Тема 1. Понятие, сущность и функции денег.

ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РФ

Тема 1. Понятие, сущность и функции денег.

Функции денег.

1. Деньги как мера стоимости.

Особенность функции денег как меры стоимости заключается в том. что ее выполняют не условные знаки, а полноценные деньги. В тоже время данную функцию выполняют идеальные деньги. Такое измерение стоимости товаров происходит до его обмена не деньги, для чего нет необходимости иметь их в наличии, так как приравнивание продукта труда в деньгам происходит мысленно. Деньги по своей сущности позволяют выразить стоимость любого товара или услуги. Стоимость товара или услуги является их ценой. Через них мы можем выразить тот труд, который был затрачен на изготовление данного товара. В результате товары обладают разной ценностью. На цену товара также может влиять спрос на данный товар, что тоже нельзя не отметить. В результате необходимо взять определенную единицу за основу их меры.

Масштаб цен – способ выражения стоимости товара в денежных единицах. Например, в условиях, металлического обращения и золотого стандарта масштаб цен выражал весовое количество денежного металла, соответствующей одной денежной единицы.

В дальнейшем равенство было нарушено, поскольку:

o монетам свойственна порча, снашивание;

o уменьшение весового содержания монет государственной властью;

o переход от меди к серебру и далее к золоту;

o прекращение размена кредитных денег на золото.

Масштабом цен признается национальная денежная единица.

При обращении неразменных денег кредитных денег действие функции как меры стоимости увеличивается. Следовательно, в современном мире при огромном масштабе товарооборота, можно с уверенностью сказать, что деньги данную функцию выполняют полностью.

2. Деньги как средство обращения.

Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Отметим сразу, что деньги в данной функции мимолетно участвуют в результате чего здесь имеют место и полноценные, так и неполноценные деньги. Эту функцию можно представить следующей цепочкой, которая может длиться бесконечно.

Т — Д — Т (товар — деньги — товар).

С помощью денег как средства обращения, возможно, покупать, продавать товары в различных отдаленных местностях, то есть преодолевать пространственные и временные границы. Как видно из формулы, деньги являются посредником в товарном обращении. Деньги как средство обращения снижают издержки обращения, так как денежный обмен требует меньше времени, чем бартер. Снижая издержки обращения, деньги создают благоприятные условия для торговли и способствуют удовлетворению потребностей населения.

 

3. Деньги как средство накопления

Данная функция денег указывает, что возможно не только сразу тратить деньги, но и иметь возможность к их сбережению. Данную функцию могут выполнять полноценные и реальные деньги. В период обращения металлических денег выполняют роль стихийного регулятора денежного обращения. В период обращения кредитных денег накопления рассматриваются как резервный фонд, используемый в условиях экономической и политической нестабильности. Можно выделить основные причины, которыми руководствуется населения не тратить деньги, а наоборот их сберегать:

§ появления дополнительного дохода;

§ накопление сбережений для выхода на пенсию;

§ накопление денежных средств, для покупки дорогостоящего товара и т.п.

На сегодняшний момент мы имеем определенный уровень инфляции, что конечно отрицательно сказывается на скопленные сбережения. В результате этого население в основном не накапливает себе больших сбережений, что было характерно для советского периода, а наоборот, пытается потратить деньги, покупая квартиры, машины, ездя отдыхать за границу.

В экономике существует два способа накопления денег в банковской форме и в наличной форме.

Банковская форма — накопление денежных средств на счетах в банках, других небанковских кредитных институтах. Данный способ накопление влияет положительно на экономику страны, поскольку деньги находясь в банке, участвуют в обращении. Например, положенные деньги в банк Смирновым могут пойти на выдачу кредита Иванову. Смирнов также может получить процент от своих денег на счете.

Тезаврация - накопление в наличной денежной форме. В данной ситуации деньги естественно не находятся в обращении и дохода не приносят не их владельцу, не государству.

 

4. Функция как средство платежа

Здесь деньги используются для уплаты налогов, для выплаты пенсий и пособий, заработной платы, получение и погашение кредитов, оплата покупки товара и т.д.

В данной функции деньги не имеют встречного движения товара, как это было в функции деньги как средство обращения. Движение имеет следующий вид:

(О – Т) – (Т – Д) – (Д – О), где О - долговое обязательство.

В сегодняшней рыночной экономике постоянно происходят выше перечисленные движения денег. Если возникает ситуация, когда платеж по тем или иным причинам не происходит, то это приводит к невыполнению данной функции, и порождает не платежи. Деньги, выполняя данную функцию, завершают обмен. Данную функцию выполняют заменители действительных денег, то есть неполноценные деньги.

