Методы снижения кредитного риска

 

 

Методы снижения риска:

1. Лимитирование. Установление лимитов кредитования на различные операции является конкретизацией структурных лимитов с целью не выйти за пределы установленного лимита потерь. Понятие «кредит» включает в себя целый спектр операций, различающихся по уровню риска в силу различных сроков, целевого направления кредита, вида залога. Лимитирование помогает решить проблему казначейских рисков. Например, срок кредита влияет не только на рискованность ссуды, он может вызвать риск ликвидности банка, если не увязан со сроком соответствующего пассива. Лимитирование призвано решать проблему диверсификации как в отношении клиентов, так и в отношении залогов. Лимитирование кредитных рисков на конкретного заемщика включает ограничение всех инструментов, содержащих элементы кредитного риска: кредиты заемщику, кредиты связанным (официально или неофициально) компаниям, выданные поручительства. При определении лимитов кредитования можно использовать те же показатели, которые применяются для определения уровня кредитного риска: обеспеченность собственными оборотными средствами и устойчивыми пассивами; стабильность финансовых потоков; ликвидность обеспечения; достаточность обеспечения и т.д.

Пример применения метода лимитирования представлен в таблице 5 в Приложении 5

2. Диверсификация портфеля. Диверсификация портфеля проводится в первую очередь с помощью лимитирования различных видов операций. Главная цель диверсификации портфеля – избежать избыточной концентрации кредитов по определенным параметрам: валюта кредита; срок кредитования; отрасль; географическое положение заемщиков; форма собственности заемщика; обеспечение; и т.д.

1. Резервирование. Резервирование является одним из основных способов управления кредитным риском. В России данный метод применяется для снижения в первую очередь риска ликвидности банка посредством регулирования кредитного риска. Кредитная организация осуществляет формирование резерва по кредитным рискам на основании следующих регулятивных документов ЦБ РФ:

1) «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2004 г.;

2) «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» № 283-П от 20.03.2006 г.

Пример расчета резерва в соответствии с Положением №254-П представлен в таблице 6 в Приложении 6.

2. Страхование. Страхование применяется в целях снижения рисков обеспечения – утраты залога. В качестве основных условий договора страхования можно отметить следующее:

- срок действия договора страхования должен превышать срок действия кредитного договора как минимум на 1-3 месяца (берется запас времени на реализацию залога);

- страховая сумма должна быть не меньше залоговой стоимости предмета залога или как минимум в размере ссудной задолженности;

- выгодоприобретателем является банк;

- страхование залога производится в утвержденных (аккредитованных) банком страховых компаниях, в компаниях с устойчивым финансовым положением и хорошей деловой репутацией.

Как правило, в обязательном порядке страхованию подлежат следующие предметы залога:

- объекты недвижимости (здания и сооружения, жилые и нежилые помещения и т.п.), воздушные (самолеты, вертолеты), морские и речные суда;

- сырье, материалы, готовая продукция, товары;

- транспортные средства: автотранспорт и мотто-транспорт;

- промышленное, торговое и иное оборудование.

Страховой полис должен предусматривать страхование от рисков повреждения, гибели, утраты имущества, переданного в залог, при наступлении страхового случая в результате следующих событий: «пожар» (огонь), «удар молнии», «взрыв», «повреждение водой», «стихийные бедствия», «падение летательных объектов, их частей или их груза», «постороннее воздействие», «противоправные действия третьих лиц».

3. Обеспечение обязательств. Банк снижает кредитные риски путем принятия в залог движимого и недвижимого имущества, имущественных прав/прав требования, гарантий и поручительств. Наименее ликвидным считается залог товаров в обороте и поручительство, наиболее привлекательным для банка является высоколиквидное обеспечение (векселя и депозитные сертификаты банка, права требования по договорам вклада в банке, гарантии и поручительства первоклассных западных банков), котируемые ценные бумаги и недвижимое имущество. Беззалоговое кредитование применяется, как правило, по краткосрочным кредитам в форме овердрафт (поручительство собственников в данном случае является обязательным и не рассматривается как обеспечение или при финансировании низко рискованных или инвестиционных проектов (как правило, размер необеспеченной ссуды составляет не более 50 % от суммы кредита)).

4. Минимизация риска. Как уже говорилось выше, минимизация риска предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к убыткам, и (или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных убытков.

