Тема 10. Аналіз доходів та витрат банку.

1. Методика аналізу впливу окремих фактів на рівень формування найважливіших доходів банку включає:

а) деталізацію процентних доходів по кредитних та вексельних операціях;

б) оцінку портфеля цінних паперів комерційного банку;

в) рівень спеціалізації комерційного банку;

г) деталізацію непроцентних доходів банку;

д) аналіз звіту про прибутки та збитки.

2. Що належить до загальної оцінки рівня доходів у порівнянні з рівнем активів та чистим прибутком?

а) порівняльний аналіз динаміки обсягів і структури доходних активів;

б) визначення прибутковості банку у динаміці;

в) дотримання усіх нормативів НБУ;

г) порівняльний аналіз динаміки обсягів і структури доходних активів.

3. Оцінка рівня витрат у порівнянні з рівнем доходів та рівнем доходних активів обов'язково повинна відображати:

а) порівняльний аналіз обсягів і структури витрат по видах у

динаміці;

б) оцінка надійності та фінансової стійкості комерційного банку;

в) факторний аналіз процентних та інших витрат;

г) аналіз дотримання кошторису адміністративно-управлінських витрат;

д) порівняльний аналіз дебіторської заборгованості у динаміці.

Тема 11. Аналіз прибутковості і рентабельності банку

1. Які показники характеризують аналіз прибутковості банківських установ?

а) прибутковість банківських активів;

б) величина комісійних винагород;

в) прибутковість акціонерного капіталу;

г) аналіз процентної маржі;

д) показники депозитної політики.

2. Для узагальнення та визначення рекомендацій щодо прибутковості комерційного банку необхідно зробити:

а) загальну оцінку рівня прибутку;

б) аналіз динаміки та структури прибутку комерційного банку;

в) аналіз ділової активності банку;

г) складові банківського ризику;

д) виявити фактори та причини зміни прибутку.

3. Аналіз рентабельності комерційного банку включає:

а) аналіз рівня рентабельності капіталу та статутного фонду;

б) аналіз рентабельності активів та витрат;

в) визначення періодичності проведення аналізу показників якості кредитного портфелю банку;

г) можливості графічного відображення коефіцієнту використання депозитів.

Тема 12. Аналіз ліквідності банку

1. Норматив короткострокової ліквідності Н6 – це співвідношення:

а) високоліквідних активів до зобов’язань банку;

б) ліквідних активів до короткострокових зобов’язань;

в) ліквідних активів з початковим строком погашення до одного року до короткострокових зобов’язань з початковим строком погашення до одного року;

г) ліквідних активів з початковим строком погашення до трьох місяців до короткострокових зобов’язань з початковим строком погашення до трьох місяців.

2. Норматив миттєвої ліквідності Н4 – це співвідношення:

а) високоліквідних активів до зобов’язань банку;

б) високоліквідних активів до короткострокових зобов’язань;

в) суми коштів в касі, на кореспондентських рахунках банку та цінних паперів уряду до поточних зобов’язань банку.

г) суми коштів в касі та на кореспондентських рахунках банку до поточних зобов’язань банку.

3. Для підвищення ліквідності повинна простежуватись така тенденція (оберіть найкращий варіант):

а) оборотність депозитів прискорюється;

б) оборотність депозитів уповільнюється;

в) оборотність депозитів вища ніж кредитів;

г) оборотність кредитів вища ніж депозитів.

4. В чому полягає аналіз активних операцій банку з позицій ліквідності його балансу?

а) оцінка співвідношення залишків депозитів і кредитної заборгованості;

б) показники середнього строку зберігання вкладеної гривні та рівня осідання коштів;

в) співвідношення ліквідних активів і їх загальної величини;

г) аналіз банківських ризиків;

д) оцінка надійності повернення кредитів та їх диверсифікація;

є) аналіз відповідності активів і пасивів по строках.

Тема 13. Аналіз банківських ризиків.

