С 1 января 2016 года применяются нормативы и коэффициенты усреднения обязательных резервов, утвержденные новым указанием Банка России

Начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций за отчетный период с 1 января по 1 февраля 2016 года нормативы обязательных резервов по обязательствам перед юрлицами-нерезидентами, по обязательствам перед физлицами, а также по иным обязательствам кредитных организаций в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте применяются в размере 4,25 процента.

Коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов:

для банков - 0,8;

для небанковских кредитных организаций - 1,0.

 

Приказ Банка России от 28.12.2015 N ОД-3781

"О корректировочном коэффициенте"

 

При расчете размера обязательных резервов кредитной организации применяется корректировочный коэффициент, равный 0,2

Согласно Приказу коэффициент применяется начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации за отчетный период с 1 января по 1 февраля 2016 года в целях определения суммы обязательств кредитной организации перед другими кредитными организациями - резидентами по выпущенным долговым ценным бумагам, подлежащих исключению из состава резервируемых обязательств.

Издание Приказа связано с утверждением Банком России нового Положения об обязательных резервах кредитных организаций.

 

<Письмо> Банка России от 25.12.2015 N ИН-01-19/2

"Об организации условий для проведения торгов на внутреннем финансовом рынке в Российской Федерации в конце декабря 2015 года, а также 4, 5 и 6 января, 22 февраля и 7 марта 2016 года"

 

Банк России проинформировал о порядке проведения торгов на внутреннем финансовом рынке в конце декабря 2015 года, а также в первых числах января, 22 февраля и 7 марта 2016 года

Сообщается, в частности, следующее:

- операции РЕПО Банка России в рублях с кредитными организациями будут осуществляться в соответствии с Графиком проведения операций РЕПО Банка России на организованных и не на организованных торгах с 29 декабря 2015 года по 6 января 2016 года (приложение 1 к настоящему Письму);

- в период с 31 декабря 2015 года по 3 января 2016 года, а также с 7 по 8 января, 22 февраля и 7 марта 2015 года операции РЕПО Банка России проводиться не будут;

- операции Банка России по предоставлению обеспеченных кредитов, привлечению денежных средств в депозиты в период с 1 по 10 января 2016 года, 22 февраля и 7 марта 206 года осуществляться не будут;

- операции на внутреннем валютном рынке будут осуществляться в соответствии с Графиком проведения Банком России операций "валютный своп" на внутреннем валютном рынке с 29 декабря 2015 года по 6 января 2016 года (приложение 2 к настоящему Письму);

- операции "валютный своп" Банка России на внутреннем валютном рынке в период с 31 декабря 2015 года по 3 января 2016 года, а также с 7 по 8 января, 22 февраля и 7 марта 2016 года проводиться не будут;

- Банк России будет устанавливать официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю РФ и учетные цены на драгоценные металлы (за исключением учетных цен на родий) 31 декабря 2015 года, которые вступят в силу с 1 января 2016 года, и 11 января 2016 года, которые вступят в силу с 12 января 2016 года;

- для осуществления перевода денежных средств в платежной системе Банка России по сделкам, заключенным при проведении торгов на внутреннем финансовом рынке РФ 4, 5 и 6 января, 22 февраля и 7 марта 2016 года, в указанные дни будет функционировать система банковских электронных срочных платежей (БЭСП). Режим функционирования системы БЭСП в указанные дни установлен приложением N 3 к Письму. Центр функционального управления и мониторинга платежной системы Департамента национальной платежной системы Банка России 4, 5 и 6 января, 22 февраля и 7 марта 2016 года будет обеспечивать управление и мониторинг системы БЭСП.

Кредитные организации самостоятельно принимают решения о необходимости работы 4, 5 и 6 января, 22 февраля и 7 марта 2016 года.

 

<Письмо> Банка России от 30.12.2015 N ИН-04-41/5

"Информационное письмо"

 

Даны разъяснения по оценке кредитного риска по реструктурированным ссудам

Сообщается, что при оценке кредитного риска по ссудам, реструктурированным с 1 декабря 2014 года, по которым уполномоченным органом управления (органом) кредитной организации принято решение о признании таких ссуд реструктуризированными без ухудшения оценки качества обслуживания долга, кредитная организации вправе не изменять оценку качества обслуживания долга, если на дату оценки:

отсутствует очередная реструктуризация ссуды, учитываемая при оценке качества обслуживания долга в соответствии с подпунктом 3.7.2.2 пункта 3.7 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Положение N 254-П);

заемщику прямо или косвенно (через третьих лиц) не предоставлялась новая ссуда в целях погашения долга по ранее предоставленной ему реструктурированной ссуде;

отсутствуют иные обстоятельства, требующие в соответствии с Положением N 254-П изменения оценки качества обслуживания долга по ссуде.

Письмо подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России", размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и действует с 1 января 2016 года.

 

<Информация> Банка России

"Новые правила идентификации клиентов при обмене валюты"

 

При покупке или продаже валюты на сумму до 15 тысяч рублей идентификация клиента по-прежнему не требуется

Сообщается, что действующее законодательство позволяет не идентифицировать физическое лицо при осуществлении им операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте. Если сумма операции выше, идентификация проводится на основе документа, удостоверяющего личность.

Получаемые при идентификации сведения кредитная организация фиксирует в анкете (досье), которую оформляет различными способами в соответствии с Положением об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15.10.2015 N 499-П).

В том числе это может быть сделано на основе использования предусмотренных действующим законодательством реестров операций с наличной валютой. Они оформляются самими кредитными организациями, в них могут быть включены необходимые для идентификации данные физического лица.

