Анализ экономической деятельности оао «сбербанк России»

Зеленодольское отделение №4698 ОАО «Сбербанк России» является структурным подразделением Сберегательного банка России, то есть входит в единую организационную структуру Сбербанка России и является его филиалом, осуществляющим функции Сбербанка РФ.

В своей деятельности Зеленодольского отделения №4698 ОАО «Сбербанк России» руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации, носящими обязательный характер, Уставом Банка, а также Положением «О территориальном банке (филиале) «Сбербанка России».

Зеленодольское отделение №4698 ОАО «Сбербанк России» является юридическим лицом, оно вступает в хозяйственные, договорные, кредитно-расчетные отношения от имени Сбербанка России.

Ответственность по обязательствам территориального банка несет Сбербанк России. Зеленодольское отделение №4698 ОАО «Сбербанк России» может по доверенности Сбербанка России приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности.

Таблица 1 Активы

	2012 г.	2011 г.	Изме-нения,%
	Остаток, млн. руб.	Доля,%	Остаток, млн. руб.	Доля,%
Денежные средства	492 881	4.7%	322 303	3.8%	52.9%
Средства в Центральном Банке РФ	151 197	1.4%	128 925	1.5%	17.3%
Средства в кредитных организациях	38 444	0.4%	61 888	0.7%	-37.9%
Чистые вложения в ценные бумаги	1 580 627	15.2%	1 851 423	21.7%	-14.6%
Чистая ссудная задолженность	7 658 871	73.5%	5 714 301	67.0%	34.0%
Основные средства, материальные запасы	370 948	3.6%	317 379	3.7%	16.9%
Прочие активы	126 452	1.2%	127 028	1.6%	-0.5%
Всего активов	10 419 419	100.0%	8 523 247	100.0%	22.2%

 

Таблица 2 Пассивы

	2012 г.	2011 г.	Изме-нения,%
Остаток, млн. руб.	Доля,%	Остаток, млн. руб.	Остаток, млн. руб.
Денежные средства	565 388	5.4%	300 000	3.5%	88.5%
Средства кредитных организаций	477 467	4.6%	291 094	3.4%	64.0%
Средства клиентов	7 877 198	75.6%	6 666 978	78.2%	18.2%
Выпущенные долговые обязательства	87 223	0.8%	111 983	1.3%	-22.1%
Прочие обязательства	84 730	0.8%	76 992	1.0%	10.1%
Резервы на прочие потери	26 771	0.3%	26 313	0.3%	1.7%
Источники собственных средств	1 300 642	12.5%	1 049 887	12.3%	23.9%
Всего пассивов	10 419 419	100.0%	8 523 247	100.0%	22.2%

 

Активы Банка за 2011 год увеличились на 22,2% или почти на 2 трлн. руб. и достигли 10,4 трлн. руб. Основой роста являлись кредиты клиентам14, которые в целом за год возросли на 2 трлн. руб. За 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн.руб. Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн. руб.

Частным клиентам за отчетный год выдано свыше 1,2 трлн. руб. Портфель розничных кредитов увеличился за год на 36,6% и составил около 1,8 трлн. руб. Рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Чистые вложения в ценные бумаги по итогам года сократились на 14,6% за счет погашения облигаций Банка России.

Традиционно основным источником фондирования операций Банка оставались средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 1,2 трлн руб. или 18,2% и составил около 7,9 трлн. руб. Вклады физических лиц превысили 5,5 трлн. руб., средства юридических лиц составили более 2,2 трлн руб., средства клиентов на счетах в драгоценных металлах достигли 115 млрд руб.

Капитал Банка, рассчитывается за 2011 год увеличился на 22,1%. Источник роста капитала – заработанная чистая прибыль. Достаточность капитала на 1 января 2012 года составила 15,0%.

Анализ основных итогов его деятельности за период с 2009-2011 год. Основные показатели отражены в таблице 3.

