Понятие КБ, его организационное устройство и принципы д-ти. F-ии КБ

Понятие КБ, его организационное устройство и принципы д-ти. F-ии КБ

КБ представляют второй уровень БС. Они концентрируют осн.часть кредитных ресурсов, осущ-т в широком диапазоне банк-е операции и фин. услуги для Юл и фл. Деят-ть КБ регламентируется ФЗ "О банках и БД".

Принципы f-вания КБ:

1) самостоятельный выбор своих клиентов, вкладчиков и заемщиков,

2) свободное распоряжение собственными м привле­ченными ресурсами

3) кредитование заемщиков в пределах фактически имеющихся у банка ресурсов,

4) ответственность за результаты своей д-ти

5) самост-ное определение (по договорен­ности с клиентами) условий (процентных ставок, сроков и других параметров) осущ-ия актив­ных, пассивных и иных операций,

6) выполнение своих обязательств в первую очередь перед вкладчиками, затем — держателями облигаций и в последнюю очередь — перед своими акционерами,

7) стремление к получению прибыли

8) неприятие (уклонение от) риска, т.е. при прочих равных условиях предпочтение операций с ми­нимальным риском,

9) предпочтение при прочих равных условиях более ликв-х активов менее ликвидными,

10) предпочтение устойчивой и эффективной д-ти на протяжении длительной перспекти­вы краткосрочным (локальным) результатам,

11) необх-ть обязательного соблюдения уст-ых государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих деят-ть КБ

Основными f-ями КБ являются:

- мобилизация временно свободных ден. ср-в и превращение их в капитал;

- кредитование п/п, государства и населения;

- выпуск кредитных денег;

- осущ-ие расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская f-я;

- консультирование, представление эк-кой и фин. i.

Выполняя f-ю мобилизации временно свободных ден. ср-в и превращения их в капитал, банки аккумулируют ден. доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде % или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита п/п и предпринимателям. Заемщики вкладывают ср-ва в расширение произ-ва, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное эк-ое значение имеет f-я кредитования п/п, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных ден. капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финн. посредника, получая ден. ср-ва у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осущ-ся финансирование промышленности, с/х, торговли, обеспечивается расширение произ-ва. КБ предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку гос. расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют фин. деят-ть правительства.

Выпуск кредитных денег — специфическая f-я, отличающая КБ от других фин. институтов. КБ осущ-т депозитно-кредитную эмиссию — ден. масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обяз-ва банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение кол-ва денег в обращении. При наличии спроса на банк-е кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять ден. эмиссию, что подтверждается ростом ден. массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном кол-ве денег, поэтому КБ функционируют в рамках ограничений, устан-мых ЦБ, с помощью к-ых регулируется процесс кредитования и, след-но, процесс создания денег.

Одной из функций КБ является обесп-ие расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Расчеты бывают нал. и безнал., к-ые в современном обществе являются преобладающими. В с/ме расчетов России преобладают расчеты через РКЦ ЦБ РФ, Также существует с/ма расчетов между банками, филиалами и банками и др.

Эмиссионно-учредительская f-я осущ-ся КБ путем выпуска и размещения ц.б.(акций, облигаций). Выполняя эту f-ю, банки становятся каналом, обесп-щим направление сбережении для произв-х целей. Рынок ц.б. дополняет с-му банк-го кредита и взаим-ет с ней. Например, КБ предоставляют посредникам рынка ц.б. (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ц.б. новых выпусков, а те продают банкам ц.б. для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя к-ой зарегистрированы ц.б., сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ц.б.. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ц.б. Обяз-ва на значительные ∑, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам, не поср-вом свободной продажи на фондовой бирже.

Располагая возм-ми постоянно контролировать эк-ую ситуацию, КБ дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции п/п, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам эк-ой и фин. i.

 

Законодательная основа банковской д-ти.