5. Распределение. Самым распространенным способом снижения риска путем его распределения является включение в процентную ставку рисковой надбавки, которая рассчитывается исходя из различных параметров: долговой нагрузки заемщика, размера годовой/квартальной выручки, вида и стоимости обеспечения. Пример расчета снижения кредитного риска представлен в таблице 7 в Приложении 7.

2.3. Пути снижения кредитных рисков в современных условиях

Стратегия управления рисками в коммерческом банке должна основываться на интегрированной структуре, состоящей из обязанностей и функций, которые спускаются от уровня Правления вниз, на операционные уровни, охватывая все аспекты риска, в особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный, юридический риски, риски, связанные с репутацией банка и с персоналом. Эта структура включает в себя само Правление в качестве конечного ответственного органа, комитеты, отдел управления рисками, а также различные отделы поддержки и контроля. Все они имеют четко определенные обязанности и порядок отчетности.

Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение уровня риска возлагаются на специальное структурное подразделение банка. Его основной задачей является внедрение принципов управления рисками, особенно кредитного и риска ликвидности, выработка методики оценки рисков. Аналитический отдел банка призван обеспечить такое положения дел, при котором все эти риски оставались бы в рамках утвержденных лимитов, правильно бы понимались и оценивались перед проведением операций, отслеживались на постоянной основе и по ним представлялась бы отчетность руководству. В организации своей работы по управлению и контролю над банковскими рисками, аналитический отдел должен опираться на общепризнанные фундаментальные факторы, важные для создания и поддержания универсальной, эффективной системы управления риском и контроля.

1. Управление рисками ведется сверху вниз и исходит от людей, которые обладают полной ответственностью за ведение дел. Конечная ответственность за управление риском - на руководстве банка.

2. Правление и исполнительное руководство признает существование широкого ряда типов риска и обеспечивает такое положение, при котором структура контроля, адекватно охватывала бы их все, включая и те, которые нелегко поддаются измерению, - операционный, юридический риски, риски, связанные с эксплуатацией фирмы или с ее персоналом.

3. Отделы обеспечения и контроля - внутренний аудит, юридический отдел, отдел информационных технологий - должны войти составной частью в общую структуру управления рисками.

4. Цели и принципы управления р

Заключение

Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству. В данной работе рассмотрены некоторые проблемы теории управления банковскими рисками.

В первой главе были изучены общие основы теории управления банковскими рисками.

В ходе исследования было выявлено, что на сегодняшний день нет однозначного понимания сущности риска.

Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Так как понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой, и риск можно описать количественно, используя категорию потери, то в данной работе была рассмотрена теория управления риском.

На основании материала, изложенного в главе 2, можно сделать вывод, что эффективность организации управления рисками во многом определяется классификацией банковских рисков.

Таким образом можно сделать вывод, чтобы снизить кредитный риск, необходимо постоянно совершенствовать и изменять классификацию банковских рисков в зависимости от развития рыночных отношений.

Список использованной литературы

Нормативно-правовые акты

1. «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон № 395-1 ФЗ от 30.06.2015 г. М.: Правовой сервер «Консультант плюс».

2. Гражданский кодекс Российской Федераци от 01.06.2015 г. Консультант плюс: Высшая школа учеб. пособие для вузов. – М: Правовой сервер «Консультант плюс».

Литература

3. Лаврушина О.И, Корниенко С.Л, Афанасьева О./Банковское дело уч-ик/ Современная система кредитования, 2007.

4. Белоглазовой Г, Кроливецкой Л./Банковское дело уч-ик/для вузов, 2008.

5. Жарикова В.В, Жарикова М.В, Евсейчева А.И./Управление кредитными рисками уч-ик/2009.

6. Лаврушин О.И, Мамонова И.Д/Банковское дело: уч-ик/ Банки и банковская деятеьность, 2010.

7. Костюченко Н.С/Анализ кредитного риска:уч-ик/ Методы оценки и снижения кредитного риска, 2012.

Интернет – ресурсы

8. Банковское дело - Белоглазова, Кроливецкая [Электронный ресурс] -Режим доступа http://lib.rfei.ru

9. Рынок кредитования малого и среднего предпринимательства в 2013 году [Электронный ресурс] // МСП Банк - Режим доступа: http://www.mspbank.ru/ru/analytical_center/analytical_reports/researches/lending_market_in_2013

Приложения

 

Приложение 1

Таблица 1