За анализируемый период все показатели в динамике имеют тенденцию роста, в течение 2011 года в условиях сложной ситуации в российской и мировой экономике Сбербанк России активно наращивал операции кредитования. Объем кредитного портфеля на 1 января 2012 года составил 5 561 млрд. рублей. За год банк увеличил остаток кредитного портфеля на 35,5% или на 1 457 млрд. рублей, что больше прироста за 2010 год (1 392 млрд. рублей).

Активное кредитование национальной экономики позволило за год увеличить кредитный портфель корпоративных клиентов почти на 900 млрд. рублей, частных клиентов – более чем на 300 млрд. рублей.

В течение 2011 года банк выдал корпоративным клиентам около 5 трлн. рублей в виде кредитов (из них более 450 млрд. рублей в декабре). Кроме того, банк финансировал корпоративный сектор, приобретая облигации российских эмитентов: объем сделок за год составил около 70 млрд. рублей, за декабрь – около 3 млрд. рублей. Среди предприятий, получивших кредитные ресурсы от банка, – субъекты малого бизнеса, предприятия оборонно-промышленного комплекса, компании, осуществляющие строительные, инвестиционные проекты и другие компании, представляющие практически все отрасли экономики страны.

Таблица 3 Итоги деятельности Сбербанка Росси по состоянию на 01 января 2010- 2012гг., млрд. руб.

№ п/п	Показатель	1.01.2010	1.01.2011	1.01.2012	Прирост, % на 2011г.	Прирост, % на 2012г.
	Капитал	323,2	675,6	774,5	109,0%	14,6%
	Прибыль	122,5	153,06	136,9	24,9%	-10,6%
	Чистая прибыль	87,9	116,7	109,9	32,8%	-5,8%
	Кредитный портфель	1 933,1	4103,9	5561,2	112,3%	35,5%
	Кредитование юридических лиц	1 405,6	79,7	331,3	118,9%	29,1%
	Остаток средств на счетах физических лиц	1 500,1	2676,1	3106,4	77,1%	16,3%
	Остаток средств на счетах юридических лиц	583,4	1327,8	1 785,2	120,6%	38,7%
	Отношение затрат к доходам	37,4%	40,1%	43,1%	7,2%	7,5%

За 2011 год средства на счетах физических лиц и средства юридических лиц в совокупности увеличились на 22,3% до 4 875 млрд. рублей:

Остаток средств на счетах физических лиц за 2011 год увеличился на 16,3% или на 433 млрд. рублей и составил 3 089 млрд. рублей. Прирост за ноябрь-декабрь составил 181 млрд. рублей, что почти в 2 раза превысило отток средств со счетов населения в октябре. За 11 месяцев 2011 года банк увеличил свою долю на рынке средств частных клиентов до 52,5%.

Остаток средств юридических лиц за 2011 год увеличился на 38,7% или на 457 млрд. рублей до 1 785 млрд. рублей.

Капитал банка достиг 774,5 млрд. рублей, увеличившись с начала текущего года на 73,3% за счет увеличения уставного капитала и дополнительной эмиссии акций.

Банк продолжает последовательно работать над сокращением издержек и оптимизацией структуры затрат. Отношение затрат к доходам по сравнению с показателем за 2010 год улучшилось на 3 процентных пункта и составило 43,1%.

За 2011 год прибыль до уплаты налогов снизилась на 10% и составила136,9 млрд. рублей, чистая прибыль составила 109,9 млрд. рублей. Такие изменения связаны с увеличением объёма резервов на возможные потери по ссудам в период нестабильной экономической ситуации.

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос на 29,1% и достиг 3 972,9 млрд. руб. В структуре кредитного портфеля возросла доля специализированных кредитов, в основном за счет финансирования инвестиционных и строительных проектов. Одновременно снизилась доля коммерческих кредитов, предоставляемых клиентам на пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, расширение и консолидацию бизнеса и другие цели.

Портфель кредитов физическим лицам вырос в 2011 году на 32,7% и достиг 1 257,0 млрд. руб. Наиболее значительно увеличился портфель жилищного кредитования. Остаток ссудной задолженности банков увеличился более чем в 2 раза до 331,3 млрд.руб. преимущественно за счет кредитов в иностранной валюте. Данная динамика обусловлена ростом валютных пассивов банка на фоне девальвации рубля и необходимостью их размещения при том, что спрос на валютные кредиты в рамках национальной экономики был ограничен.