 

В соотв-ии со ст. 2 ФЗ от 2.12.90 «О б. и б-ой д-ти» правовое регул-ие б-ой д-ти осущ-ся Конституцией РФ, указанным ФЗ, ФЗ «О ЦБ РФ», другими ФЗ, норм-ми актами ЦБ.Следующим в с/ме банк-го закон-ва следует назвать ГК РФ (ч. 1 и 2). В нем опр-ся понятие п/п-кой д-ти и ее признаки, орг-прав. формы ю.л.; кодекс уст-ет понятие и содержание договоров банк-го вклада, банк-го счета, кредитного договора, основания отв-ти сторон и т.п.

Также важнейшее место занимают ФЗ-ы. Следует, прежде всего, назвать ФЗ-ы «О б. и б. д-ти»,, «О несост-ти (банкротстве) КО», «О валютном регул-ии и валютном контроле», «О РЦБ», «О защите конкуренции на рынке фин. услуг» и др.В регул-ии банковской д-ти значительную роль играют подзаконные норм. акты. Банковскому праву вообще присуще многоуровневое нормативное регул-ие, что также нельзя признать положительным фактом.

 

Ссудные операции.

предоставление ден. ср-в клиенту банка в процессе кредитования на началах срочности, возвратности и платности.

В основе классификации ссудных операций лежат критерии: экономическое содержание операции, вид кредита, объекты, сроки, отрасль, вид открываемых счетов, порядок начисления и погашения процентов, порядок выдачи и погашения ссуды, документальное оформление операции, размер риска, характер обеспечения кредита, уровень доходности. Операции, способствующие затратам клиента в сфере произ-ва или затратам клиента в сфере обращения определяют экономическое содержание ссудных операций.

В зав-ти от вида предоставляемого кредита ссудные операции делят на операции: приобретение запасов, инвестиционные, лизинговые, факторинговые, ломбардные, форфейтинговые, компенсационные, авальные, дисконтные, рамбурсные, акцептные и т.п. По объектам кредитования ссудные операции подразделяют на операции, обеспеч-ие направление ср-в в основные (на строительство, реконструкцию, приобретение основных фондов) и оборотные (временные или постоянные запасы товарно-материальных ценностей, запасы готовой продукции, неоплаченные требования, дебиторская задолженность, временные нужды) ср-ва, а также на сезонные и несезонныё. В зав-ти от срока ссудные операции бывают: краткосрочные, долгосрочные, пролонгированные и просроченные. По направлению ср-в в ту или иную отрасль ссудные операции могут быть торговыми, посредническими, строительными, промышленными и т.д.

В зав-ти от вида открываемых счетов ссудные операции делят на операций: по простому ссудному счету, по онкольному счету, по контокоррентному счету, по овердрафту, по счету для открытой кредитной линии. Порядок начисления и погашения процентов определяет ссудные операции: с досрочным начислением процентов; с ежемесячным начислением процентов; с ежемесячным начислением процентов с оставшейся ∑ долга; с единовременным начислением процентов в конце срока кредита; с начислением просроченных процентов с длительностью просроченного долга до 30 дней; начислением просроченных процентов с длительностью просроченного долга свыше 30 дней.

В зав-ти от условий погашения ссуды выделяют ссудные операции: с самопогашением (например, поступление всех ср-в клиента по открытой кредитной линии в кредит ссудного счета); с погашением равными долями в течение согласованного срока; с неравномерным погашением в зав-ти от зафиксированного в соглашении графика платежей; с единовременным погашением всей ∑ сразу; аннуитетные (равные годовые взносы основной ∑ займа и процентов); с погашением после срока. По порядку выдачи ссудные операции делят на операции с единовременной выдачей и выдачей по частям с нарастанием ∑ долга. В зав-ти от оформляемых документов ссудные операции могут совершаться: по кредитному договору или по кредитному соглашению; быть одноразовыми или постоянными; обеспеченными или бланковыми (без обеспечения).

