Тема 7. Необходимость и сущность кредита

 

Общие предпосылки и экономические причины возникновения кредита

Сущность кредита

Стадии и закономерности движения кредита

 

1. Общие предпосылки и экономические причины возникновения кредита

 

Возникновение кредита связано с формированием регулярных отношений обмена между экономическими агентами; в ряде случаев продавец товаров сталкивался с ситуацией, когда у покупателя отсутствовало достаточно средств для оплаты товара, а поскольку товаропроизводитель заинтересован в продаже товара, он соглашается его реализовать на условиях отсрочки оплаты. Этим объясняется необходимость кредита.

Таким образом, необходимость кредита первоначально связывалась со сферой обмена, но в дальнейшем необходимость в нем была вызвана не только потребностями обмена, но и потребностями производства и потребления в сфере производства. Необходимость в кредите была обусловлена действием ряда факторов.

Во-первых: для организации нового бизнеса, в ряде случаев, собственных средств у предпринимателя могло оказаться недостаточно,

во-вторых: у функционирующих хозяйственных единиц потребность в кредите была связана с необходимостью поддерживать непрерывность воспроизводственного процесса при временной недостаточности собственных средств.

Экономической основой кредита являются закономерности кругооборота капитала. У одних субъектов рынка в результате завершения кругооборота средств на предприятии оказываются временно свободные денежные средства. У другой части субъектов рынка может возникнуть дополнительная временная потребность в денежных средствах. Наличие временно свободных денежных средств у одних субъектов рынка и дополнительной временной потребности в них у другой части субъектов рынка связано с тем, что на разных предприятиях разный период производственного цикла. Они по-разному отдалены от поставщиков и покупателей, а также от железных дорог и автодорог. Разный уровень платежеспособности имеют потребители их продукции. На них по-разному оказывает действие сезонный фактор. Это противоречие разрешается с помощью кредита.

Временное наличие свободных средств и дополнительной потребности в них у других субъектов рынка может иметь место не только в сфере производства, но и в сфере потребления, т.к. текущие доходы и расходы населения по отдельным их группам также не совпадают во времени. Наличие свободных средств и дополнительной потребности в них может испытывать и государство, поскольку у него могут не совпадать объемы доходов и расходов в каждый данный момент. Все это объясняет необходимость использования кредита. Для того, чтобы он стал объективной реальностью, требуются соответствующие условия (предпосылки):

• Наличие доверия между субъектами кредитных отношений;

• Должна быть взаимная заинтересованность сторон;

• Юридическая самостоятельность для субъектов хозяйствования и дееспособность для физических лиц, вступивших в кредитные отношения;

• Наличие регулярных доходов у заемщика, которые обеспечивают источники возврата кредита кредитору;

• Для юридических лиц необходимым условием является его деятельность на принципах коммерческого расчета и хозяйственного расчета.

 

Сущность кредита

На поверхности явлений отношения, связанные с использованием кредита, выступают как передача товаров и денег одних субъектов рынка другим. Для того, чтобы раскрыть сущность кредита, необходимо охарактеризовать те глубинные процессы, которые раскрывают его содержание как особой экономической категории. К ним относятся:

oпоскольку при кредите возникают отношения между участниками кредитной сделки. Они носят общий характер;

o эти общие отношения имеют экономическую природу

o экономические отношения возникают по поводу движения стоимости в товарной и денежной форме;

o эта стоимость является временно свободной;

o поэтому она может передаваться одним субъектам рынка другому только на возвратной основе.

 

Кредит - экономические отношения по поводу аккумуляции и перераспределения времени свободной стоимости в товарной и денежной форме на условиях возвратности, срочности. Для того, чтобы эти отношения происходили, необходимы субъекты и объекты кредитных сделок. Такими субъектами выступают кредиторы и заемщики.

В кредитных сделках между кредиторами и заемщиками имеется тесная взаимосвязь:

• кредитор не может существовать без заемщика

• благодаря кредитной сделке кредитор и заемщик имеют возможность свои экономические интересы.

 

В то же время между ними существуют различия:

• заемщик не является собственником ссуженной стоимости, в то время как кредитор может быть и не быть собственником ссуженной стоимости;

• кредитор действует в сфере обмена, а заемщик в сфере производства и обмена;

• заемщик обязан возвратить ссуду кредитору и, кроме того, как правило, уплатить % за пользование этой ссудой;

• в кредитной сделке заемщик зависит от кредитора, который определяет условия кредитной сделки. Это побуждает заемщика экономно использовать заемные средства; даже возвратив ссуду, заемщик не утрачивает свою зависимость от кредитора, т.к. в будущем у него может возникнуть новая потребность в кредите. В тоже время и кредитор зависит от заемщика, т.к. заемщик может не согласиться на условия кредитной сделки предлагаемой кредитором;

• своевременность и полнота погашения задолженности заемщиком оказывает прямое влияние на финансовое состояние кредитора.