Деньги, выполняя функцию платежа, способны создать кризисную ситуацию в системе товарно-денежных отношений, а вместе с ней в экономике государства в целом.

Особенности функционирования денег как платежного средства:

o платеж производится не наличными, а путем безналичных перечислений;

o обеспечивают начисление заработной платы;

o обеспечивается распределение ВВП и материальных ресурсов в обществе с помощью денежных налогов, кредитования и финансирования.

5. Функция мировых денег

Данная функция закрепляется за наиболее устойчивой денежной единицей. Эволюция мировых денег повторяет путь национальных денег: от металлических к кредитным. СДР выполняли функции мировых денег по регулированию платежных балансов, соиз­мерению стоимости национальных валют, пополнению официальных валютных ре­зервов, но при этом не имели собственной стоимости и реального обеспечения. Оценка СДР осуществлялась на базе валютной корзины, включавшей доллар США - 42%, денежные единицы стран Западной Евро­пы (фунт стерлингов, франк и немецкую марку)-45% и японскую иену-13%. Для стран – участниц Европейской валютной системы была введена ЭКЮ, которая не имела материальной формы в виде банкнот и монет. Курс ЭКЮ по отношению к другим валютам определялся по "корзине валют" стран, входящих в Европейское сооб­щество, как некоторая средняя (средне­взвешенная) величина, зависящая от стои­мости и удельной доли валют, представ­ленных в "корзине". Квоты национальных валют-компонентов ЭКЮ определялись экономическим потенциалом стран (их до­лями в совокупном ВНП и товарообороте сообщества) и подлежали пересмотру раз в пять лет. Помимо своего официального содержания, ЭКЮ имела рыночный курс. ЭКЮ выполняла расчетные и кредитные функ­ции. ЭКЮ не участво­вала в обычных коммерческих расчетах за товары и услуги. В настоящее время в странах – участницах Европейского сообщества используют евро.

Назначение мировых денег заключается в следующем:

o быть международным платежным средством;

o быть международным покупательным средством;

o служить материализацией общественного богатства.

Также деньги целесообразно трактовать в зависимости от их ролей, которые они играют в экономике. Роль денег в развитии экономики сводится к тому, что они, выполняя свои функции, способствуют росту величины обменных операций, более четкой специализации каждого хозяйствующего субъекта, росту объема накоплений и инвестиций. Роль денег – это результат применения и воздействия денег на различные стороны деятельности и развития общества.

 

Тема.2 Понятие денежной системы, ее составные элементы.

Денежная система.

Денежная система – это формы и методы организации денежного обращения отдельного государства, сложившаяся исторически и закреплена законом.

Денежная система находится в прямой зависимости от уровня развития товарно-денежных отношений. Типы денежных систем:

o система металлического обращения – основана на обращении денежного товара в виде действительных денег (золотых и серебряных) и кредитных денег, разменных на металл;

o система обращения кредитных и бумажных денег – металл вытеснен из обращения знаками стоимости (кредитными деньгами, чеками, казначейскими билетами)

В истории экономики различают два типа металлических денежных систем:

1. БИМЕТАЛЛИЗМ - денежная систе­ма, при которой роль всеобщего эквивален­та закрепляется за двумя благородными ме­таллами (чаще всего за серебром и золо­том), предусматривается свободная чекан­ка монет из обоих металлов и их неограни­ченное обращение. Известны две разно­видности биметтализма: а) система параллельной ва­люты, когда законодательство не устанав­ливает определенного соотношения между золотом и серебром; б) система двойной валюты, при которой государство фиксиру­ет определенное соотношение между дву­мя металлами. Система существовала в XVI – XVIII в.в; в) система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством. Но не на равных основаниях.

Биметаллическая денежная система не могла существовать в условиях развитого капитализма в силу следующих причин:

v одновременное функционирование золота и серебра в качестве денег привело к противоречию с их предназначением - выполнять роль всеобщего измерителя стоимости товаров;

v система исчисления цен товаров в золотых и серебряных деньгах приводило к ценовым диспропорциям, т.к. рыночное соотношение золота и серебра, образовавшееся в результате удешевления производства серебра, не соответствовало официальному. Следствием этого стало исчезновение золотых денег из обращения. Они стали превращаться в сокровища, а роль денег исполняли более дешевые. В этом проявилось действие закона Орезма-Коперника-Грешана.