Ссудные операции классифицируют на рисковые и нерисковые в зав-ти от сектора экономики, назначения, цели и качества кредита, кредитной документации и залога. По характеру обеспечения кредита ссудные операции относят к обеспеченным и необеспеченным, обширным, ликвидным и с качественным обесп-ием или обесп-ием недостаточным, неликвидным с сомнительным качеством.

По уровню доходности их подразделяют на высокодоходные, низкодоходные и операции, не приносящие дохода. Обесп-ие возвратности ссуд определяют: источники погашения ссуд; порядок их погашения; документация, закрепляющая эк-кой и правовой механизм возврата ссуды и процентов. Источники погашения ссуд подразделяют на первичные и вторичные. Первичным ист-ом для юридических и физических лиц выступают ден. поступления в виде выручки от реализации продукции, оказания услуг или в виде заработной платы, гонораров и т.д. Порядок погашения этими ср-вами задолженностей по ссуде и %м путем внесения наличных денег или безналичного списания со счета клиента, сроки погашения частями или одной суммой предусматривается в кредитном договоре банка с клиентом и закрепляется срочными обяз-вами, выписываемыми заемщиком в момент получения ссуды. Кредитный договор и срочные обяз-ва в этом случае служат для банка юридическим основанием для осущ-ия процедуры по погашению ссуды. Использование только первичного источника для обеспечения возвратности ссуд практикуется банками для надежных в финансовом отношении заемщиков, клиентов, пользующихся высокой репутацией кредитоспособности.

По отношению к заемщикам, в кредитоспособности к-ых банк сомневается, первичные источники дополняются вторичными. К вторичным источникам возвратности ссуд относят: выручку от продажи заложенного им-ва; перечисление ср-в гарантами или поручителями; получение ср-в по страховому полису; поступление ср-в в порядке цессии клиента банку. Использование вторичных ист-в возможно при соответствующем юридическом оформлении, когда в дополнение к кредитному договору между банком и заемщиком заключаются договоры о залоге, договоры о цессии или предоставлении в банк гарантийного письма, а также страхового полиса. Банк имеет право воспользоваться вторичными источниками только после неисполнения клиентом своих платежных обязательств по основному долгу и %м за счет первичных ист-в. Реализация залоговых прав кредитора осущ-ся по решению арбитражного суда

Вложения в ц.б..

 

ГК РФ(ст. 142) определяет ценную бумагу как «документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные и обязательные права, осущ-ие или передача к-ых возможны только при его предъявлении».

В соотв-ии с тем же ГК РФ к ц.б. относятся: гос. облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сбер. сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ц.б. и другие документы, к-ые законами о ц.б. или в уст-ом ими порядке отнесены к числу ц.б..

В отличие от нек-ых развитых стран (например, США) действия наших КБ на РЦБ не ограничиваются. Они могут производить разнообразные операции с ц.б..

Профессиональной деят-тью на РЦБ могут заниматься только банки, получившие лицензию профес-го участника РЦБ.

Виды профессиональных деятельностей на РЦБ:

1 - брокерская деят-ть – КУПЛЯ-ПРОДАЖА Ц.Б. ЗА СЧЕТ И ПО ПОРУЧЕНИЮ КЛИЕНТА;

2 - дилерская - сделки купли-продажи ц/б от своего имени и за свой счет;

3 - довер-ое упр-ие ц/б;

4 - депозитарная - хранение сертификатов ц/б;

5 - клиринговая.-деят-ть по определению взаимных обязательств, которая включает сбор, сверку, корректировку i по сделкам с ц.б.

Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, к-ые могут осуществлять деят-ть на РЦБ в качестве:

- посредника (инвестиционного брокера);

- инвестиционного консультанта;

- инвестиционной кампании;

- инвестиционного фонда.

