Тема 8. Виды, функции и роль кредита

а) глоссарий

1. Функция кредита – это…

2. Товарная форма кредита – это…

3. Денежная форма кредита – это…

4. Коммерческий кредит – это…

5. Банковский кредит – это…

6. Государственный кредит – это…

7. Потребительский кредит – это…

8. Международный кредит – это…

9. Лизинговый кредит – это…

10. Границы кредита – это…

б) вопросы устного опроса

1. Какие функции выполняет кредит и какова их сущность?

2. Какие признаки положены в основу классификации кредита?

3. В чём заключается сущность форм кредита?

4. Какова сущность основных видов кредита?

5. Как классифицируется банковский кредит?

6. В чём проявляется сущность экономических границ кредита на макроэкономическом и микроэкономическом уровне?

7. Какую роль играет кредит в развитии экономики?

8. Как характеризуются основные этапы развития кредитных отношений в Украине?

9. В чём отличия банковского кредита от коммерческого кредита?

10. Какие разновидности межхозяйственного кредита Вы знаете и в чём их суть?

11. Как проявляется двойственная роль международного кредита?

12. Какие виды кредитов, классифицированные по составу субъектов, предоставляются только в денежной форме?

13. Какие виды кредитов, классифицированные по составу субъектов, предоставляются только в товарной форме?

 

в) логико-структурные схемы

1. Составить схему, отражающую основные виды кредита с выделением классификационных признаков.

2. Составить схему, отражающую классификацию банковского кредита.

3. Составить логико-структурную схему, в которой отразить этапы кредитного процесса.

 

г) творческо-аналитические задания

1. Составить таблицу, в которой по каждому виду кредитов, классифицированных по субъектам кредитных отношений, указать: кредиторов и заёмщиков; форму предоставления и погашения; экономическую роль.

2. Составить таблицу, в которой отразить преимущества и недостатки лизингового кредита.

3. Охарактеризовать закономерности движения коммерческого и банковского кредита.

 

д) тесты теоретические

1. К формам кредита относятся:

а) товарная и денежная;

б) государственная и частная;

в) прямая и косвенная;

г) номинальная и реальная.

2. Предоставление кредита путём продажи товара с отсрочкой платежа является особенностью:

а) денежной формы кредита;

б) товарной формы кредита;

в) банковской формы кредита;

г) государственной формы кредита.

3. Объектом банковского кредита является:

а) Временно свободная стоимость в товарной форме;

б) временно свободная стоимость в денежной форме;

в) основной капитал;

г) оборотный капитал.

4. В зависимости от кредитора международный кредит классифицируется на:

а) фирменный, банковский и правительственный;

б) внутренний и внешний;

в) кредит в основной капитал, кредит в оборотный капитала и кредит на потребительские цели;

г) двухсторонний, консорциумный и параллельный.

5. В зависимости от субъектов кредитных отношений выделяют следующие виды кредита:

а) одноразовый, перманентный и гарантированный;

б) реальный, сомнительный и безнадёжный кредит;

в) банковский, государственный, межхозяйственный, международный и потребительский;

г) двухсторонний, консорциумный и параллельный.

6. Разновидностью межхозяйственного кредита является следующий вид кредита:

а) банковский;

б) коммерческий;

в) фирменный;

г) правительственный.

7. Совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, с другой стороны, при которых государство выступает в качестве заёмщика, кредитора и гаранта – это определение:

а) лизингового кредита;

б) государственного кредита;

в) коммерческого кредита;

г) банковского кредита.

8. Кредитные отношения по поводу отсрочки оплаты поставленных товаров, выполненных работ или оказанных услуг – это определение:

а) лизингового кредита;

б) государственного кредита;

в) коммерческого кредита;

г) банковского кредита.

9. Кредита характеристиками которого является перемещение заёмного капитала из одной страны в другую и предоставление как в товарной, так и в денежной формах – это:

а) лизинговый кредит;

б) банковский кредит;

в) коммерческий кредит;

г) международный кредит.

10. В условиях рыночной экономики ведущим видом кредита является:

а) государственный кредит;

б) банковский кредит;

в) лизинговый кредит;

г) коммерческий кредит.