ЗАКОН Орезма-Коперника-Грешана - закон денежно­го обращения, в соответствии с которым "плохие" деньги, которые менее ценятся на денежном рынке, вытесняют из обраще­ния "хорошие" - высоко ценимые деньги, при этом "хорошие" деньги уходят в сбере­жения. Закон основан на психологии чело­века, который стремится избавиться от ме­нее надежных ценностей в пользу более на­дежных.

2. МОНОМЕТАЛЛИЗМ – денежная система, в которой только один металл служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения. Известны три вида монометаллизма: медный (Рим V – III в.в. до н.э.); серебряный (Россия 1843- 1852 г., Голландия, Индия в XIX в.); золотой (Англия с конца XVIII в., остальные страны с конца XIX и.). В свою очередь золотой монометаллизм имел разновидности:

золотомонетный стандарт, который характеризовался свободной чеканкой золотых монет, свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободным движением золота между странами. Золотомонетный стандарт требовал наличия золотых запасов у центральных эмиссионных банков, которые служили резервным фондом внутреннего обращения, обеспечивали размен банкнот на золото, являлись резервом мировых денег;

золотослитковый стандарт, в котором уже не существовало свободной чеканки золотых монет, а размен бумажных денег на золото был ограничен стоимостью слитков. В странах, у которых были большие запасы золота, вели золотослитковый стандарт. На то время это были страны Англия. Франция, Япония;

золотодевизный стандарт, в котором золотые монеты отсутствовали в обращении, а также запрещалась их чеканка. Страны, не имеющие больших запасов золота имел место золотодевизный стандарт (Германия, Австрия, Дания).

В результате мирового экономического кризисов 1929 – 1933 г.г были ликвидированы все системы золотого монометаллизма и настала эпоха неразменного банкнотного обращения.

Современная денежная система основана на таких принципах функционирования, как:

1) осуществление центрального управления денеж­ной системы экономическими методами через аппарат центрального банка;

2) разработка прогнозного планирования денежно­го оборота путем создания централизованных и децентрализованных планов-прогнозов;

3) исключения устойчивостью и эластичностью денеж­ного оборота, с одной стороны инфляции, а с дру­гой — расширение или сужение денежного оборота в связи с потребностями хозяйства денежных сред­ствах;

4) выпуск новых денежных знаков в хозяйственный оборот. Кредитный характер денежных эмиссии осуществляется только в результате проведения банками кредитных операций;

5) обеспеченность, т.е. выпускаемые в оборот денеж­ные знаки должны быть реально застрахованы акти­вами банка (товарно-материальными ценностями, иностранной валютой, драгоценными металлами, ценными бумагами и другими долговыми обязатель­ствами);

6) предоставление правительству средств только в порядке кредитования на возвратный и возмездной основах;

7) осуществление центральным банком комплексно­го денежно-кредитного регулирования различны­ми методами;

8) осуществление со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую системы надзора и контроля за денежным обращением;

9) функционирование натерриториистраны исключи­тельно только национальной денежной единицы. Развитие системы денежного обращения оказа­ло огромное влияние на развитие мировой экономи­ки в целом.

Современная денежная систе­ма состоит из следующих элементов:

· денежная единица — это установленный в законодатель­ном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров;

· масштаб цен — порядок деления денежной единицы на более мелкие кратные части;

· вид денег, имеющих законную силу, — кредитные и бумажные деньги, разменные монеты;

· организацию и регулирование денежного обращения;

· денежные отношения, законодательно установленные в стране;

· государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения — тот государственный орган, которому законодательно поручено наблюдать и регулировать процес­сы эмиссии, обеспечения, хранения и изъятия из обращения денежных знаков.

Официаль­ной денежной единицей (валютой) Россий­ской Федерации является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запре­щены.

Регулирование денежного обращения, возлагае­мое на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики. Банк России, наделенный исключитель­ным правом эмиссии денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обра­щения. В отличие от периода существования дей­ствительных (золотых) денег, при бумажно-кредит­ном обращении Центральный банк должен создавать ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается управлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельно­го размера выпуска денег в обращение, установлен­ного Правительством РФ.

Российская денежная система существенно отличается от денежной системы зарубежных стран.

 

Виды денег.

Действительными деньгами являются - деньги, номинал которых, обозначенный на них соответствует стоимости металла, из которого они изготовлены.

Первоначально металлические деньги были штучные и весовые. После у монет появились отличительные признаки (внешний вид, опреде­ленный вес). Круглая форма монеты оказалась наиболее удобной для обращения из-за мень­шего стирания. Лицевая сторона монеты — аверс, оборотная — реверс и обрез — гурт.