Выступая в качестве фин-го брокера, банки выполняют посреднические (агентские) f-ии при купле-продаже ц.б. за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ц.б.. Если банк берет на себя роль инвестиционной кампании, то он занимается организацией выпуска ц.б. и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ц.б. от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ц.б., то есть объявляя на определенные ц.б. «цены продавца» и «цены покупателя», по к-ым он обязуется их продавать и покупать. Выполняя эти f-ии, банки становятся каналом, обесп-щим направление сбережений для произв-х целей. Рынок ц.б. дополняет с-му банк-го кредита и взаим-ет с ней. Например, КБ предоставляют посредникам рынка ц.б. (кампаниям-учредителям) ссуды для подписки на ц.б. новых выпусков, а те продают банкам ц.б. для перепродажи в розницу. Если кампания-учредитель, на имя к-ой зарегистрированы ц.б., сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ц.б.. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ц.б.. Обяз-ва на значительные ∑, выпущенные крупными кампаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а не поср-вом свободной продажи на фондовой бирже.

Когда банк размещает свои ресурсы ц.б. от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ц.б. относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Иначе говоря банк формирует портфель банковских инвестиций, к-ые преследуют две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ц.б. и превращения их в краткосрочные.

Усиление использования ц.б. как методов мобилизации ресурсов, получившее название «секьюритизация», или «титризации» оказало влияние на структуру банковских операций по нескольким направлениям. Прежде всего резко увеличился удельный вес операций КБ с ц.б.. Второе направление - так называемое секьюритизация активов, то есть превращение банковских требований к своим заемщикам в ц.б., обычно облигации. Наиболее распространенной формой является выпуск банком облигаций на основе обязательств заемщиков по ипотечному кредиту (ипотек, или закладных). Продавая облигации на вторичном рынке, банки рефенансируют ипотечные ссуды своим клиентам.

Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ц.б., имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением ср-в граждан.

Инвестиционные операции банков - это операции по размещению реально привлеченных банком ср-в в различные источники, в зав-ти от характера этих ист-в можно произвести классификацию инвестиционных операций, проводимых банком.

Инвестиционные операции можно классифицировать по различным признакам, прежде всего по основным группам заемщиков (субъектам):

• Инвестиции в государственные органы власти (государственные ц.б.)

• Инвестиции в КБ (межбанк-е кредиты)

• Инвестиции в промышленность и сельское хозяйство (коммерческие кредиты)

• Инвестиции в корпоративные ц.б.

Кб с целью диверсификации активных операций, расширения ист-в получения дополнительных доходов и поддержания ликв-ти баланса осущ-т инвестиционные операции с ц/б.

Под инвестиционными операциями банков с ц/б понимают деят-ть по вложению ресурсов и ц/б с целью получения прямых и косвенных доходов.

Льобая покупка и перепродажа ц/б от своего имени, за свой счет и по собственной инициативе является инвестиционной операцией. В банковском деле под инвестициями обычно понимают вложения в ц/б и/и и.

Инвестиционные операции КБ осущ-т за счет собственных ресурсов, заемных и привлеченных ресурсов.

Основные условия эффективной инвестиционной д-ти банков:

• функционирование развитого фин-го рынка;

• наличие профессиональных специалистов, формирующих инвестиционный портфель.

Прямые доходы от вложений в ц/б банк получает в форме дивидендов, %-ов, прибыли от перепродажи.

Косвенные доходы образ-ся на основе расширения влияния банков на клиентов через владение контрольных пакетов их ц/б.

Учет вложений в ц/б эмитированные 3-ми лицами ведется в 5 разделе бух.баланса «Операции с ц/б» на активных счетах в разрезе 3 групп:

1 - вложения в долговые обяз-ва

2 вложения в акции

3 учетные векселя

Полигика и структура инвестиционного портфеля банка напрямую зависит от целей инвестирования. К наиболее распространенным целям инвестирования относят:

• обесп-ие роста капитала

• обесп-ие ликвидной структуры капитала

• снижение инвестиционного риска за счет существенной диверсификации вложений (надежность)

В зав-ти от целей инвестирования необходимо выбрать соответствующюю тактику управления портфелем инвестиций

 

Объекты кредитования.