Таким образом, законодательство не обязывает физических лиц самостоятельно фиксировать свои идентификационные данные путем заполнения анкет, опросных листов и т.п. Положение не возлагает на кредитные организации дополнительных обязанностей по идентификации клиентов, помимо предусмотренных законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

 

Информация Банка России от 25.12.2015

"Об исключении ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России"

 

С 1 февраля 2016 года из Ломбардного списка Банка России исключаются все включенные в него ранее акции юридических лиц - резидентов РФ и российские депозитарные расписки на акции юридических лиц - нерезидентов РФ

Сообщается, что данное решение принято с учетом снижения структурного дефицита ликвидности банковского сектора, уменьшения спроса со стороны кредитных организаций на рефинансирование Банка России и наличия у них значительного неиспользованного запаса более традиционных видов обеспечения, принимаемых по операциям рефинансирования центрального банка.

До сих пор объемы использования кредитными организациями акций и депозитарных расписок на акции в операциях РЕПО Банка России были несущественными, и исключение этих ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России не приведет к значительному сокращению объема потенциального обеспечения по операциям РЕПО Банка России.

 

<Информация> Банка России от 25.12.2015

"Ответы и разъяснения Департамента бухгалтерского учета и отчетности по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 N 446-П "О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций" (далее - Положение Банка России N 446-П) от 25.12.2015"

 

Банком России даны разъяснения по вопросам, связанным с применением нового порядка определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций

Разъясняется, в частности, следующее:

в бухгалтерском учете субсидии из федерального бюджета, направляемые российским кредитным организациям на возмещение выпадающих процентных доходов по выданным физическим лицам кредитам на приобретение автотранспортных средств, отражаются в ОФР по соответствующим символам раздела 1 "Доходы (кроме процентных) от операций с предоставленными кредитами и прочими размещенными средствами" части 2 "Операционные доходы";

доходы (расходы) от операций с индивидуальными предпринимателями-нерезидентами отражаются в ОФР по символам, определенным для операций с индивидуальными предпринимателями;

расходы по операциям погашения или реализации приобретенных прав требования, кроме процентных расходов, отражаются в ОФР по соответствующим символам раздела 1 "Расходы от операций с предоставленными кредитами и прочими размещенными средствами" части 4 "Операционные расходы";

доходы от восстановления (уменьшения) резервов на возможные потери по предоставленным кредитам кредитным организациям, а также по начисленным по ним процентным доходам, отражаются в ОФР по символу 15118, банкам-нерезидентам - по символу 15119;

расходы от размещения средств в иностранной валюте по отрицательным процентным ставкам в кредитных организациях - резидентах РФ следует отражать по соответствующим символам раздела 1 "Расходы от операций с предоставленными кредитами и прочими размещенными средствами" части 4 "Операционные расходы" ОФР.

 

<Информация> Банка России от 28.12.2015

"Об изменении порядка лицензирования профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"

 

С 28 декабря 2015 года заявление о выдаче лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг и необходимые документы предоставляются в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 13.09.2015 N 168-И

ЦБ РФ сообщает, что для подготовки в электронном виде анкеты соискателя, предусмотренной пунктом 2.1.2 Инструкции, следует использовать актуальную версию Программы-анкеты подготовки электронных документов, размещенную на сайте www.cbr.ru в разделе "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность".

Заявление о выдаче (переоформлении) лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг с приложением соответствующего комплекта документов, включая анкету соискателя, следует направлять на бумажном носителе по адресу: 107016, г. Москва, ул. Неглинная, д. 12, или представлять в экспедицию Банка России по адресу: г. Москва, Ленинский проспект, д. 9.

 

Информация Банка России от 29.12.2015

"О внедрении норматива краткосрочной ликвидности"

 

Принято решение об установлении с 1 января 2016 года норматива краткосрочной ликвидности (Базель III) на минимально допустимом числовом значении в размере 70% с последующим повышением на 10 процентных пунктов ежегодно до достижения значения 100% с 1 января 2019 года

Сообщается, в частности, что расчет норматива будет производиться в соответствии с требованиями Положения Банка России от 3 декабря 2015 года N 510-П "О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности ("Базель III") системно значимыми кредитными организациями".

Требование по соблюдению НКЛ будет распространяться на системно значимые кредитные организации, признанные Банком России таковыми в соответствии с Указанием Банка России от 22 июля 2015 года N 3737-У "О методике определения системно значимых кредитных организаций". К системно значимым кредитным организациям, являющимся головными организациями банковских групп, будет применяться требование по соблюдению НКЛ на консолидированной основе.

Расчет НКЛ будет осуществляться в соответствии с порядком расчета показателя краткосрочной ликвидности (далее - ПКЛ), установленным Положением Банка России от 30 мая 2014 года N 421-П "О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")", в том числе с учетом изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 1 декабря 2015 года N 3872-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 30 мая 2014 года N 421-П "О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")".

Начиная с 1 января 2016 года Банк России вводит требование о ежеквартальном раскрытии системно значимыми кредитными организациями информации о средних арифметических значениях НКЛ и показателей, включаемых в расчет НКЛ, на основе значений по состоянию на первое число каждого месяца квартала. С 1 января 2017 года предусматривается осуществление системно значимыми кредитными организациями раскрытия информации о средних арифметических значениях НКЛ и показателей, включаемых в расчет НКЛ, на основе ежедневных значений за предыдущий квартал.

Кредитные организации, соответствующие по состоянию на 1 января критериям пункта 7 части 1 статьи 76 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", продолжат рассчитывать ПКЛ и представлять в Банк России отчетность по форме 0409122 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности "(Базель III")".

 

Информация Банка России

"О поправочных коэффициентах Банка России"