Особенности создания и реорганизации кредитных организаций

 

Кредитная организация создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Процедура создания, регистрации и лицензирования кредитных организаций регламентируется Законами о банках, об акционерных обществах, об обществах с ограниченной ответственностью, а также Инструкцией ЦБРФ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и о выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 г. № 109-И.

Создание кредитной организации начинается с формирования уставного капитала. Уставный капитал составляется из величины вкладов участников кредитной организации и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Банк России устанавливает норматив минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации. Норматив минимального размера уставного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации. Для банков он составляет 5 млн. евро, для НДКО – 500 тыс. евро, для РНКО – 100 тыс. евро, для организаций инкассации специально не устанавливается. Ежеквартально Центральным банком публикуются рублевые эквиваленты данных нормативов. Банк России не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут быть использованы привлеченные денежные средства. Кроме того, средства государственных и муниципальных бюджетов и внебюджетных фондов, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации только в случае принятия соответствующего законодательного акта.

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами. При этом учредитель кредитной организации - юридическое лицо должен иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее трех лет и выполнять обязательства перед бюджетами всех уровней за последние три года. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ. Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Центральным банком. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании (реорганизации, ликвидации) кредитных организаций осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Центрального банка о соответствующей государственной регистрации. В целях осуществления контрольных и надзорных функций Центральный банк ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Для принятия решения о государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций должен быть представлен ряд документов, перечень которых определен в Инструкции Центрального банка. Среди них: устав; бизнес-план кредитной организации; документы, содержащие сведения об учредителях; анкеты кандидатов на должности руководителя и бухгалтеров кредитной организации.

Центральный банк принимает решение о регистрации (или об отказе в регистрации) в срок не более 6 месяцев. При этом особое внимание уделяется соответствие квалификационным требованиям кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера и его заместителей. В частности, не допускается замещение этих должностей лицами, которые:

- не имеют высшего юридического или экономического образования и опыта работы в банке;

- имеют судимость за совершение преступлений в сфере экономики;

- совершили в течение последнего года административное правонарушение в области торговли и финансов;

- в отношении которых в течение последних трех лет Центральный банк предъявлял требование об их отстранении с аналогичной должности.

После получения уведомления о государственной регистрации учредители в течение одного месяца должны оплатить 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации. Подтверждение своевременной, правомерной и полной оплаты уставного капитала кредитной организации является основанием для выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций.

Лицензирование банковских операций осуществляется Центральным банком Российской Федерации. В лицензии указываются банковские операции, на проведение которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на банковские операции выдается без ограничения сроков ее действия.

Созданному путем учреждения банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц)

3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (только одновременно с предыдущей).

В последствии (не ранее чем через два года) кредитная организация, имеющая устойчивое финансовое положение, соблюдающая нормативы Центрального банка и выполняющая ряд других условий, может расширить деятельность путем получения дополнительных лицензий:

4) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

5) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

6) генеральная лицензия.

Генеральная лицензия дает право на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (кроме операций с драгоценными металлами), а также возможность создавать филиалы на территориях иностранных государств и (или) приобретать акции (доли) в уставном капитале иностранных банков.

Законодательство предусматривает ответственность за осуществление банковских операций без лицензии. Так, согласно, статьи 13 Закона о банках, осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Кроме того, Центральный банк вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут уголовную ответственность, предусмотренную статьей 172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность» или административную ответственность, предусмотренную статьей 14.1 КоАП «Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии)».

В процессе своей деятельности кредитная организация может быть подвергнута реорганизации.

Реорганизация кредитной организации - это объединение или дробление кредитной организации с целью создания новой кредитной организации, либо просто изменение организационной формы кредитной организации с созданием нового юридического лица. Реорганизация сопровождается переходом прав и обязанностей в порядке правопреемства от одних кредитных организаций к другим.

Реорганизация может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. При слиянии права и обязанности каждой кредитной организации переходят к вновь возникшей кредитной организации. При присоединении одной кредитной организации к другой к последней переходят права и обязанности присоединенной кредитной организации. При разделении кредитной организации ее права и обязанности переходят к вновь возникшим кредитным организациям. При выделении из состава кредитной организации одной или нескольких кредитных организаций к каждой из них переходят права и обязанности реорганизованной кредитной организации. При преобразовании кредитной организации (изменение организационно-правовой формы) ко вновь возникшей кредитной организации переходят права и обязанности реорганизованной кредитной организации. Изменение кредитной организацией в форме акционерного общества типа акционерного общества не является реорганизацией.

При реорганизации кредитных организаций, в результате которой создается новая кредитная организация, Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осуществление банковских операций, при этом принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации.

Реорганизация кредитных организаций может проводиться добровольно (по решению учредителей) и принудительно (по решению суда). Вопрос о принудительной реорганизации может возникнуть в связи с осуществлением мер по предупреждению банкротства (присоединение, слияние) или в связи с нарушением антимонопольного законодательства (разделение, выделение).

Более существенные отличия кредитных организаций от других юридических лиц проявляются при процедурах их ликвидации и банкротства.