Под объектом кредитования следует понимать цель кредитования. Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных ден. ср-вах хозяйствующих и других субъектов рынка, на удовлетворение к-ых может быть предоставлен банковский кредит.

В настоящее время объекты кредитования устанавливаются КБ самост-но. Они опр-ся на основе уставных требований банка, круга обслуживаемой клиентуры, стратегии развития банка на ближайшую перспективу, эк-кой ситуации в стране и находят отражение в кредитной политике банка. Поэтому целевое назначение кредита, за к-ым обращается заемщик, должно соответствовать банковской кредитной политике.

Объекты кредитования могут быть как общими, т.е. характерными для всех отраслей хозяйства, так и частными, т.е. специфичными и характерными для определенных отраслей хозяйства и сфер бизнеса.

Общими для всех хозяйствующих субъектов объектами кредитования являются:

· Затраты на выплату заработной платы (и приравненных к ней платежей);

· Товарно-материальные ценности, имущество;

· Ц.б. и валютные ср-ва;

· Потребности в ср-вах для расчетов:

· Затраты по реализации готовой продукции;

· Пополнение оборотных ср-в;

· Затраты инвестиционного характера (реконструкция, расширение, техническое перевооружение, обновление основных фондов, покупка недвижимости).

Специфическими объектами кредитования выступают: у розничных и оптовых торговых организаций – товары, находящиеся в товарообороте; у сельскохозяйственных п/п и фермерских хозяйств – затраты растениеводства и животноводства, молодняк скота, племенное стадо, затраты под урожай будущего года; у органов гос. власти – разрыв в доходах (разница между доходами и расходами) и т.п.

Все перечислены объекты кредитования можно разбить на три группы:

· Объекты по операциям производственного характера;

· Объекты по торгово-посредническим операциям;

· Объекты по операциям распределительного характера (на выплату заработной платы, платежей в бюджеты различных уровней и во внебюджетные фонды; на оплату таможенных пошлин и т.п.).

Кредиты, предоставляемые под объекты первой группы, участвуют в формировании оборотных фондов и в расширенном воспроизводстве основных фондов. Большая часть кредитов, участвующих в формировании оборотных фондов, приходится на сезонные кредиты. Они предоставляются на формирование произв-х запасов и затрат предприятия тех отраслей хозяйства, производство и/или реализация продукции к-ых носят сезонный характер (сельское хозяйство, переработка сельскохозяйственной продукции, речной и морской транспорт, рыбная промышленность, торфозаготовки и лесозаготовки и т.д.).

Установление банками конкретных объектов кредитования нацеливает клиентов на тщательную проработку мотивации своих потребностей в заемных ср-вах и экономическое обоснование величины последних.

 

Лизинговые операции банков.

Одной из относительно новых форм кредитных отношений, которую уже начали осваивать российские банки, является лизинг. Лизинг является специфической формой финансирования капиталовложений, альтернативной традиционному банковскому кредитованию и использованию собственных ресурсов п/п. Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. Лизинг представляет собой договор особого рода, в к-ом сочетаются элементы договора аренды и договора о предоставлении кредита. Поэтому лизинг иногда называют «кредит-аренда».

Лизинг дает ряд преимуществ лизингополучателю:

- уменьшение платежей по налогу на имущество и налогу на прибыль, так как лизинговые платежи входят в себестоимость продукции (услуг), а приобретение оборудования без лизинга осущ-ся из прибыли;

- возм-ть более обычного получения кредита в банке при сотрудничестве с лизинговой компанией;

- упрощение бухгалтерского учета (учет главных ср-в, начисление амортизации, оплата части налогов и сборов, а также упр-ие долгом осущ-ся лизинговой компанией);

- возм-ть приобретения качественного оборудования после его эксплуатации лизингополучателем по остаточной ст-ти.

Существующие формы лизинга можно объединить два основных вида: оперативный и финансовый.