На Руси чеканка первых монет относится к Х— началу XI вв. (Киевская Русь). Сначала в об­ращении находились одновременно златники (мо­неты из золота) и сребреники (монеты из сереб­ра). Постепенно золото исчезло из обращения. Факторы. Обусловившие появление знаков стоимости:

1) золотодобыча не успевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность;

2) золотые деньги не могли обслужить мелкий по стоимости оборот;

3) золотое обращение не обладало экономической эластичнос­тью, т. е. способностью быстро расширяться и сжиматься;

4) золотой стандарт в целом не стимулировал производства.

Заместители действительных денег (зна­ки стоимости) — деньги, номинальная стои­мость которых выше реальной (стершаяся золо­тая монета, монета, изготовленная из дешевых металлов (меди, алюминия)):

· металлические знаки стоимости – стершая монета из драгоценных металлов, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов;

· бумажные знаки стоимости, которые по своему экономическому содержанию подразделяются на собственно бумажные и кредитные.

Бумажные деньги – представители действительных денег. Сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемые государством для покрытия бюджетного дефицита. Обычно они не размены на золото и наделены государством принудительным курсом. Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казначейство, либо центральный банк. Бумажные деньги наделены государством принудительным курсом. Бумажные деньги используются благодаря их дешевизне и удобству обращения с такими деньгами. В процессе исторического развития бумажные деньги заменили в обращении металлические. Эти деньги печатаются на специальной бумаге и имеют несколько степеней защиты от подделки. Эмиссионный доход казны – разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа. Их появление связано с функцией денег как средства платежа.

Кредитные деньги характерны более развитой, высшей сфере общественно-экономического процесса. Они возникают тога, когда капитал овладевает самим производством и придает ему измененную и специфическую форму. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки. Кредитные деньги являются неразменными на золото банкнотами центрального банка.

Вексель – это письменное обязательство должника или приказ кредитора должнику об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводной вексель- это разновидности коммерческого векселя, т. е. долгового обязательства, возникающего на основе торговой сделки. Особенности векселя:

1. Абстрактность

2. Бесспорность

3. Обращаемость

Простой вексель(соло-вексель) - письменное долговое обяза­тельство строго установленной формы, вы­писываемое заемщиком и дающее вексе­ледержателю бесспорное право требовать от должника уплаты обозначенной суммы по истечении срока векселя; плательщиком является сам векселедатель. Обязательны­ми признаками простого векселя являются: 1) наимено­вание "вексель" в тексте документа; 2) без­условный приказ о платеже определенной суммы денег; 3) имя плательщика; 4) указа­ние срока и места платежа; 5) дата и место составления векселя; 6) подпись векселеда­теля. Отсутствие любого из признаков ли­шает документ силы векселя.

Переводный вексель (тратта) — это ценная бумага, содержащая приказ векселедержателя по отношению к пла­тельщику об уплате указанной в векселе суммы денег тре­тьему лицу.

Переводный вексель выписывается кредитором (трассан­том) и содержит приказ должнику (трассату) об уплате обо­значенной суммы третьему лицу (ремитенту).

Само название «переводный е вексель» говорит о том, что обязательства векселедателя переводятся на плательщика.

Обязательство платежа по переводному векселю носит условный характер, т.е. трассант обязуется уплатить опре­деленную денежную сумму в случае, если этого не сделает плательщик. Естественно, что для возникновения обяза­тельств по переводному векселю ремитент должен вовремя представить его к акцепту и платежу.

Переводной вексель должен содержать: а) наименова­ние "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; б) прос­тое и ничем не обусловленное предложе­ние уплатить определенную сумму; в) на­именование плательщика; г) указание сро­ка платежа; д) указание места, в котором должен быть совершен платеж; е) наимено­вание лица, которому или приказу которого платеж должен быть совершен; ж) указа­ние даты и места составления векселя; з) подпись векселедателя.

Переводной вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.

При отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика. Переводной вексель может быть выдан приказу самого векселедателя. Он может быть выдан на самого векселедателя. Он может выдан за счет третьего лица.

Вексельное обращение совершается по следующей схеме:

Покупатель			Продавец
2			5 4
Банк, обслуживающий покупателя			Банк, обслуживающий продавца

 

Рис. Схема расчетов с помощью векселя.