1. Визначити складові аналізу та оцінки кредитного ризику:

а) аналіз цінової політики;

в) аналіз кредитного портфеля по групах ризику і напрямах диверсифікації;

г) аналіз доходності цінних паперів;

д) аналіз формування резерву на покриття можливих збитків;

є) робота банківської установи з проблемними кредитами.

2. Визначити складові аналізу та оцінки валютного ризику:

а) аналіз кредитного портфеля банку;

б) система показників та кількісна оцінка валютного ризику;

в) хеджування валютних ризиків;

г) аналіз результативності цінних паперів власного боргу банків;

д) аналіз формування резерву на покриття можливих збитків від кредитної діяльності.

3. Визначити послідовність управління банківським ризиком на основі його аналізу:

а) основні складові банківських ризиків;

б) прогнозування ризиків;

в) кількісна оцінка кредитного, валютного, процентного та ризику ліквідності;

г) інформаційне забезпечення для проведення аналізу;

д) прийняття можливих рішень відповідно аналітичних даних.

Тема 14. Аналіз і оцінка фінансового стану банку

Аналіз ділової активності

1. Фактори уповільнення і згортання ділової активності є:

а) надані міжбанківські кредити;

б) дебітори;

в) міжбанківські кредити одержані;

г) коррахунки інших банків;

д) коррахунки інших банків;

є) депозити юридичних осіб;

ж) валютні рахунки.

2. Фактори прискорення і розгортання ділової активності:

а) статутний фонд;

б) вклади громадян;

в) основні засоби і капіталовкладення;

г) дебітори;

д) кредити надані клієнтам;

є) цінні папери придбані;

ж) інші фонди банків.

Аналіз фінансової стійкості і надійності банку

1. Визначити, які з наведених нижче показників характеризують експрес-методику аналізу фінансової стійкості та надійності за коефіцієнтним методом:

а) коефіцієнти прибутковості та рентабельності;

б) коефіцієнти ліквідності;

в) коефіцієнти дієздатності;

г) коефіцієнти рівня осідання коштів та використання депозитів;

д) коефіцієнти монетизації та доларизації.

2. Аналіз фінансової стійкості і надійності банку базується на системі показників ліквідності та платоспроможності, що включає:

а) рівень сумнівної заборгованості;

б) коефіцієнт фондової капіталізації прибутку;

в) коефіцієнти прибутковості;

г) коефіцієнти миттєвої, повної ліквідності та ліквідності по строкових зобов'язаннях;

д) коефіцієнт захищеності від ризиків.

3. Система показників достатності капіталу і якості активів для аналізу фінансової стійкості і надійності банківської установи відображає:

а) рівень доходних активів та сумнівної заборгованості;

6) коефіцієнт дієздатності;

в) коефіцієнт захищеності від ризиків;

г) коефіцієнти ліквідності;

д) коефіцієнти достатності капіталу та фондової капіталізації прибутку;

є) коефіцієнт використання депозитів.

3. Карта самостійної роботи студента

 

Самостійна робота студента є однією з форм організації навчання та оволодіння навчальним матеріалом з дисципліни “Аналіз банківської діяльності”. Перелік конкретних форм самостійної проботи, які необхідно виконати студенту відповідно до даної навчальної програми, планові терміни та кількість балів, які можна отримати за виконання цих робіт наведено у “Карті самостійної роботи студентів” (карті СРС, табл.1).

Табл. 1

Карта самостійної роботи студента

з дисципліни “Аналіз банківської діяльності”

для студентів спеціальності "Банківська справа" (6105)