Оперативный лизинг определяется как вид лизинга, при к-ом лизингодатель закупает на свой страх и риск имущество и передает его лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное пользование. По истечении срока договора лизинга и при условии выплаты лизингополучателем полной ∑ договора лизинга предмет лизинга возвращается лизингодателю, причем лизингополучатель не вправе требовать перехода права собственности на предмет лизинга. Предмет лизинга может передаваться в лизинг неоднократно в течение полного срока его амортизации.

Финансовый лизинг трактуется как вид лизинга, при к-ом лизингодатель обязуется приобрести в собственность имущество и передает его лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное пользование. При этом срок договора лизинга соизмерим по продолжительности со сроком полной амортизации предмета лизинга или даже превышает его. Предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока договора лизинга или до его истечения при условии выплаты лизингополучателем полной ∑ по лизинговому договору лизинга.

 

Выдача гарантий.

Банковская гарантия — операция (сделка), которую вправе проводить банки и иные КО (страховые). Банковская гарантия представляет собой письменное обяз-во (ручательство) банка (страховой организации) перед кредитором по основному долгу (бенефициаром) в том, что в случае невыполнения должником (принципалом) обязательств кредитор получит ден. компенсацию за счет ср-в гаранта, если бенефициар представит ему письменное требование об уплате. Гарантия дается по просьбе принципала.

С точки зрения присущих им свойств банк-е гарантии бывают следующих видов

Срочная безотзывная - хар-ка нормальной банковской гарантии, означающая, что гарант не вправе в одностороннем порядке, т.е. без согласия кредитора (бенефициара), отказаться от принятых на себя обязательств. На практике встречаются и отзывные гарантии, но они обычно вызывают крайне негативную реакцию бенефициара и вообще не соответствуют природе банковской гарантии.

Безусловная и условная: в первом случае гарант обязан заплатить по первому требованию бенефициара, не выдвигая никаких условий, в том числе не требуя предъявления документов, подтверждающих такое действие бенефициара (гарантия по требованию); во втором случае гарант также должен исполнить свое обяз-во (т.е. гарантия остается безусловной в смысле права ее истребования), но на основании мотивированного требования, т.е. при наступлении определенных в договоре условий и представлении документов, подтверждающих выполнение бенефициаром собственных обязательств по сделке и/или какого-либо иного документа (например, постановления суда или арбитражного суда).

Обеспеченная и необеспеченная: обеспеченная залогом им-ва или каким-либо иным образом (например, акцептом); представляющая собой простое письменное обяз-во банка.

Ограниченная и неограниченная по сумме: в первом случае гарант отвечает только за какое-либо конкретное обяз-во, выраженное в конкретной сумме; во втором случае гарант может отвечать за всю сумму обязательств принципала.

Простая и синдицированная: первую выставляет один банк по поручению своего клиента; во второй могуг участвовать сразу несколько банков (обычно используется при крупных сделках, в том числе международных, при этом чем больше банков привлекается к делу, тем дороже стоит услуга клиенту).

Обяз-ти и пределы обяз-ва гаранта:

- По получении требования бенефициара гарант должен уведомить об этом принципала и передать ему копии требования со всеми относящимися к нему документами.

- Гарант должен рассмотреть требование бенефициара, чтобы установить, соответствуют ли это требование и приложенные к нему документы условиям гарантии.

- Предусмотренное в гарантии обяз-во гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой ∑, на которую выдана гарантия.

- Ответственность гаранта перед бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее выполнение обяз-ва по гарантии не ограничивается суммой, на которую выдана гарантия, если в гарантии не предусмотрено иное.

Прекращение действия банковской гарантии:

Действие банковской гарантии прекращается:

- уплатой бенефициару ∑, на которую она выдана;

- окончанием определенного в гарантии срока, на который она выдана;

- вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии и возвращения ее гаранту;

- письменным заявлением бенефициара об освобождении гаранта от его обязательств.

Прекращение обязательств гаранта по вышеприведенным основаниям не зависит от того, возвращена ли ему гарантия. Гарант, к-ому стало известно о прекращении гарантии, должен без промедления уведомить об этом принципала.

