Управление пассивами КБ на микроуровне.

Управление пассивами представляет собой деятельность, направленную на поддержание ликвидности отдельных банков и всей банковской системы в целом, мобилизацию кредитных ресурсов на рынке и управление эмиссионной деятельностью банка. В более узком смысле под «управлением пассивами» понимаются действия, направленные на удовлетворение нужд ликвидным путём активного взыскания земных средств по мере необходимости Вообще на микроуровне под управлением пассивами в чистом виде предполагают заем быстрореализуемых средств в количестве, достаточном для покрытия всего ожидаемого спроса на ликвидные средства. Однако к займам банки прибегают только тогда, когда возникает такая необходимость, чтобы избежать накопления слишком большого объема незадействованных ликвидных средств в активах. В крупных банках 80 % банковских ресурсов состоит из привлеченных ресурсов и лишь 10-15 % - из собственного капитала, Такая структура оправдана и соответствует в целом структуре зарубежных крупных коммерческих банков. В средних банках это соотношение изменяется в пользу собственного капитала. В мелких банках совсем иное соотношение между привлеченными средствами и собственным капиталом. У них около 80 % пассивов банка состоит из собственного капитала, привлеченные средства составляют чуть больше 20 %. В управление пассивами банки в основном руководствуются следующими принципами: • в целях получения прибыли и обеспечения ликвидности банка следует стремиться диверсифицировать источники депозитов по субъектам и разным формам; • при осуществлении депозитных операций следует установить тесную взаимосвязь между суммами и сроками депозитов и выдачей ссуд клиентам. Оптимальным считается размещение ресурсов, если эти две операции совпадают по срокам. Тогда нет необходимости держать в кассах и на корсчетах ликвидные активы, не приносящие банку доходов; • необходимо следить, чтобы постоянно увеличивалась стабильность части депозитов, которая является основной ликвидности кредитной и инвестиционной политики. Для этого следует постоянно проводить анализ структуры депозитов и выявлять их долю, которая хранится в течение определенного расчетного периода на депозитных счетах до востребования и может быть использована как стабильные ресурсы. В дополнение к межбанковским операциям с резервными фондами Нацбанка аналогичные сделки между банками имеют место и по ценным бумагам. Эти сделки называются соглашениями об обратном выкупе, или «репо». При такой сделке продажа активов производится на условиях обратного выкупа в установленный день и по заранее согласованной цене. Они могут заключаться на срок от одного дня до одного месяца, но в основном на короткое время. Преимуществом «репо» является невысокий риск, ибо они обеспечиваются высоко ликвидными государственными ценными бумагами. «Репо» - отличное средство для выравнивая ликвидности банка. Однако на практике в банковской системе республики операции «репо» пока не получили распространения. Видимо, негативно влияет неразвитость рынка ценных бумаг.

Понятие надежности КБ

В банковской литературе чаще всего используется термин «надежность». Под термином надежность в общем случае понимается комплексная (интегральная) характеристика текущего финансово-экономического состояния банка и его перспектив на обозримое будущее, полученная, как правило, на базе более или менее глубокого дистанционного («бесконтактного») анализа его официальной и публикуемой отчетности. Понятие «надежность банка» отражает как бы взгляд на него извне, прежде всего со стороны клиентуры. Взгляд самих банков на собственную надежность и способы ее обеспечения лучше всего выражается понятием «устойчивость».

В Законе о банках (ст. 24 и 25) указаны следующие способы обеспечения банком своей финансовой надежности: создание собственных резервов (фондов); классификация активов с выделением сомнительных и безнадежных долгов и создание резервов (фондов) на покрытие возможных убытков; соблюдение обязательных экономических нормативов; организация внутреннего контроля; выполнение норматива обязательных резервов, депонируемых в ЦБ. Для любого банка, прошедшего первоначальный этап своего развития, главными становятся задачи:

• освоения всего спектра банковских операций безотносительно того, какую долю в тот или иной момент занимает в общем объеме показателей деятельности банка та или иная операция;

• развития системы корреспондентских отношений;

• перехода к активному использованию привлеченных средств;

• постоянной готовности правильно реагировать на изменения ситуации.

Устойчивость банков определяется внешними и внутренними факторами. В качестве наиболее существенных внешних факторов, на которые сами банки влиять не могут, можно выделить следующие:

1) социально-политическая ситуация в стране (регионе) — устойчивость правительства, корректировки финансово-экономической и социальной политики, социальная стабильность или напряженность в регионах, политические ориентации;

2) общеэкономическое положение в стране (регионе) — потенциал реального сектора экономики, обновление и выбытие производственных мощностей, конкурентоспособность товаропроизводителей, состояние платежного баланса страны, возможности межотраслевого перелива капитала, инвестиции (приток/отток капитала);

3) положение на финансовом рынке (федеральном или региональном) — процентная ставка привлечения ресурсов, доходность денежного рынка и рынка ценных бумаг, обменный курс национальной валюты, объем спроса/предложения валюты, операции на валютной бирже (объем торгов, спрос/предложение валюты), денежная эмиссия, темпы инфляции и инфляционные ожидания, объем и стоимость обслуживания государственного долга, денежная и кредитная политика Банка России (его ТУ), предложение денежной массы, конкуренция на рынке банковских продуктов;

4) политика Правительства и Банка России (его ТУ) в отношении коммерческих банков (банковского сектора страны или региона).