Классификация банковских кредитов.

 

Кредитные операции – это отношения между кредитором и заемщиком по представлению первым последнему определенной ∑ ден. ср-в на условиях платности, срочности, возвратности.

КБ предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, к-ые можно классифицировать по различным признакам.

1. По срокам погашения:

А) Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных ср-в заемщика. Срок до года. Ставка % по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

Б) Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели произ-ва и коммерческого характера.

В) Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных ср-в, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер д-ти. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

Г) Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

2. По способам погашения:

А) Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного %.

Б) Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата опр-ся договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания ссудного %:

А) Ссуды, процент по к-ым выплачивается в момент ее общего погашения.

Б) Ссуды, процент по к-ым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

В) Ссуды, процент по к-ым удерживается банком в момент непоср-венной выдачи заемщику ссуды.

4. По способам предоставления кредита:

А) Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

Б) Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непоср-венно на оплату расчетно-ден. документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования:

А) Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.

Б) Кредитная линия ─ это юридически оформленное обяз-во банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

Различают невозобновляемую и возобновляемую кредитные линии. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются.

При возобновляемой кредитной линии ссуда выдается непрерывно и автоматически погашается, восстанавливая сумму лимита. Таким образом, в отличие от невозобновляемой кредитной линии, где лимитируется оборот по выдаче кредита, при возобновляемой кредитной линии лимитируется ежедневный остаток ссудной задолженности клиента банку.

В) Овердрафт – краткосрочная ссуда, предоставляемая клиенту при недост-ти ср-в у него для завершения текущих расчетов, сверх остатка ср-в на расчетном счете. При данной форме расчетов сохраняется расчетный счет клиента и на нем разрешается иметь дебетовое сальдо. Выдача такой ссуды происходит автоматически, если в договоре между банком и клиентом предусмотрена возм-ть текущего счета с овердрафтом, и не сопровождается заключением дополнительного кредитного договора. Для погашения ссуды овердрафт направляются все ∑, поступающие в пользу клиента.

6. По видам процентных ставок:

А) Кредиты с фиксированной % ставкой, которая уст-ется на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обяз-во оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зав-ти от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные % ставки применяются при краткосрочном кредитовании.

Б) Плавающие % ставки. Это ставки, к-ые постоянно изменяются в зав-ти от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

В) Ступенчатые. Эти % ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредиторов:

А) Кредиты, предоставленные одним банком.

Б) Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

Под синдицированными (консорциальными) ссудами понимаются ссуды, выданные банком заемщику при условии заключения банком кредитного договора с третьим лицом, в к-ом определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку ден. ср-ва (для целей полного кредитования заемщика

8. В зав-ти от наличия обеспечения:

А) Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата к-ых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с к-ым банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

Б) Контокоррентный кредит – это краткосрочная ссуда, предоставляемая заемщику путем открытия контокоррентного счета, при этом расчетный счет закрывается. Контокоррентный счет используется в целях объединения расчетных и кредитных операций. Кредит по контокоррентному счету предназначен для покрытия дебетового сальдо по объединенному счету. Контокоррентный счет открывается клиентам с высокой кредитной репутацией и в этом отношении используется аналогично обычному банковскому счету. В зав-ти от состояния счета сальдо может быть дебетовым или кредитовым. То есть контокоррентный счет сочетает свойства текущего и ссудного счетов. Дебетовое сальдо означает выдачу кредита клиенту, кредитовое – наличие у него собственных ср-в на счете.

В) Договор залога. Залог им-ва (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обяз-во не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

Г) Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обяз-ва. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.

Д) Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обяз-ва между ю.л-ми. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

9. Целевое назначение кредита:

А) Ссуды общего характера, используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в фин. ресурсах.

Б) Целевые ссуды, предполагающие необх-ть для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора.

10. Категории потенциальных заемщиков:

А) Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных КО – агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного произ-ва. В настоящее время в России эти кредитные операция осущ-тся в основном по линии гос. кредиты из-за крайне тяжелого фин-го состояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

Б) Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

В) Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ц.б.. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Г) Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками

Д) Международный кредитносит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-фин. отношений.

Е) Межбанк-е ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия КО. Текущая ставки по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного КБ по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального бланка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.

Ж) Потребительский кредит является одной из форм кредита и служит ср-вом для удовлетворения различных нужд населения

Также банк может предоставлять клиентам вексельный кредит, выдаваемый для приобретения пакета векселей банка с целью дальнейшего их применения в качестве платежного ср-ва. Условие получения такого кредита - согласие контрагентов заемщика на расчеты векселями.