 

Хранение ценностей.

ХРАНЕНИЕ ЦЕННОСТЕЙ В БАНКЕ (англ storing of valuables in bank) - в гражданском праве РФ специальный вид хранения. Банк может принимать на хранение ц.б., драгоценные металлы и камни, иные драгоценные вещи и др. ценности, в т.ч. документы (ст. 921 ГК РФ*). Заключение договора Х.ц. в б. удостоверяется выдачей банком клиенту именного сохранного документа, предъявление которого является основанием для выдачи хранимых ценностей клиенту.

Согласно ст. 922 ГК РФ договором Х.ц. в б. может быть предусмотрено их хранение с использованием клиентом или с предоставлением ему охраняемого банком индив-го банк-го сейфа (ячейки сейфа, изолированного помещения в банке). По договору хранения ценностей в индивидуальном банковском сейфе клиенту предоставляется право самому помещать ценности в сейф и изымать их из сейфа, для чего ему должны быть выданы ключ от сейфа, карточка, позволяющая идентифицировать клиента, либо иной знак или документ, удостоверяющие право клиента на доступ к сейфу и его содержимому.

Условиями договора может быть предусмотрено право клиента работать в банке с ценностями, хранимыми в индивидуальном сейфе. По договору Х.ц. в б. с использованием клиентом индив-го банк-го сейфа банк принимает от клиента ценности, к-ые должны храниться в сейфе, осущ-ет контроль за их помещением клиентом в сейф и изъятием из сейфа и после изъятия возвращает их клиенту. По договору Х.ц. в б. с предоставлением клиенту индив-го банк-го сейфа банк обеспечивает клиенту возм-ть помещения ценностей в сейф и изъятия их из сейфа вне чьего-либо контроля, в т.ч. и со стороны банка.

Банк обязан осуществлять контроль за доступом в помещение, где находится предоставленный клиенту сейф. Если договором Х.ц. в б. с предоставлением клиенту индив-го банк-го сейфа не предусмотрено иное, банк освобождается от отв-ти за несохранность содержимого сейфа, если докажет, что по условиям хранения доступ кого-либо к сейфу без ведома клиента был невозможен либо стал возможным вследствие непреодолимой силы. К договору о предоставлении банк-го сейфа в пользование др. лицу без отв-ти банка за содержимое сейфа применяются правила ГК РФ о договоре аренды

Виды д-ти КО на РЦБ.

Дилерская деят-ть – это совершение сделок куплипродажи ц.б. от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ц.б. с обяз-вом покупки и/или продажи этих ц.б. по объявленным ценам.

Брокерская деят-ть – это совершение сделок с ценными бу магами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на ос новании договоров поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок.

Деят-ть по доверительному управлению – операции банков по управлению денежными ср-вами клиентов, предназначенными для инвестирования в ц.б., ц.б. клиентов, а также денежными ср-вами и ц.б. клиентов, получен ными в процессе управления в интересах и по поручению клиентов на правах доверительного лица от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока.

Депозитарная деят-ть – оказание услуг по хранению серти фикатов ц.б. и (или) учету и переходу прав на ц.б..

Профессиональный участник рынка ц.б., который совмещает на основании соответствующей лицензии депозитарную дея тельность на РЦБ и / или клиринговую деят-ть на РЦБ с брокерской деят-тью на РЦБ, или дилерской деят-тью на РЦБ, или с деят-тью по доверительному управлению ц.б., с 1 июня 1998 года не может выполнять операции:

Прогнозирования являются стержнем любой торговой с-мы, поэтому компетентно воспроизведенные прогнозы Форекс могут сделать Тебя неимоверно состоятельным.

