О выдаче денежных и расчетных

ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК

№ _____________

«___»__________ 200_ г.

 

 

Наименование учреждения, ТАЛОН В КАССУ

банка ______________________________ «_»_______ 200_ г.

Наименование предприятия Счет № _____

организации ________________________ Для оформления получено

Просим выдать по нашему счету № ________ чековых книжек _____

1. Денежных чековыхкнижек ____________________ шт.

количество прописью 1.Денежн._________шт.

 

по ___________ листов

* количествос № _________

 

2. Расчетных «» _____ шт. по ______

___________ листов по № __________

 

3. Лимитированных «» с депонированием

лимита с _________ счета (указать вид счета) - 2. Расчетн. ___ шт.

______________________________________

 

____________ шт. по _____________ листов с № _________

 

лимит установить в сумме руб. ________ по № _________

4. Нелимитированных чековых книжек шт. по _____

_________листов 3.Лимитир.___шт.

 

Для расчетов с ___________________ с № _________

Чеки обязуемся хранить под ключом, в безопасном

от огня и хищения помещении, по № _________

Чековые книжки доверяем получить нашему

работнику т. __________________ Бухгалтер

подпись которого ___________ удостоверяем.

Печать и подписи клиента

Кассе: Указанное в заявлении количество чековых книжек Чековые книжки

выдать с пересчетом количества

Руководитель учреждения банка ____________________ чеков от бухгалтера

(экономист) принял

Бухгалтер Кассир

Денежные чековые книжки с бланками за № ______________

от -до

Расчетные

№_____________

Лимитированные

№_____________

 

Выдал кассир Получил

 

Чек из лимитированной книжки выдается поставщику одновременно с отпуском товаров или предоставлением услуг. В чеке обязательно указывается, какой организации и в уплату по какому счету или другому заменяющему его документу должна быть перечислена сумма по чеку.

Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Чеки действительны в течение 10 дней, не считая дня их выписки.

 

Схема расчетов чеками

 

1. Для получения чековой книжки покупателем в банк представляются: заявление и платежное поручение о депонировании определенной суммы.

2. Банк выдает чековую книжку с депонированием суммы лимита.

3. Поставщик передает товар покупателю (отгружает продукцию, выполняет работы).

4. Покупатель передает чек поставщику в оплату товара или выполненных работ.

5. Поставщик передает чек в банк для оплаты.

6. Банк поставщика пересылает банку покупателя документы на оплату.

7. Банк покупателя перечисляет денежные средства на расчетный счет поставщика.

По окончании срока действия чековые книжки сдаются в банк. Чек должен содержать следующие обязательные реквизиты, установленные Гражданским кодексом РФ:

· наименование «чек», включенное в текст документа;

· поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

· наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

· указание валюты платежа;

· указание даты и места составления чека;

· подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы

чека.

Чек может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством.

Форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

 

Расчеты по инкассо

 

Термин «инкассовые операции» используется для обозначения различных дей­ствий коммерческих банков, направленных на получение от должника (плательщика) платежа и/или акцепта.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством ко­торой банк (банк-эмитент) осуществляет действия по получению от плательщика платежа на основании:

· платежных требований, оплата которых может производиться по распо­ряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

· инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное обязательство, а также порядок и сроки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в договоре банковского счета с клиентом.

Ответственный исполнитель исполняющего банка осуществляет контроль пол­ноты и правильности заполнения реквизитов платежных требований и инкассовых поручений. Расчетные документы, оформленные с нарушением требований, подлежат возврату.

При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условия об оплате расчетных докумен­тов сверх имеющихся на счете денежных средств платежные требования, акцепто­ванные плательщиком, платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения помещаются в картотеку. Оплата расчетных доку­ментов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования или инкассового поручения банк-эмитент несет перед ним ответственность в соответствии с законодательством.

 

12.3.6.1. Платежное требование

 

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требова­ние кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщи­ку) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

 

Схема расчетов платежными требованиями

 

1. Между поставщиком и покупателем заключается договор-соглашение с указанием формы расчетов платежными требованиями.

2. Поставщик отгружает продукцию покупателю (выполняет работы, оказывает услуги).

3. Поставщик отсылает (вручает) плательщику предусмотренные договором документы.

4. Поставщик отсылает в банк платежное требование.

5. Платежное требование направляется в исполняющий банк.

6. Банк передает покупателю выписку с расчетного счета о списании денежных средств.

7. В случае отказа плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявле­ние об отказе от акцепта формы № 0401004.

8. Банк плательщика перечисляет денежные средства на расчетный счет поставщика.

9. Банк поставщика передает выписку из расчетного счета о зачислении суммы платежа.

Платежное требование составляется на бланке формы 0401061. Кроме реквизитов, которые должны содержать все расчетные документы, в платежном требовании указываются:

· условие оплаты;

· срок для акцепта;

· дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы (вручены) им плательщику;

· наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг), способ поставки товара и другие реквизиты - в поле «Назначение платежа».

