Банковские группы и банковские холдинги

Банковской группой признается неявл-ся юр.лицом объединение кредитных организаций, в котором одна головная кредитная организация оказывает прямо или косвенно через 3 лицо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других КО. Группа ВТБ: ВТБ Украина, ВТБ Казахстан, ВТБ 24, ВТБ Северо-Запад, Банк Москвы.

Банковским холдингом признается не явл-ся юр.лицом объединение юр.лиц, с участием КО, в котором юр.лицо, не являющееся КО, (головная организация банк.холдинга) имеет возможность прямо или косвенно через 3 лицо оказывать существенное влияние на принятие решения органами управления КО. Холдинг – УГМК, Банк Кольцо Урала

 

Под существенным влиянием понимается возможность определения решений, принимаемых органами управления юр.лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале или в соотв. с условиями д-ра, заключаемого м/у юр.лицами, входящими в состав банковской группы или состав банковского холдинга, возможность назначать ЕИО, и/или более ½ состава КИО юр.лица, а также возможность определять избрания более ½ членов Совета Директоров.

Головная кредитная орг-ция БГ или КО БХ обязаны уведомить ЦБ об образовании БХ или БГ.

 

Комм.орг-ция, которая явл-ся головной орг-цией БХ вправе создать управляющую компанию для целей управления деятельностью КО, входящими в состав БХ. В этом случае управляющая компания исполняет обязанности, которые возлагаются на головную орг-цию.

 

Управляющая компания м.б. создано исключительно как хоз.общество, искл.деятельностью которого – управление КО, входящими в состав БХ. В связи с этим, управляющей компании запрещено заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью.

 

Головная орг-ция д.иметь возможность определять решения органов управления управляющей компании.

 

 

09.04.2012

Банковские операции и банковские сделки

Статья 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности»

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических лиц во вклады и юридических лиц в депозиты

2) размещение денежных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов ден.средств по поручению физ. и юр.лиц;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц, если исполнение обязательств предусмотрено в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, если это прямо не противоречит ФЗ «О банках и банковской деятельности», в частности, ФЗ предусматривает запрет для КО заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре.

КО имеют право осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного док-та, а также с ценными бумагами, подтверждающими привлечение ден.средств во вклады и на банковские счета и иными ценными бумагами, операции с которыми не подлежат дополнительному лицензированию.

 

 

1 вариант задачи:

Все четные – 1 вариант, Нечетные 2 вариант.

Банк принял решение о создании филиала. Изменение в ЕГРЮЛ по поводу создания филиала внесены 1 февраля 2010 г. ЦБ РФ проинформировал банк о внесении изменений в части созд.филиала в книгу регистрации КО письмом, которое получено банком 3.03.2010. Заявление о постановке на учет в ФНС обособленного подразделения направлено банком 5.03.2010, о чем свидетельствует штамп почтовой службы на письме. Решением ФНС банк привлечен к ответственности в виде штрафа за несвоевременное сообщение о создании филиала.

ВОПРОС:

1) определить порядок обжалования решения ФНС о привлечении ответственности банк.

2) какими НПА регулируется порядок создания филиалов банка?

3) какое решение должен принять юрисдикционный орган?

2 вариант:

В ЦБ РФ (г. Москва) обратились с заявлением о регистрации вновь создаваемой кредитной организации (банк) 3 лица: ООО «Вега», физ.лицо. Краос (место жительства – Австрия, австрийское гражданство), компания с ограниченной ответственностью «Вентар» (юрисдикция – Англия). В своем заявлении учредители указали, что КО будет иметь форму ООО. Название – ВКВ. Место регистрации – г. Екатеринбург, Комсомольская, 74. Уставный капитал – 150 000 000 рублей. Формирование уставного капитала – за счет недвижимого имущества в виде складского комплекса стоимостью 78 000 000 рублей, векселя компании «Вентар» на сумму 22 000 000 рублей, остальная сумма будет оплачена деньгами.

Соотношение долей в уставном капитале следующее:

1) ООО «Вега» - 21 %

2) Краос – 24 %

3) Вентар – 55 %

К заявлению участников были приложены:

- учредительные док-ты ООО «Вега», компании «Вентар» и копия паспорта Краоса.

ВОПРОС:

1) Какими НПА регулируется порядок создания КО?