- расчетного депозитария, то есть организовывать централизован ное депозитарное обслуживание сделок с ц.б., заключаемых между профессиональными участниками рынка ц.б. на фондовых биржах или у других организаторов торговли на рынке цен ных бумаг, осуществлять переводы ц.б. по депозитарным сче там профессиональных участников рынка ц.б. по итогам таких сделок;

- клирингового центра, то есть организовывать централизованный клиринг обязательств между профессиональными участниками рынка ц.б., вытекающих из указанных выше сделок;

- расчетного центра (относится к кредитным орг-иям), то есть организовывать централизованные ден. расчеты (переводы) между профессиональными участниками рынка ц.б. по итогам указанных выше сделок.

Брокерская деят-ть, дилерская деят-ть, деят-ть по управлению ц.б. и депозитарная деят-ть могут осуществляться одним банком, имеющим лицензию на осущ-ие соответствующих видов профессиональной д-ти.

При этом банку – профессиональному участнику рынка ц.б., имеющему право на осущ-ие дилерской д-ти, брокерской д-ти и д-ти по доверительному управле нию на РЦБ, запрещается осуществлять указанные виды д-ти в отношении ц.б. зависимых от него организаций, а также дочерних организаций от зависимых организаций данного профессионального участника рынка ц.б.. Данный запрет не распространяется на размещение таких ц.б. на первичном рынке и на их обслуживание (выплату доходов, погашение, передачу i и т.п.), а также на дилерскую деят-ть на вторичном рынке в отношении долговых ц.б. указанных организаций.

Еще одним законодательным ограничением для банка, управляющего созданными им общими фондами банк-го управления, являет ся запрет инвестировать ср-ва этих фондов в ц.б. зависимых от нее организаций, а также дочерних организаций от зависимых организаций данной КО.

Трастовые операции банка.

Трастовые операции представляют собой услугу для клиентов банка, к-ые вкладываю свои свободные ден. ср-ва в банки с целью получения наибольшей выгоды. Эти взаимоотношения между банками и их клиентами, при этом банк имеет право на распоряжение собственностью в пользу доверителя или третьего лица.

При заключении трастового договора доверитель поручает коммерческому банку распоряжаться своими временно свободными денежными ср-вами с целью получения максимального дохода. При этом доверитель остается полноправным собственником этих ср-в.

Трастовые операции можно разделить на три группы:

1) трастовые услуги для отдельных гражда;2) институциональные трастовые услуги;3) услуги типа «мастер-траст».

Среди персональных услуг наиболее распространенными являются:

1) завещательный траст (оформляется на основании завещания гражданина);

2) безотзывной траст (оформляется договором, по к-ому доверитель не может расторгнуть договор и изъять ср-ва);

3) отзывной траст (оформляется договором, который доверитель может расторгнуть в любой момент).

По характеру распоряжения трасты могут быть активными (собственность можно продавать, закладывать и прочее без согласия доверителя) и пассивными (имущество не может быть продано, заложено и т.д.).

Наиболее распространенными трастовыми услугами КБ могут быть следующие:

1) покупка и продажа ц.б. за счет и от имени клиента;

2) получение платежей от имени клиента по доверенности;

3) ведение бухгалтерских документов клиента;

4) хранение ц.б., ден. ср-в и д-ругих ценностей;

5) временное оперативное упр-ие компанией;

6) осущ-ие функций депозитария;

7) взимание доходов в пользу клиента;

8) упр-ие ц.б.;

9) ведение личных банковских счетов клиента;

10)создание частных пенсионных фондов и фондов ассоциаций граждан;

11)принятие целевых вкладов населения и организаций на покупку недвижимости;

12)выдача гарантий и поручительств.

КБ берет на себя риски и выполняет обяз-ва. Если трастовые операции принесли убытки по вине банка, то банк возмещает клиенту упущенную выгоду. Действия банка в таких случаях оговариваются в договоре траста. Каждая кредитная орг-ия предлагает свои условия доверительного управления ср-вами клиентов. Размер получаемого дохода от ср-в, к-ые передаются в упр-ие, уст-ется при заключении договора и выплачивается доверителю в течение всего срока его действия.

32. Депозитарные операции банков на РЦБ