Прием наличных денег в кассу

 

В случае соблюдения всех перечисленных выше требований и соответствия документов кассир принимает наличные деньги.

При приеме наличных денег кассир проверяет их платежеспособность в соответствии с Признаками платежеспособности банкнот и монеты Банка России установленными ЦБ РФ Приказом от 25.03.97 № 02-101 (ред. от 23.04.2001).

Полученная кассиром сумма должна соответствовать указанной в приходном кассовом ордере.

После приема денег кассир подписывает квитанцию и расшифровывает подпись (ставит фамилию и инициалы), заверяет печатью (штампом) кассира.

Квитанция к приходному кассовому ордеру подписанная главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным и кассиром, заверенная печатью (штампом) кассира или оттиском кассового аппарата выдается на руки сдавшему деньги.

Приходные кассовые ордера или заменяющие их документы немедленно после получения или выдачи по ним денег подписываются кассиром, а приложенные к ним документы погашаются штампом или надписью от руки «Оплачено» с указанием даты (числа, месяца, года).

Наличные деньги, не подтвержденные приходными кассовыми ордерами, считаются излишком кассы и зачисляются в доход предприятия.

 

Форма по ОКУД

 

ЗЛО «Ревизор» по ОКПО

организация

-------------------------

структурное подразделение

Номер документа	Дата составления
17	14.02.2002

 

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕ

 

Дебет	Кредит	сумма, руб. коп.	код целевого назначения
	код струк-турного подразделе-ния	корреспон-дирующий счет, субсчет	код аналити-ческого учета
		-	71-1	-	152-80	-

 

Принято от Хлестакова Ивана Александровича.

Основание Возврат неиспользованных подотчетных сумм.

___________________________________________________________

 

Сумма Сто пятьдесят - два ------------- руб. 80 коп

_________________________ _________

прописью

 

В том числе __________________________________________________

Приложение Авансовый отчет № 4 от 13.02.2002

 

Главный бухгалтер Добчинский Добчинский П. И..

подпись расшифровка подписи

 

Получил кассир Бобчинский Бобчинский П. И..

подпись расшифровка подписи