2) определить порядок регистрации в форме Банка (кратко)

3) нарушили ли учредители порядок регистрации, если да – то в чем они выразились?

 

 

Порядок создания Банка

Банк м.б. создан в форме хоз.общества: ООО, АО, ОДО.

Учредителями – м.б. физ.и юр.лица, участие которых не запрещено в уставном капитале КО.

Учредители не имеют права выходить из состава участников/акционеров в течение 1ых 3 лет со дня гос.регистрации Банка.

Требования к учредителям:

1) учредитель - юр.лицо д.иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставной капитал, осуществлять деятельность не менее 3 лет и выполнять обязательства перед бюджетами всех уровней за последние 3 года. Финансовое положение д.б. подтверждено отчетом аудиторов. Если АО – публикации об отчете.

2) учредитель – физ.лицо: необходимо подтвердить свои доходы налоговыми декларациями и наличие ден.средств на счете в банке.

3) если учредитель иностранное юр.или физ.лицо – отдельные требования. В данном случае ЦБ РФ выдает предварительное разрешение в форме информационного письма на создание КО с иностранными инвестициями. При рассмотрении данного вопроса учитывается:

- уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе РФ

- финансовое положение и деловая репутация учредителей-нерезидентов

- очередность подачи заявления.

В банк подается:

1) заявление, которое подписывается уполномоченным лицом. К заявлению нерезидентом-юр.лицом прилагаются

- учредительные док-ты

- решение уполномоченного органа о его участии в уставном капитале КО

- копия док-та, подтверждающего регистрацию юр.лица

- балансы за 3 предшествующих года, подтв.аудиторским заключением

- письменное согласие соотв. контрольного органа (МинФин, ЦБ РФ, или иной орган, в компетенцию которого входит предоставление такого согласия)

Численность работников с росс.гр-вом в банке д.б. не менее 75 % от общего кол-ва работников кредитной организации.

Когда иностранная КО создает дочерний банк на территории ФР оформляется протокол о намерениях, подписываемый учредителями и ЦБ РФ.

Разрешение ЦБ и протокол о намерениях действительны в течение 1 года со дня выдачи.

Иностранное физ.лицо в качестве подтверждения его платежеспособности прилагает подтверждение первоклассным, согласно м/н банковской практике, иностранным банком.

 

 

Участники пишут заявление о создании банка в территориальное учреждение ЦБ РФ. Указывают намерение создать банк с таким-то названием. ЦБ говорит, есть такое название уже, или нет. Такое решение ТУ действительно в течение 12 мес.

Потом готовят док-ты.

Подготовили док-ты полностью => в ТУ ЦБ РФ => рассматривает порядка 3 месяцев эти док-ты и проводит выездную проверку помещений, в которые собираются поместить банк. (Если НКО – 45 дней).

ТУ, если нет недостатков, передает док-ты в ЦБ РФ (департамент по лицензированию и финн.мониторингу).

Если нашли недостатки – возвращают док-ты с отказом. Отказ м.б. обжалован в АС.

 

ЦБ в течение 6 мес. проводит проверку принятых док-тов. Имеет право отказать – возвращают док-ты учредителям.

ЦБ регистрирует Банк в книге регистрации КО.

С момента регистрации КО – ЦБ РФ передает док-ты в ФНС, в т.ч. решение о регистрации КО. ФНС регистрирует и вносит сведения в ЕГРЮЛ.

ФНС направляет док-ты (свидетельство ОГРН и ИНН) в ТУ. ТУ направляет копии этих док-тов в ЦБ РФ. ЦБ РФ вносит в книгу регистрации запись об ОГРН и ИНН => КО помещается в банковский идентификационный справочник, могут возникать корреспондентские отношения.

Затем в ТУ, ТУ подтверждает решение о регистрации и сообщает номер корреспондентского счета, для перечисления Уставного капитала.

Минимальный уставный капитал – 300 млн.рублей.

Для НКО, которые осуществляют расчеты по поручению физ.лиц – 90 млн. Для НКО, осуществляющим расчеты без открытия счета – 18 млн.рублей.

Стоимость имущества в неденежной форме, вносимого в качестве вклада в уставный капитал не должна превышать 20 % уставного капитала.

 

Док-ты, которые подаются в ТУ:

1) заявление о гос.регистрации КО

2) устав

3) бизнес-план КО, который утвержден общим собранием учредителей КО – док-т на ближайшие 2 года, содержащий предполагаемую программу действий КО, включая параметры и ожидаемые результаты деятельности.