 

Объект кредита: временно свободная стоимость на основе движения кредита возникают экономические отношения между кредитором и заемщиком. В кредитных сделках кредиторы и заемщики могут меняться местами.

Кредитные отношения могут возникать внутри одной и разных форм собственности:

1. между только юридическими и только физическими лицами;

2. между юридическими и физическими лицами;

3. внутри одной отрасли экономики и между предприятиями разных отраслей экономики.

 

 

Стадии и закономерности движения кредита

 

Особенностью кредита как экономической категории является стадия движения кредита:

1. стадия формирования временно свободной стоимости;

2. размещение временно свободной стоимости кредитора

3. использование временно свободной стоимости заемщиком. На те цели, для достижения которых был взят кредит;

4. высвобождение используемых заемщиком средств из его оборота и формирование у него дохода;

5. возврат заемщиком кредита кредитору;

 

Для движения кредита характерен ряд закономерностей.

 

 

На микроуровне:

1. обязательная возвратность движения стоимости, что вытекает из самой сущности кредита;

2. временное пребывание в обороте заемщика позаимствованной стоимости, т.к. у кредитора она тоже временно свободна;

3. сокращение заимствованной стоимости в процессе движения и возврат ее кредитору, иначе кредит бы утратил свою сущность, а связанные с ним отношения переросли бы в финансовые отношения. Существует зависимость размеров кредита от размера временно свободных средств у кредитора.

 

На макроуровне:

 

1. количественные параметры развития кредита должны быть адекватны динамике измерения валового внутреннего продукта, в противном случае возникает товарно-денежная разбалансированность;

2. общие объемы требований и обязательств по кредиту должны балансироваться;

3. возвратность и платность кредита делает его более адекватным к рыночным условиям и используется для финансирования увеличения капитала в реальный сектор экономики. Именно возвратность и платность играют решающую роль перемещения ограниченных сумм денежных сбережений домашних хозяйств в реальный сектор экономики (в промышленность, сельское хозяйство, транспорт).

4. платность кредита и его способность приносить доход обоим субъектам кредитных отношений определяет такую закономерность движения кредита как направление средств из низкорентабельных отраслей экономики в высокорентабельные.

 

Закономерности движения кредита при соблюдении принципов кредитования - исходные положения, на которых строятся кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком:

1. целенаправленность кредитных: вложений: оба субъекта кредитных отношений должны знать целевое назначение кредита;

2. принцип срочности кредита: кредит предоставляется на определенный срок. В основе определенного срока кредитования лежит определенный срок появления источника для погашения задолженности по кредиту. Срок кредита: кредит в оборотные средства дается сроком до 1 года, а в основные фонды на срок более длительный;

3. принцип возвратности: предоставленный заемщику кредит должен быть возвращен кредитору потому, что:

• он предоставляется за счет временно свободных денежных средств, что определяет необходимость его возврата;

• он используется заемщиком для покрытия временно дополнительной потребности в заемных средствах, что создает предпосылку для возврата заемщиком кредита кредитору;

4. принцип платности кредита: отношения между кредитором и заемщиком основываются на платной основе. В платности кредита заинтересован и кредитор, и заемщик: для кредитора платность кредита обусловлена тем, что он временно расстается с распоряжением своими деньгами, от использования которых можно было бы получать доход. Уплаченный заемщиком процент за кредит компенсирует недополученные в связи с передачей в ссуду денег доходы; для заемщика платность кредитных отношений выступает стимулирующим фактором изыскания внутренних финансовых ресурсов и своевременного и полного погашения кредита;

5. принцип обеспеченности: это вторичный источник погашения задолженности по кредиту, если возникла просроченная задолженность по ссуде. В качестве обеспечения могут выступать:

a. залог – движимое, недвижимое имущество, имущественные

права и т.д.;

b. поручительство;

c. страхование (риск лежит на страховых компаниях);

6. дифференцированность кредитных отношений банка с заемщиком: принцип предусматривает разновидности условий кредитных сделок в зависимости от надежности кредитного партнера.

7.