11. Уровень развития кредитных отношений в народном хозяйстве, при котором спрос и предложение на кредит балансируются при сохранении стабильной, умеренной и доступной для преимущественного большинства нормально работающих заёмщиков процентной ставке – это определение:

а) структуры кредита;

б) границ кредита;

в) ссуженной стоимости;

г) закономерностей движения кредита.

12. К инструментам, с помощью которых можно обеспечить поддержание микроэкономических границ кредита, не относится:

а) соблюдение общепризнанных принципов кредитования;

б) регулирование ставки банковского процента для обеспечения доступа к ссудному фонду всем кредитоспособным заёмщикам;

в) механизм регулирования банковской ликвидности;

г) механизм регулирования объёмов и темпов увеличения ВВП.

13. Количественная граница кредита:

а) обусловлена размерами временно свободной стоимости у кредитора и уровнем кредитоспособности заёмщика;

б) предполагает соблюдение требований закона денежного обращения;

в) определяет объёмы спроса на кредит отдельных заёмщиков – юридических и физических лиц;

г) определяет объективный объём кредитных вложений в экономику.

14. Качественная граница кредита:

а) обусловлена размерами временно свободной стоимости у кредитора и уровнем кредитоспособности заёмщика;

б) предполагает соблюдение требований закона денежного обращения;

в) определяет объёмы спроса на кредит отдельных заёмщиков – юридических и физических лиц;

г) определяет объективный объём кредитных вложений в экономику.

15. Микроэкономическая граница кредита:

а) обусловлена размерами временно свободной стоимости у кредитора и уровнем кредитоспособности заёмщика;

б) предполагает соблюдение требований закона денежного обращения;

в) определяет объёмы спроса на кредит отдельных заёмщиков – юридических и физических лиц;

г) определяет объективный объём кредитных вложений в экономику.

16. Макроэкономическая граница кредита:

а) обусловлена размерами временно свободной стоимости у кредитора и уровнем кредитоспособности заёмщика;

б) предполагает соблюдение требований закона денежного обращения;

в) определяет объёмы спроса на кредит отдельных заёмщиков – юридических и физических лиц;

г) определяет объективный объём кредитных вложений в экономику.

17. При переходе к рыночной экономике границы кредита:

а) сужаются;

б) расширяются;

в) остаются неизменными;

г) сужаются или остаются неизменными.

18. К экономическим факторам, под воздействием которых формируются микроэкономические границы кредита, не относится:

а) динамика рыночной ставки ссудного процента;

б) характер колебания потребности заёмщика в основном и оборотном капитале;

в) состояние обеспеченности заёмщика собственным капиталом и эффективности его использования;

г) объёмы и темпы роста валового внутреннего продукта.

19. К экономическим факторам, под воздействием которых формируются макроэкономические границы кредита, не относится:

а) структура и уровень развития финансовой системы, и состояние государственных финансов;

б) цели и методы государственной денежно-кредитной политики;

в) состояние обеспеченности заёмщика собственным капиталом и эффективности его использования;

г) объёмы и темпы роста валового внутреннего продукта.

20. К характеристике перераспределительной функции кредита относится следующее утверждение:

а) материальные и денежные ресурсы перераспределяются через кредит и направляются во временное пользование другим субъектам, не изменяя их первоначального права собственности;

б) кредит обеспечивает благоприятные условия для эффективного регулирования оборота денег;

в) существует необходимость контроля кредитора за заёмщиком и контроля заёмщика за своей деятельностью для своевременного погашения полученного кредита;

г) происходит трансформация денежных накоплений и сбережений юридических и физических лиц в стоимость, которая образует доход, то есть в заёмный капитал.

21. Общепризнанными функциями кредита являются:

а) функция обеспечения беспрерывности воспроизводственного процесса и перераспределительная;

б) функция замены действительных денег кредитными операциями и контрольно-стимулирующая;

в) перераспределительная функция и функция замены действительных денег кредитными операциями;

г) распределительная функция и функция замены действительных денег кредитными операциями.

22. Функция кредита по замещению действительных денег кредитными орудиями обращения и кредитными операциями означает:

а) создание базы для ускоренного развития безналичных расчётов, внедрение новых способов безналичных расчётов;

б) перераспределение временно высвободившейся стоимости;

в) передачу высвободившейся стоимости во временное пользование;

г) создание базы для ускоренного развития системы наличных взаиморасчётов.

23. Кредит, отличительной характеристикой которого является сдача в аренду предметов длительного пользования (здания, транспорт) – это:

а) лизинговый кредит;

б) государственный кредит;

в) коммерческий кредит;

г) банковский кредит.

24. Потребительский кредит может предоставляться:

а) либо в товарной, либо в денежной форме;

б) только в денежной форме;

в) только в товарной форме;

г) правильного ответа нет.

25. Только в товарной форме предоставляется:

а) банковский кредит;

б) международный кредит;

в) государственный кредит;

г) коммерческий кредит.

26. Только в денежной форме предоставляется:

а) коммерческий кредит;

б) потребительский кредит;

в) банковский кредит;

г) международный кредит.

27. Разновидность международного кредита, согласно которому кредит может предоставляться правительством одной страны правительству другой страны в границах заключённого между ними договора, а также через размещение правительством своих ценных бумаг на зарубежных финансовых рынках – это:

а) правительственный международный кредит;

б) фирменный международный кредит;

в) банковский международный кредит;

г) межхозяйственный международный кредит.

28. Фирменный кредит является:

а) банковским кредитом на международном уровне;

б) коммерческим кредитом на международном уровне;

в) лизинговым кредитом на международном уровне;

г) правительственным кредитом на международном уровне.

29. Кредитором при банковском кредите выступает:

а) физическое или юридическое лицо;

б) кредитный союз;

в) коммерческий банк;

г) инвестиционный фонд.

30. Коммерческий кредит является разновидностью:

а) банковского кредита;

б) лизингового кредита;

в) межхозяйственного кредита;

г) государственного кредита.

 

Е) тесты практические

1. Указать изменение годовой процентной ставки за кредит в размере
670 тыс. грн., если в прошлом году процентные выплаты составили
105 тыс. грн., а в текущем – 94 тыс. грн.:

а) снизилась на: (94 / 670*100) – (105 / 670*100) = -1,6 п.п.;

б) снизилась на: (94 – 105) / 100 = -0,11%;

в) увеличилась на: (105 – 94) / 100 = 0,11 п.п.;

г) снизилась на: (94 / 670*100) – (105 / 670*100) = -1,6%.

2. Указать годовую ставку процента за кредит в сумме 400 тыс. грн., предоставленный на 3 месяца, если сумма начисленных процентов по ссуде составляет 24 тыс. грн.:

а) 400 / 24 = 16,7%;

б) (24 / 400)*(12 / 3)*100 = 24%;

в) (400 –80)*(12 / 3)*100 = 32%;

г) 24 / 400*100 = 60%.

3. Определить величину платы за кредит в сумме 15 тыс. долл. США, выданного сроком на 1 год по ставке 13% годовых при уровне инфляции 4% в год:

а) 15000*(0,13 + 0,04) = 2250 тыс. долл. США;

б) (15000*0,13)*0,04 = 78 тыс. долл. США;

в) (15000*0,13) = 1950 тыс. долл. США;

г) (15000*0,13) + (15000*0,13)*0,04 = 2028 тыс. долл. США.

4. Определить норму процента за кредит в сумме 500 тыс. грн., если за пользование ссудой заемщик уплатил 85 тыс. грн.:

а) 85 / 500 * 100 = 17%;

б) 85 / 500 = 0,17%;

в) 85 / 100 = 8,5%;

г) 500 / 85 = 5,9%.

5. Если ставка процента за кредит снизится с 14% до 13% годовых, а сумма кредита повысится с 15000 грн. до 16000 грн., доход по ссуде за год:

а) снизится на: (16000*0,13) – (15000*0,14) = 2080 – 2100 = -20 грн.;

б) снизится на: 1500 – 1600 = -1000 грн.;

в) увеличится на: 16000 – 15000 = 1000 грн.;

г) увеличится на: (15000*0,14) – (16000*0,13) = 2100 – 2080 = 20 грн.

6. Если ставка процента за кредит снизится с 12% до 11% годовых, а сумма кредита повысится с 20000 грн. до 22000 грн., за кредит плата за год:

а) увеличится на: 22000 – 20000 = 2000 грн.;

б) снизится на: 20000 – 22000 = -2000 грн.;

в) снизится на: (20000*0,12) – (22000*0,11) = 2400 – 2420 = -20 грн.;

г) увеличится на: (22000*0,11) – (20000*0,12) = 2420 – 2400 = 20 грн.

7. Указать величину реальной процентной ставки за кредит, если известно, что номинальная ставка процента составляет 22%, а темпы инфляции за год – 3,5%:

а) 3,5%;

б) 22 + 3,5 = 25,5%;

в) 22 - 3,5 = 18,5%;

г) 22%.

8. Указать доход по ссуде в сумме 3000 долл. США, предоставленной на 8 месяцев (количество дней в месяце – 30, количество дней в году – 360), если ставка процента за кредит в иностранной валюте – 13% годовых:

а) ;

б) 3000*0,13 = 390;

в) ;

г)

9. Указать, как изменилась годовая процентная ставка за кредит, если процентные выплаты по ссуде в размере 800 тыс. грн. в предыдущем году составляли 110 тыс. грн., а в текущем году – 98 тыс. грн.:

а) снизилась на: (98 / 800*100) – (110 / 800*100) = -1,5 п.п.;

б) снизилась на: (98 / 800*100) – (110 / 800*100) = -1,5%;

в) увеличилась на: (110 / 800*100) – (98 / 800*100) = 1,5 п.п.;

г) увеличилась на: (110 / 800*100) – (98 / 800*100) = 1,5%.

10. Указать, как изменились процентные доходы банка за кредит в сумме 750 тыс. грн., предоставленный на 3 месяца, если процентная ставка в предыдущем году составляла 18% годовых, а в текущем году – 17,5% годовых:

а) увеличились на: (750*0,18) – (750*0,175) = 3,75 тыс. грн.;

б) снизились на: (750*0,175) – (750*0,18) = -3,75 тыс. грн.;

в) снизились на: (750*0,175) / (12*3) – (750*0,18) / (12*3) = -0,95 тыс. грн.;

г) увеличились на: (750*0,18) / (12*3) – (750*0,175) / (12*3) = 0,95 тыс. грн.

 

Ж) задачи

1. Кредит в сумме 10000 грн. предоставлен на 3 месяца (количество дней в месяце – 30, количество дней в году – 360) под 19% годовых. Определить общую сумму долга заемщика банку.

2. На ссудный капитал в размере 5620 тыс. грн. в І квартале банк получил доход в сумме 310 тыс. грн., а во II квартале – 370 тыс. грн. Определить изменение нормы доходности ссудного капитала.

3. Сумма кредита – 35 тыс. долл. США, срок кредита – 1 год, процентная ставка за кредит – 14% годовых, уровень инфляции – 3% в год. Определить величину платы за кредит.

4. За пользование ссудой в размере 460 тыс. грн. за три месяца заемщик уплатил 25 тыс. грн. Определить годовую норму процента за кредит.

5. Процентная ставка за кредит снизилась с 22% до 20% годовых, а сумма кредита повысилась с 18000 грн. до 21000 грн. Определить изменение дохода по ссуде.

6. Определить изменение расходов заемщика по ссуде, если процентная ставка за кредит в национальной валюте снизилась с 19% до 18,5% годовых а сумма кредита увеличилась с 15000 грн. до 17000 грн.

7. Эффективная процентная ставка за кредит составляет 21%, а темпы инфляции за год – 4%. Рассчитать величину реальной процентной ставки.

8. Кредит в сумме 15000 долл. США предоставлен на 4 месяца под 13,5% годовых (количество дней в месяце – 30, количество дней в году – 360). Определить сумму процентов, полученных банком по ссуде.

9. По ссуде в размере 540 тыс. грн. в прошлом году процентные выплаты составили 87 тыс. грн., а в текущем – 95 тыс. грн. Определить изменение годовой процентной ставки за кредит.

10. Определить изменение процентных доходов банка, если по кредиту в размере 660 тыс. грн. на пять месяцев. процентная ставка в прошлом году составляла 17% годовых, а в текущем году – 18,5% годовых.