	(38) (39)

________________________________________________

Поступ. в банк плат. Срок платежа

 

	(4) (5)

_______________________________

Дата Вид платежа

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ (1) № (3)

 

Условие оплаты	(6)	Срок для акцепта	(7)
Сумма прописью	(8)
ИНН (10)     Плательщик	Сумма	(9)
Сч. №	(11)   (13)   (14)
Банк     плательщика (12)	БИК
Сч. №
Банк     получателя (15)	БИК	(16)   (17)   (19)
Сч. №
ИНН (18)   Получатель	Сч. №
Вид оп.	(20) (21)   (22)	Очер. плат.	(23)     (24)
Наз. пл.
Рез. поле
Код

Назначение платежа (25)

 

Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов (26).

М.П. Подписи (28) Отметки банка

получателя (29)

 

 

________________________

М.П. (27)

 

 

	Дата помещения в картотеку (36)   Отметки банка плательщика (37)

№ ч. плат.	№ плат, ордера	Дата плат, ордера	Сумма частичного платежа	Сумма остатка платежа	Подпись
(30)	(31)	(32)	(33)	(34)	(35)

 

 

Заполнение платежного требования
Номер поля	Наименование поля	Значение реквизита
	ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ	Наименование документа
		Номер формы по ОКУД ОК 01 1-93, класс «Унифицированная система банковской документации»
	№	Номер платежного требования. Указывается номер платежного требования цифрами. В случае, если номер состоит более чем из трех цифр, платежные требования при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от «000»
	Дата	Дата составления платежного требования. Указываются число, месяц, год - цифрами (в формате ДД.ММ.ГТГТ) или число - цифрами, месяц - прописью, год -цифрами (полностью)
	Вид платежа	Заполняется после указаний Банка России
	Условие оплаты	Указывается «без акцепта» или «с акцептом». При списании средств без акцепта плательщика делается ссылка на номер, дату принятия и статью закона или номер, дату и пункт договора, предусматривающего право безакцептного списания
	Срок для акцепта	Проставляется количество дней для акцепта, установленного договором, в случае, если платеж производится при условии акцепта платежного требования плательщиком. Если в платежном требовании, подлежащем акцепту плательщиком, срок для акцепта не указан, то сроком для акцепта следует считать 5 рабочих дней
	Сумма прописью	Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово «рубль» («рублей», «рубля») не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» («копейки», «копеек») также не сокращается. Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле «Сумма» указываются сумма платежа и знак равенства «=»
	Сумма	Указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире «-». Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства «=», при этом в поле «Сумма прописью» указывается сумма платежа в целых рублях
	Плательщик	Указываются ИНН (если он присвоен) и наименование плательщика средств. Дополнительно указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего плательщика, номер лицевого счета которого проставлен в поле «Сч. №» плательщика, и платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется
	Сч. №	Номер счета плательщика. Проставляется номер лицевого счета плательщика в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со «Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам)» приложения 1 Правил ведения бухгалтер­ского учета в Центральном банке РФ (Банке России) от 18.09.97 № 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06,97 № 61 (с учетом изменений и дополнений). Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации
	Банк плательщика	Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле «БИК» банка плательщика
	БИК	Банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика. Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со «Справочником БИК РФ»
	Сч. №	Номер счета банка плательщика. Проставляется номер корреспондентского счета (субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России
	Банк получателя	Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учрежде­ния Банка России, чей БИК указан в поле «БИК» банка получателя
	БИК	Банковский идентификационный код (БИК) банка получателя. Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со «Справочником БИК РФ»
	Сч. №	Номер счета банка получателя. Проставляется номер корреспондентского счета (субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России
	Получатель	Указываются ИНН (если он присвоен) и наименование получателя средств. Дополнительно указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего получателя, номер лицевого счета которого проставлен в поле «Сч. №» получателя, и платеж осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется
	Сч. №	Номер счета получателя. Проставляется номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка России, сформированный в соответствии со «Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам)» приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке РФ (Банке России) от 18.09.97 № 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 № 61 с учетом изменений и дополнений. Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если получателем является кредитная организация, филиал кредитной организации
	Вид оп.	Вид операции. Проставляется шифр (02) согласно «Перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в банках» приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке РФ (Банке России) от 18.09.97 № 66 или Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 № 61 (с учетом изменений и дополнений)
	Наз. пл.	Назначение платежа кодовое. Не заполняется до указаний Банка России
	Код	Не заполняется до указаний Банка России
	Очер. плат.	Очередность платежа. Проставляется очередность платежа в соответствии с действующим законодательством РФ и нормативными актами Банка России
	Рез. Поле	Резервное поле. Не заполняется до указаний Банка России
	Назначение платежа	Указываются наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номер и дата договора, номер, дата и сумма товарных документов, способ отправления, дата отгрузки, номера транспортных документов, грузоотправитель и место отправления, грузополучатель и место назначения, налог (выделяется отдельной строкой или делается ссылка на то, что налог не уплачивается). В установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующих тарифов либо производится запись о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов
	Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов	Проставляется дата (по правилам, установленным для поля «Дата») отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы (вручены) получателем средств плательщику
	М.П.	Место для печати получателя (взыскателя). Проставляется оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному кредитной организации, филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцу
	Подписи	Подписи получателя (взыскателя). Проставляются подписи (подпись) лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным кредитной организации, филиалу кредитной организации или учрежде­нию Банка России образцам
	Отметки банка получателя	Проставляются штамп (штампы) кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при представлении платежного требования получателем в обслуживающий его банк
	№ ч. плат.	Номер частичного платежа. Проставляется порядковый номер частичного платежа, если по платежному требованию производилась частичная оплата
	№ плат, ордера	Номер платежного ордера. Заполняется, если по платежному требованию производилась частичная оплата
	Дата плат. ордера	Дата платежного ордера (в формате ДД.ММ.ГТГТ). Заполняется, если по платежному требованию производилась частичная оплата
	Сумма частичного платежа	Указывается сумма частичного платежа цифрами по правилам, установленным для поля «Сумма», если по платежному требованию производилась частичная оплата
	Сумма остатка платежа	Указывается сумма остатка платежа цифрами по платежному требованию по правилам, установленным для поля «Сумма», если по платежному требованию производилась частичная оплата. При последнем частичном платеже проставляется «0-00»
	Подпись	Проставляется подпись ответственного исполнителя кредитной организации, филиала кредитной организации или учре­ждения Банка России, которым производилась запись о частичном платеже
	Дата помещения в картотеку	Указывается дата, по правилам, установленным для поля «Дата», помещения платежного требования в картотеку не оплаченных в срок расчетных документов
	Отметки банка плательщика	Отметки банка плательщика. Проставляются штамп (штампы) кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя при полной оплате платежного требования
	Поступ. в банк плат.	Поступило в банк плательщика. Указывается дата поступления платежного требования в банк плательщика по правилам, установленным для поля «Дата»
	Срок платежа	Проставляется ответственным исполнителем банка плательщика на платежных требованиях, оплачиваемых с акцептом плательщика