На основе представленного бизнес-плана ЦБ РФ оценивает:

- способность КО обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности, и обязательные резервные требования

- способность КО к долгосрочному существованию как прибыльной коммерческой организации.

- адекватность системы управления КО к принимаемым рискам.

16.04.2012

4) протокол общего собрания учредителей КО (содержит в себе указание на наименование, порядок создания, утверждения устава, утверждение бизнес-плана, избрание членов совета директоров, членов правления и т.д.)

5) док-т, подтверждающие оплату гос.пошлины за гос.регистрацию КО и за предоставление лицензии

6) надлежащим образом заверенные копии учредительных документов, а также док-тов, подтверждающих гос.регистрацию учредителей КО, в т.ч. аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности учредителей КО за последние 3 года.

7) подтверждение налоговыми органами выполнения учредителями КО обязательств перед бюджетами всех уровней.

8) анкеты кандидатов (рук-лей, главных бухгалтеров, членов коллегиальных исп.органов, рук-лей филиалов и т.д.), а также приложения к анкетам в части документов, подтверждающих наличие высшего юридического или экономического образования, а также подтверждающие опыт работы руководства отделом или иным подразделением КО, связанным с осуществлением банковских операций, не менее 1 года, данные об отсутствии судимости.

9) надлежащим образом заверенные документы, подтверждающие право собственности или право аренды/субаренды, учредителя или иного лица на завершенное строительством здание, помещение, в котором будет располагаться КО.

10) док-ты, необходимые для регистрации первого выпуска акций КО (только КО с ОПФ – акционерное общество).

И т.д.

 

Учредители КО д.оплатить 100 % объявленного уставного капитала КО в течение 1 месяца со дня получения уведомления о гос.регистрации КО. Подтверждение своевременной и полной оплаты уставного капитала явл-ся основанием для выдачи КО лицензии для осуществления банковских операций.

Созданной путем учреждения КО м.б. выданы следующие виды лицензий:

1) лицензия на осуществление операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте без права привлечения ден.средств физ.лиц во вклады

3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгметаллов

4) лицензия на привлечение во вклады ден.средств физ.лиц в рублях.

И т.д.

 

КО для расширения деятельности путем получения лицензии на осуществление банк.операций, не предусм.существующей лицензией, должна подать заявление в ЦБ РФ, и в течение последних 6 месяцев до принятия банком решения о расширении деятельности КО должна:

1) выполнять установленные требования о предоставлении информации об участниках и их группах, аффилированных лицах, позволяющих однозначно идентифицировать лиц, имеющих возможность прямо или косвенно определять решения, принимаемые органами управления КО

2) не иметь задолженности перед бюджетами всех уровней.

3) иметь организационную структуру управления, соотв.масштабам деятельности КО

4) выполнять требования, предъявляемые членам Совета Директоров, наблюдательного совета и рук-лям КО

И т.д.

 

Генеральная лицензия м.б. выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех видов банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Исключение: наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгметаллами не явл-ся обязательным условием для получения генеральной лицензии.

Генеральная лицензия имеет следующие преимущества: КО с такой лицензией вправе создавать с разрешения Банка России на территории иностранного гос-ва филиалы и после уведомления Банка России – представительства. С разрешения Банка России КО с такой лицензией м.создавать дочерние банки за рубежом.

При выдаче Генлицензии Банк России проводит комплексную проверку КО. Если комплексная проверка была ранее произведена, то ее данные принимаются во внимание, если она была проведена не ранее, чем за 3 мес.до обращения с ходатайством о расширении деятельности КО.

 

Банк России при принятии решения об открытии филиала и представительства иностранного банка на территории РФ принимает во внимание следующее:

1) квота на создание филиалов и представительств иностранных банков РФ (определяется НБС Банка России)

2) дата подачи заявления на предоставление разрешения об открытии филиала и представительства иностранного банка на территории РФ

3) финансовое положение и деловая репутация учредителей-нерезидентов.

 

К заявлению учредителей прилагается:

1) учредительные док-ты – решение уполномоченного органа юр.лица о его участии в создании филиала или представительства иностранного банка и согласие соотв.контрольного органа страны, где зарегистрирован учредитель КО, о возможности открытия филиала/представительства за рубежом.