Объем портфеля ценных бумаг остался на прежнем уровне, при этом его доля в совокупных активах несколько снизилась. На 93,3% портфель представлен долговыми инструментами.

Значительный рост денежных средств и их эквивалентов связан с притоком значительных объемов средств клиентов в евро и долларах США.

Основные средства возросли за счет проведенной переоценки и ряда приобретений.

Привлеченные средства банка увеличились в 2011 году на 39,3% и составили 5975,1 млрд. руб. Значительная часть роста обязательств связана с ростом привлеченных средств корпоративных клиентов, а также с привлечением субординированных займов от банка России в октябре-декабре 2011 года на общую сумму 500 млрд. руб.

Привлеченные средства юридических лиц увеличились на 34,4% до 1 785,2 млрд. руб. Значительный прирост средств корпоративных клиентов обеспечил дополнительное фондирование кредитного портфеля, темпы роста которого превышали темпы роста вкладов физических лиц.

Средства физических лиц увеличились на 16,1% до 3 106,5 млрд. руб., при этом в абсолютном выражении прирост сопоставим с приростом средств юридических лиц. Средства физических лиц остаются основным источником ресурсов банка – на них приходится 52,3% всех привлеченных средств.

Рост объема созданных резервов на возможные потери по ссудам и прочим активам более чем вдвое до 248,9 млрд. руб. связан с ростом рисков в российской экономике в условиях кризиса. Объем созданных резервов на возможные потери по ссудам на 31 декабря 2011 года покрывает объем просроченной задолженности в 2,6 раза.

В целом Банк сохраняет занятые позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов. За прошедший год продолжилось увеличение объема средств, привлеченных банком с международного и внутреннего финансовых рынков, что свидетельствует о том, что нестабильность банковского сектора России в 2011 году не повлияла на отношение финансовых институтов к Сбербанку России как к надежному партнеру.

Изучив структуру баланса, хотелось бы перейти к анализу частных показателей, характеризующих качество использования активов и пассивов.

На наш взгляд, коэффициент П8 характеризующий финансовую устойчивость банка, соответствует оптимальным значениям. Отсюда следует, что банк является конкурентоспособным.

Коэффициент П1, характеризующий уровень срочности и надежности и имеет тенденцию к росту. Это связанно с резким увеличением срочных обязательств и говорит о том, что банк выдает больше срочных обязательств и до востребования, так как они являются наиболее ликвидными, а значит, банк меньше подвергается риску потери ликвидности, т. е. является конкурентоспособным.

Коэффициент П3 определяет степень минимизации риска устойчивости или затрат и показывает, какую долю занимают обязательства до востребования к общей сумме обязательств. В данном случае этот показатель соответствует норме.

Коэффициент П6 показывает степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени, неустойки). Он стремится к минимуму. Исходя из значений коэффициента, можно сказать, что за 2011 год банк укрепляет свою правовую политику и тем самым уменьшает количество штрафов, пений и неустоек.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что ОАО «Сбербанк России» обладает стратегией и возможностями по размещению активов исходя из существующей ресурсной базы банка, также банк благоразумно использует платные привлеченные средства, а это позволяет избежать убытков.

Активы банка играют также важную роль в проведении анализа банка, так как они влияют на доходность, ликвидность и риски банка.

Состояние активов банка можно проследить с помощью анализа коэффициентов, их характеризующих.

За анализируемый период наблюдается снижение доходных активов на 1,7%, что говорит о том, что у банка на балансе находится достаточное количество доходных активов, которые обеспечивают хорошую функциональность банка.

Показатель К2 увеличился за рассматриваемый период на 18% – это говорит о рациональном использовании банком платных средств.

Наблюдается понижение показателя К3, это связанно с увеличение ссуд, выданных банком. Данный показатель необходимо держать в рамках 0,6–0,7, т. к. резкое его уменьшение или увеличение приведет к убыткам банка.

К4 – определяет рискованность политики, которую определяет банк в своей деятельности. За рассматриваемый период коэффициент уменьшился на 19,2%. Это говорит об увеличении дополнительного капитала, опережающего рост общего числа ссуд банка.

Показатели К5 и К6 соответствуют нормативным значениям, это говорит об эффективной ссудной политике банка.

Отсюда можно сделать вывод, что ОАО «Сбербанк России» целесообразно размещает платежные средства в активные операции, стремится к минимизации риска, а также использует активы, приносящие доход.

На основе анализа вышеперечисленных коэффициентов можно сказать, что банк целесообразно использует как свои активы, так и пассивы. Одним словом, банк обладает деловой активностью на рынке банковских услуг.

Доходы банка увеличились за год на 36,2% до 766,4 млрд. рублей, в основном за счет процентных доходов от операций кредитования.

Процентные доходы от операций кредитования возросли на 45,1% до 540,7 млрд. руб. в первую очередь за счет кредитов юридическим лицам. Данный рост обусловлен увеличением кредитного портфеля банка, а также более высокой по сравнению с 2010 годом доходностью кредитных операций.

Объем комиссионных доходов увеличился на 39,2% до 134,3 млрд. руб. при этом доля комиссионных доходов в общих доходах банка возросла с 17,1 до 17,5%. Значительный рост показали комиссии от операции с пластиковыми картами и иностранной валютой. В структуре комиссионных доходов основная часть приходится на операции кредитования (33% от общего объема комиссионных доходов), кассовые операции (20%), расчетные операции (17%), операции с банковскими картами (14%).

Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами составили 29,8 млрд. руб. против 76,0 млрд.руб. по итогам 2010 года, их доля в общих доходах банка упала с 13,5 до 3,9%. Снижение доходов от операций с ценными бумагами во многом объясняется низкой доходностью ценных бумаг.

Расходы банка увеличились на 53,6% до 629,4 млрд. руб. в основном за счет роста расходов по привлеченным средствам юридических лиц и расходов на создание резервов.

Расходы по расчетным счетам и депозитам юридических лиц возросли на 84,2% до 59,2 млрд. рублей, что связано как с увеличением объема привлеченных средств.

Расходы по вкладам физических лиц, включая расходы по страхованию вкладов, выросли незначительно – на 0,6% до 166,3 млрд. руб., что связано со снижением средней стоимости средств по сравнению с 2010 годом.

Рост расходов по привлеченным средствам банков на 57,9% до 14,1 млрд.руб. обусловлен значительным увеличением средних остатков, в том числе за счет средств Банка России, а также ростом средней стоимости заемных средств на межбанковском рынке.

Увеличение расходов на создание резервов связано с изменением качества кредитного портфеля, вызванным ухудшением экономической ситуации, а также консервативной политикой банка в отношении управления кредитными рисками. Создание дополнительных резервов сказалось на структуре расходов банка. Объем расходов на резервы увеличился более чем в 4,3 раза и составил 134,1 млрд. руб., а их доля в расходах банка увеличилась с 7,6 до 21,3%.

Расходы на содержание персонала (с учетом единого социального налога, а также резервов на выплату вознаграждений по итогам работы за год и за выслугу лет) за 2010 год составили 135 млрд. руб., темп прироста расходов по сравнению с 2010 годом составил 20%.

Административно-хозяйственные расходы составили 59,7 млрд. руб. С учетом корректировок, произведенных для сопоставимости данных, темп прироста этих расходов по сравнению с 2010 годом составил 22,9%.

Эффективность усилий банка по снижению издержек и оптимизации расходов подтверждается снижением показателя отношения затрат к доходам по итогам года с 46,1 до 43,5%.

Можно сделать вывод о том, что деятельность банка является эффективной, так как, несмотря на кризисные явления в экономике и банковской системе, Сбербанк в 2012 году смог не только сократить издержки и увеличить доходы, но ещё и преумножить капитал банка.

В течение 2012 года банк стабильно выполнял установленные Банком России обязательные экономические нормативы достаточности капитала и ликвидности.