Страхование банковских вкладов физических лиц

 

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам существует система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г № 177-ФЗ (далее – Закон о страховании вкладов).

Защита финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач в десятках стран мира. Система страхования вкладов обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей - на Украине, в Казахстане и Армении.

Целями Закона о страховании вкладов являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков, укрепление доверия к банковской системе и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему России.

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

- обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

- сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

- прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

- накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

Участниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики (выгодоприобретатели);

2) банки, привлекающие вклады физических лиц (страхователи);

3) Агентство по страхованию вкладов (страховщик);

4) Центральный банк Российской Федерации.

Агентство по страхованию вкладов (далее – Агентство, АСВ) является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией. Целью его деятельности является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Агентство управляет фондом обязательного страхования вкладов.

Страхование вкладов осуществляется в силу закона и не требует заключения договора страхования. На 01.11.2008 участниками системы страхования вкладов являются более 900 банков. Банки, принимающие сберегательные вклады, обязаны:

- уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;

- представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;

- размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание:

- вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками.

Вкладчики банков имеют право:

- получать возмещение по вкладам;

- сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;

- получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Страхованию подлежат вклады физических лиц. Под вкладами для целей Закона о страховании вкладов понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (статья 2). Таким образом, используемое в данном случае понятие вклада тождественно понятию депозита.

Страхование вкладов не распространяется на следующие категории денежных средств:

1) размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя (в том числе, удостоверенные сберегательным сертификатом и/или сберегательной книжкой на предъявителя);

3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в филиалах российских банков за границей.

Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу соответствующего акта Банка России. Вкладчик вправе обратиться в АСВ с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства или до дня окончания действия моратория.

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. В соответствии с Законом о страховании вкладов возмещение по вкладам выплачивается в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 200 000 рублей, плюс 90% суммы вкладов в банке, превышающей 200 000 рублей, но в совокупности не более 700 000 рублей. При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику вычитаются из суммы вкладов.

Сумма компенсации в одном банке не может превышать 700 000 рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах. Однако если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них максимальная сумма возмещения будет составлять 700 000 рублей.

Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.

Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Удовлетворение такого права требования вкладчика к банку осуществляется в соответствии с гражданским законодательством.

Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

Агентство в течение 7 дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками АСВ направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка.

Выплата возмещения по вкладам производится АСВ в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение 3 дней со дня представления вкладчиком в АСВ соответствующих документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая. Выплата возмещения по вкладам производится в валюте Российской Федерации.

Прием от вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам и иных необходимых документов, а также выплата возмещения по вкладам могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет. Порядок взаимодействия банков-агентов с Агентством, включая нормы компенсации затрат банков-агентов, устанавливается советом директоров АСВ. Вкладчик вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства или до дня окончания действия моратория на выплаты по вкладам. В случае пропуска вкладчиком срока для обращения с требованием о возмещении по вкладам, срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:

1) если обращению вкладчика с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);

2) если вкладчик проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных Сил Российской Федерации, переведенных на военное положение, - на период такой службы;

3) если причина пропуска указанного срока связана с личностью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием).

В случае несогласия вкладчика с размером возмещения по вкладам, подлежащего выплате, АСВ предлагает вкладчику представить в дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований, и направляет их в банк для рассмотрения. В течение 10 дней со дня получения указанных документов банк обязан направить в АСВ сообщение о результатах рассмотрения требований вкладчика и при необходимости об изменениях в реестре обязательств банка перед вкладчиками. После согласования с банком и вкладчиком суммы обязательств банка на основании дополнительно представленных документов Агентство выплачивает вкладчику сумму возмещения по вкладам в установленном порядке.

Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика, как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

К Агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку. В ходе конкурсного производства в банке требования, перешедшие к АСВ в результате выплаты им возмещения по вкладам, удовлетворяются в первой очереди кредиторов.

Финансовую основу системы страхования вкладов составляет фонд обязательного страхования вкладов. Фонд обязательного страхования вкладов - это совокупность денежных средств и иного имущества, которые принадлежат АСВ на праве собственности и предназначены для финансирования выплаты возмещения по вкладам.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

1) страховых взносов, уплачиваемых банками;

2) пеней за несвоевременную и/или неполную уплату страховых взносов;

3) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования АСВ, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

4) средств федерального бюджета в случаях, предусмотренных законодательством;

5) доходов от размещения и/или инвестирования временно свободных денежных средств фонда;

6) первоначального имущественного взноса сделанного при создании фонда.

Основным источником формирования фонда, безусловно, являются страховые взносы банков. Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования)

Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов подлежащих страхованию.

Ставка страховых взносов устанавливается советом директоров АСВ. Она не может превышать 0,15% расчетной базы за последний расчетный период. В случаях, предусмотренных законом, ставка страхового взноса может быть увеличена до 0,3% расчетной базы, но не более чем на два расчетных периода в течение 18 месяцев. Ставка страховых взносов не может превышать 0,05% расчетной базы, когда сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов превысит 5% общей суммы вкладов в банках. Если общая сумма денежных средств фонда превысит 10% общей суммы вкладов в банках, то уплата страховых взносов прекращается.

В целях развития системы страхования вкладов временно свободные денежные средства фонда размещаются и инвестируются в финансовые инструменты на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности. Направления, порядок, условия, объем размещения и инвестирования денежных средств ежегодно определяются советом директоров АСВ. Допустимые направления размещения и инвестирования средств определены статьей 38 Закона о страховании вкладов. Это государственные ценные бумаги, акции и облигации надежных эмитентов, акции и паи индексных инвестиционных фондов, ипотечные ценные бумаги, ценные бумаги некоторых иностранных эмитентов. Например, по итогам 2005 г. в фонде было капитализировано 1,4 млрд. рублей доходов от инвестирования его средств, средняя доходность инвестирования составила 15%.

С целью дополнительного обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов Правительству России предоставлено право выделять АСВ средства федерального бюджета в случае дефицита средств фонда страхования вкладов.

В соответствии со статьей 39 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 г № 395-I (далее – Закон о банках), банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации. Число банков - учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда.