Тема 15. Организация бухгалтерского учета в кредитных организациях

1. Задачи и объекты бухгалтерского учета в банке

2. План счетов бухгалтерского учета кредитной организации

3. Учетная политика кредитной организации и принципы ее формирования

4. Отчетность кредитных организаций

 

Литература

1. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др; под ред. О.И. Лаврушина. – 7-е изд. – М.: КНОРУС, 2008. – 768 с.

2. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – 491 с.

3. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов. – 3-е изд. – М.: Высш. шк., 2008. – 292 с.

4. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / А.М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и Ко, 2009. – 640 с.

5. Тагирбеков К.Р. Организация и управление коммерческим банком. Функционально-технологические основы: обобщение практики, документы и материалы: Учебное пособие. – М.: Весь Мир, 2006. – 704 с.

6. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФРА-М, Весь Мир, 2001. – 720 с.

7. Капаева Т.И. Учет в банках: учебник. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2008. – 576 с.

8. Банковский менеджмент: учебник / кол авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2009. – 560 с.

 

Тема 16. Анализ банковских операций

1. Информационная база финансового анализа кредитной организации

2. Анализ качества управления пассивами кредитной организации

3. Анализ качества управления активами кредитной организации

4. Анализ показателей финансового состояния коммерческого банка

 

Литература

1. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др; под ред. О.И. Лаврушина. – 7-е изд. – М.: КНОРУС, 2008. – 768 с.

2. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – 491 с.

3. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов. – 3-е изд. – М.: Высш. шк., 2008. – 292 с.

4. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / А.М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и Ко, 2009. – 640 с.

5. Тагирбеков К.Р. Организация и управление коммерческим банком. Функционально-технологические основы: обобщение практики, документы и материалы: Учебное пособие. – М.: Весь Мир, 2006. – 704 с.

6. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФРА-М, Весь Мир, 2001. – 720 с.

7. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. – М.: Весь Мир, 2007. – 304 с.

8. Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 392 с.

 

Тема 17. Управление отдельными банковскими рисками

1. Понятие риска в банковской деятельности и его классификация

2. Управление процентными рисками

3. Управление рыночными рисками

4. Управление валютным риском

Литература

1. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др; под ред. О.И. Лаврушина. – 7-е изд. – М.: КНОРУС, 2008. – 768 с.

2. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2005. – 491 с.

3. Национальные банковские системы: Учебник / Под общ. ред. В.И. Рыбина. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 528 с.

4. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – 1018 с.

5. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб. для вузов. – 3-е изд. – М.: Высш. шк., 2008. – 292 с.

6. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / А.М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и Ко, 2009. – 640 с.

7. Тагирбеков К.Р. Организация и управление коммерческим банком. Функционально-технологические основы: обобщение практики, документы и материалы: Учебное пособие. – М.: Весь Мир, 2006. – 704 с.

8. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФРА-М, Весь Мир, 2001. – 720 с.

9. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. – М.: Весь Мир, 2007. – 304 с.

10. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – 304 с.

11. Банковский менеджмент: учебник / кол авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2009. – 560 с.

12. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / П.П. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 304 с.

Тематика рефератов

1. Сравнительная характеристика современных подходов к управлению банковскими рисками.

2. Особенности становления и развития банковского менеджмента в России.

3. Реформационный потенциал банковской системы России.

4. Динамика международной инвестиционной позиции банковской системы России.

5. Сравнительная характеристика современных методов формирования инвестиционного портфеля в коммерческом банке.

6. Оценка эффективности платежной системы России и возможности ее повышения.

7. Особенности антимонопольного регулирования банковской деятельности.

8. Динамика концентрации банковского капитала в российской экономике.

9. Возможности Центрального банка России в процессах управления кредитной мультипликацией.

10. Механизмы регулирования рынка банковских услуг в ЕС.

11. Направления кластеризации российской банковской системы.

12. Особенности управления денежной массой в России.

13. Особенности проведения резервной политики Центральным банком России.

14. Формирование конкурентных преимуществ коммерческих банков в России.

15. Влияние инфляционных процессов на развитие национальной банковской системы.

16. Влияние монетарной политики государства на состояние национальной банковской системы.

17. Проблемы развития банковской системы России.

18. Последствия демонетизации золота для мировой и российской экономик.

19. Сравнительная характеристика доллара и золота в качестве мировой резервной валюты.

20. Роль Европейского валютного союза в стабилизации и усилении позиций европейского финансового рынка.

21. Роль Банка России в обеспечении стабильности денежной системы.

22. Роль структуры ресурсной базы коммерческого банка в формировании его конкурентоспособности.

23. Сравнительная характеристика кредитных операций коммерческих банков.

24. Процентообразующие факторы кредитных операций коммерческого банка.

25. Место расчетно-кассовых операций в структуре активных операций коммерческого банка.

26. Структура межбанковских расчетных отношений в Российской экономике.

27. Оценка конкурентообразующих факторов российских банков на рынке электронных банковских услуг.

28. Значение российских банков в процессах формирования инвестиционных ресурсов для отечественных предприятий.

29. Динамика объемов форфетинговых операций российских коммерческих банков.

30. Организация денежного обращения Центральным Банком России.

31. Эмиссионные возможности центральных банков.

32. Особенности банковского инвестирования в России.

33. Значение банковской системы в процессах инвестирования реального сектора экономики.

34. Структура российского денежного рынка.

35. Особенности монетарной политики в России.

36. Операции коммерческих банков на рынке производных ценных бумаг.

37. Факторы появления и развития инфляционных процессов в России в начале 90-х гг.

38. Определение функции денег как меры стоимости при функционировании неполноценных денег.

39. Роль Центрального банка России в регулировании денежного обращения.

40. Направления государственного регулирования кредитной системы в России.

41. Рефинансирование коммерческих банков, как один из инструментов денежно-кредитной политики Центрального банка России.

42. Особенности формирования собственного капитала банков в России.

43. Преимущества и недостатки современной международной валютной системы.

44. Проблемы использования экономических нормативов в качестве инструментов денежно-кредитного регулирования.

45. Влияние нераспределенной прибыли на формирование собственного капитала коммерческого банка.

46. Эффективность функционирования банковского капитала и качество элементов, формирующих его структуру.

47. Роль величины обязательных резервов в денежно-кредитной политике Центрального банка России.

48. Перспективы реорганизации банковских структур в России.

49. Роль кредитования в процессах развития национального рынка.

50. Структура кредитного процента и факторы ее формирующие.

51. Система контроля в процессах банковского кредитования.

52. Банковский мультипликатор и факторы, его формирующие.

53. Проблемы управления валютными рисками.

54. Коммерческие банки на рынке государственных ценных бумаг.

55. Направления взаимодействия государства и небанковских кредитных организаций.

56. Сравнительная характеристика негосударственных пенсионных фондов и управляющих компаний в процессе проведения пенсионной реформы в России.

57. Проблемы определения рейтингов российских коммерческих банков.

58. Маркетинговые стратегии позиционирования банковского обслуживания специализированных клиентов.

59. Финансовые услуги коммерческих банков.

60. Система ипотечного кредитования в России и за рубежом.

61. Банковская система РФ.

62. Пассивные операции коммерческих банков.

63. Валютные операции коммерческих банков.

64. Кредитные операции коммерческих банков.

65. Денежная система: структура и основные направления развития.

66. Особенности современной системы денежного обращения.

67. Система безналичных расчетов в РФ.

68. Инфляция: экономическая сущность и проблемы регулирования.

69. Сущность, функции, формы и роль кредита в современной рыночной экономике.

70. Международный кредит как форма кредита.

71. Кредитная система РФ.

72. Вексель как средство оформления коммерческого кредита.

73. Сущность, признаки и влияние инфляции на макроэкономическое развитие РФ.

74. Место, задачи и функции центральных банков в банковской системе страны.

75. Депозитные операции коммерческих банков.

76. Денежно-кредитная политика Центрального банка.

77. Операции банков с ценными бумагами.

78. Денежная масса и проблемы ее измерения.

79. Денежное обращение: история и современность.

80. Современные трактовки функции спроса на деньги (с учетом денежных агрегатов и инфляции).

81. Предложение денег на финансовом рынке.

82. Инфляция и экономический спад.

83. Антиинфляционная политика в РФ (или в других странах).

84. Проблемы организации безналичного оборота.

85. Проблемы (или основы) эмиссионного регулирования.

86. Денежная система РФ, основные направления развития.

87. Кредитные ресурсы: проблемы формирования и использования.

88. Роль кредита, его влияние на денежный оборот.

89. Развитие кредитного рынка, становление его инфраструктуры в РФ.

90. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки.

91. Лизинговые операции на Российском кредитном рынке.

92. Современные тенденции развития кредитно-банковской системы в РФ.

93. Кредитные операции коммерческих банков.

94. Активные операции КБ. Управление активами.

95. Комиссионные операции КБ.

96. Кредитный потенциал КБ.

97. Организация сберегательного дела в РФ.

98. Становление ипотечных банков РФ.

1.5.4. Организация самостоятельной работы студентов

Раздел по организации самостоятельной работе студентов представлен в виде таблицы

 

График самостоятельной работы

№ п/п	Тема	Вопросы, выносимые на СРС	Содержание СРС	Форма контроля СРС	Учебно-методическое обеспечение
	Современное состояние и перспективы развития банковских систем России и зарубежных стран	Возникновение и развитие банковской системы России	ПДР	ОБС	ОЛ1, ОЛ4, ДЛ12
	Роль Центрального банка России в обеспечении эффективного функционирования банковской системы	Происхождение и эволюция Центральных банков	СЗД	РПР	ОЛ1, ОЛ4, ДЛ12
	Денежно-кредитная политика Центрального банка: методы и инструменты проведения	Экономические и организационные основы денежно-кредитной политики	АО	З	ОЛ1, ОЛ10, ДЛ16
	Организация деятельности коммерческих банков	Организационно-правовые формы кредитных учреждений	УМ	З	ОЛ14, ОЛ3, ДЛ4
	Управление пассивами коммерческого банка	Структура и общая характеристика пассивных операций банков	УМ	З	ОЛ14, ОЛ3, ДЛ4
	Управление активами коммерческого банка	Качество активов российских банков	СК	ОБС	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Организация процесса банковского кредитования	Технология выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка	ПКСР	КО	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Особенности кредитных отношений кредитной организации с контрагентами	Особенности оценки кредитоспособности физических лиц	УМ	З	ОЛ14, ОЛ3, ДЛ4
	Управление кредитными рисками в коммерческом банке	Нормативно-правовое регулирование кредитных рисков	УМ	З	ОЛ14, ОЛ3, ДЛ4
	Организация банковских операций, приравненных к кредитным	Организация кредитных операций банков	СК	ОБС	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Коммерческие банки как профессиональные участники рынка ценных бумаг	Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами	ПКСР	КО	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Организация валютных операций коммерческих банков	Регулирование валютных операций коммерческих банков	ПКР	КР	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Расчетно-кассовое обслуживание клиентов в коммерческих банках	Организация межбанковских расчетов	УМ	З	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Банковские операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями	Правовое регулирование рынка и операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями с России	УМ	З	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Организация бухгалтерского учета в кредитных организациях	Проблемы перехода кредитных организаций на составление отчетности с учетом требований МСФО	ПДР	ОБС	ОЛ5, ОЛ8, ОЛ11, ДЛ10
	Анализ банковских операций	Система показателей комплексного экономического анализа деятельности банка	СК	ОБС	ОЛ1, ОЛ12
	Управление отдельными банковскими рисками	Ключевые участники процесса корпоративного управления и управления риском	АО	З	ОЛ14, ОЛ3, ДЛ4