Види самостійної роботи	Планові терміни виконання	Форми контролю та звітності	Максимальна кількість балів
Денна форма навчання
1. Обов’язкові
1.1.Підготовка до семінарських та практичних занять	Протягом семестру	За систематичність і активність роботи на семінарських (практичних) заняттях
За виконання модульних (контрольних)завдань
1.2. Модульне завдання	За графіком проведення занять	Перевірка правильності виконаннямодульного завдання
Разом балів за обов’язкові види СРС
2. Вибіркові
За виконання завдань для самостійного опрацювання
2.1. Участь у конференціях	Протягом семестру	підготовка доповіді
2.2. Підготовка наукових публікацій	Протягом семестру	публікація
2.3. Участь у студентській Олімпіаді	За графіком проведення	участь
2.4. Виконання за матеріалами конкретного банку аналітично-розрахункового завдання	До 15 травня	Підготовка розрахункового завдання
2.5. Участь в науковому студентському семінарі	5 разів за семестр (1 раз на місяць)	участь
2.6. Аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій	Передостаннє семінарське заняття	перевірка змісту
Разом балів за вибіркові види СРС
Максимум балів за СРС

 

Вечірня форма навчання
1. Обов’язкові
1.1.Підготовка до семінарських та практичних занять	Протягом семестру	За систематичність і активність роботи на семінарських (практичних) заняттях
За виконання модульних (контрольних)завдань
1.2. Модульне завдання	За графіком проведення занять	Перевірка правильності виконаннямодульного завдання
Разом балів за обов’язкові види СРС
2. Вибіркові
За виконання завдань для самостійного опрацювання
2.1. Участь у конференціях	Протягом семестру	підготовка доповіді
2.2. Підготовка наукових публікацій	Протягом семестру	публікація
2.3. Участь у студентській Олімпіаді	За графіком проведення	участь
2.4. Виконання за матеріалами конкретного банку аналітично-розрахункового завдання	До 15 травня	Підготовка розрахункового завдання
2.5. Участь в науковому студентському семінарі	5 разів за семестр (1 раз на місяць)	участь
2.6. Аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій	Передостаннє семінарське заняття	перевірка змісту
Разом балів за вибіркові види СРС
Максимум балів за СРС

Заочна форма навчання

1. Обов’язкові
За систематичність і активність роботи на семінарських заняттях
1.1. Підготовка до практичних занять	Термін відповідно до графіку занять	Активна участь у практичних заняттях
За виконання модульних завдань
Не застосовується
За виконання завдань для самостійного опрацювання
1.2. Індивідуальна письмова робота	За місяць до сесії	Перевірка змісту
Разом балів за обов’язкові види СРС
2. Вибіркові
За виконання завдань для самостійного опрацювання
2.1. Участь у конференціях	Протягом семестру	підготовка доповіді
2.2. Підготовка наукових публікацій	Протягом семестру	публікація
2.3. Захист індивідуальної письмової роботи	За графіком ІКР	Обговорення змісту під час ІКР
2.4. Виконання за матеріалами конкретного банку аналітично-розрахункового завдання	За місяць до сесії	Підготовка розрахункового завдання
2.5. Аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій	За місяць до сесії	перевірка змісту
Разом балів за вибіркові види СРС
Максимум балів за СРС

 

3.1. Обов”язкові види самостійної роботи студента та форми контролю за їх виконанням

Модульні завдання

Модульне завдання виконують студенти денної та вечірньої форми навчання. Викладачем доводиться графік виконання модульного завдання.

Модуль об'єднує 3 теми: "Предмет, метод і види аналізу банківської діяльності", "Аналіз активів банку" та "Аналіз пасивів банку". Розв'язання завдань по цих темах здійснюється в аудиторії на практичному занятті.

Кожному студенту видається баланс конкретного комерційного банку, який не повторюється, і він за його даними складає 2 аналітичні таблиці по узагальнюючих показниках – розділах балансу, про склад і структуру робочих, доходних і недоходних активів, співвідношення власних і залучених коштів, структуру останніх і робить коротке резюме про тенденції, що складаються в їх формуванні. Крім того, студент дає відповіді на 10 тестових завдань. Для отримання максимального результату студент повинен без суттєвих помилок вирішити розрахунково-аналітичні завдання та відповісти на тести.

Зміст модульного завдання

Поточний контроль знань студентів по темах “Предмет, метод і види аналізу”, “Аналіз активів банку”, “Аналіз пасивів банку”