 

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору. При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней.

Последний экземпляр платежного требования используется для извещения плательщика о поступлении платежного требования. Этот экземпляр расчётного документа передается плательщику для акцепта не позже следующего рабочего дня со дня поступления в банк платежного требования. Передача платежных требований плательщику осуществляется исполняющим банком в порядке, предусмотренном договором банковского счета.

Плательщик вправе досрочно акцептовать платежное требование путем представления в банк заявления, составленного в произвольной форме и оформленного подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати.

Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявлением об отказе от акцепта формы № 0401004, составляемым в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры заявления оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.

 

 

ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ОТКАЗЕ ОТ АКЦЕПТА № дата ________________________

 

 

Сумма прописью
Плательщик	Сумма
Сч. №
Банк плательщика	БИК
Сч. №
Банк получателя	БИК
Получатель	Сч. №
Принять отказ от акцепта разрешается   «____» _____________ г.     ________________________ (подпись)   Отметки банка
Платежное требование (№, дата)   на сумму   Дата поступ. в банк плат. Характер нарушения, пункт, №, дата договора   Подписи плательщика М.П.

 

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

· установленных законодательством;

· предусмотренных сторонами по основному договору при условии предос­тавления банку, обслуживающему плательщика, права на списание де­нежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).

Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта. Данное платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней.

Все возникающие между плательщиком и получателем средств разногласия раз­решаются в порядке, предусмотренном законодательством.

 

 

Инкассовое поручение

 

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном по­рядке.

Инкассовые поручения применяются:

· в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств уста­новлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

· для взыскания по исполнительным документам;

· в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении в поле «Назначение платежа» должна быть сделана ссылка на соответствующий закон (с указанием его номера, даты принятия).

При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату и номер исполнительного документа, а также наименование органа, вынесшего решение, подлежащее принудительному исполнению.

Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании исполнительных документов, принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата.

 

 

_________________________

Поступ. в банк плат.

 

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ (1)№(3) _______________________________

Дата Вид платежа

 

Сумма прописью	(6)
ИНН (8)   Плательщик	Сумма	(7)
Сч. №	(9)   (11)   (12)
(10)   Банк плательщика	БИК
Сч. №
(13)   Банк получателя	БИК	(14)   (15)   (17)
Сч. №
ИНН (16)     Получатель	Сч. №
Вид оп.	(18)   (19)   (20)	Очер. плат.	(21)   (22)
Наз. пл.
Рез. поле
Код

Назначение платежа (23)

____________________________________________________________________________________________

Подписи (25) Отметки банка

получателя (26)

 

М.П. (24)

__________________________

 

 

__________________________

 

	Дата помещения в картотеку (27)     Отметки банка плательщика (28)

№ ч. плат.	№ плат. ордера	Дата плат. ордера	Сумма частичного платежа	Сумма остатка платежа	Подпись
(29)	(30)	(31)	(32)	(33)	(34)