где 1 –поставка товара

2 – акцепт векселя в банке, обслуживающем покупателя

3 – передача векселя

4 – платежное поручение банку, обслуживающему продавца, на оплату данного векселя

5 – учет векселя продавца в пределах учетной ставки

6 – предъявление векселя к оплате в установленный срок

7 – получение платежа

Помимо перечисленных векселей существует следующая их классификация:

1. в зависимости от формы взыскания дохода по вексе­лю (платы за вексель):

- процентный - в оформлении векселя указывается процент, который должен быть выплачен предъ­явителю на дату погашения векселя;

- дисконтный - в векселе заложен дисконт при про­даже-передаче. В данном случае дисконт означает разницу между це­ной реализации и ценой погашения векселя;

2. в зависимости от срока обращения:

- краткосрочный (до трех месяцев),

- среднесрочный (от трех месяцев до года),

- долгосрочный (более года);

3. в зависимости от содержания:

- финансовый вексель – долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя.

- дружеские векселя – безденежные, не связанные с реальной коммерческой сделкой векселя, которые выписываются контрагентами друг на друга с целью получения денег путем учета таких векселей в банках.

-товарный, или коммерческий - вексель, использу­емый для кредитования торговых операций, когда покупатель не обладает в момент сделки доста­точной суммой денег. Коммерческий вексель повышает надежность расчетов;

- обеспечительский - вексель, выписываемый для обеспечения ссуды ненадежного заемщика. Он хранится на депонированном счете должника и не предназначается для дальнейшего оборота. Если платеж совершается в срок, то вексель погашает­ся, если нет, то должнику предъявляется вексель.

Банкнота – это долговое обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства. В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. Они являются национальными деньгами на всей территории государства. В условиях обращения неразменных на золото бумаж­ных денег банкнота перестала по существу отли­чаться от казначейских билетов. Эмиссия банкнот осуществляется в порядке банковского кредитования хозяйственного развития го­сударства (под государственные ценные бу­маги и под прирост золотовалютных резер­вов).

Банкноты, принимаемые во все виды платежей:

Все предприятий, организации учреждения независимо от формы собственности и сферы деятельности обязаны принимать по нарицательной стоимости во все виды платежей, а банковские учреждения - для зачисления и перечисления сумм на счета банкноты Банка России, не содержащие признаков подделки и имеющие следующие повреждения:

потертости, загрязнения;

небольшие отверстия, проколы;

посторонние надписи, утраченные углы и края;

надрывы, оттиски штампов;

небольшие красочные или масляные пятна.

Банкноты, обмениваемые банками:

Кредитные организации обязаны принимать к обмену банкноты Банка России, не содержащие признаков подделки и имеющие следующие повреждения:

утратившие значительный фрагмент, но сохранившие не менее 55% от своей первоначальной площади (в т.ч. обожженные);

склеенные из фрагментов, если один или несколько фрагментов, безусловно принадлежащих одной банкноте, занимают не менее 55% от первоначальной площади;

составленные из двух фрагментов, принадлежащих разным банкнотам одного и того же номинала, если каждый из фрагментов занимает не менее 50% от первоначальной площади банкноты;

изменившие окраску, если на них просматривается изображение (за исключением банкнот, окрашенных веществами, предназначенными для предотвращения цений наличных денег);

признаки производственного брака.

Не принимаются в платежи и не подлежат обмену следующие банкноты:

содержащие отпечатанное или перфорированное слово «ОБРАЗЕЦ»;

сохранившие менее 55% от первоначальной площади;

составленные из двух фрагментов разных банкнот, если один из фрагментов занимает менее 55%, а другой - менее 50% от первоначальной площади банкноты;

составленные из трех и более фрагментов разных банкнот, если каждый из них занимает площадь, менее 55% первоначальной площади банкноты;

окрашенные специальными красящими веществами, предназначенными для предотвращения хищения банкнот при транспортировке (признаки этих красящих веществ сообщаются в информационных письмах Банка России).

Кроме того, не обмениваются и не принимаются в платежи банкноты, изъятые из обращения, срок обмена которых истек.

Монеты, принимаемые во все виды платежей:

Все предприятия, организации и учреждения независимо от формы собственности и сферы деятельности обязаны принимать по нарицательной стоимости во все виды платежей, а банковские учреждения -для зачисления и перечисления сумм на счета монеты Банка России, не содержащие признаков подделки, полностью сохранившие изображения на обеих сторонах и имеющие следующие повреждения:

1. царапины, вмятины;

2. следы незначительных ударов.

Монеты, обмениваемые банками:

Кредитные организации обязаны принимать к обмену монеты Банка России, не содержащие признаков подделки и имеющие следующие повреждения:

1. изменение первоначальной формы;

2. следы механического воздействия (в т.ч. сквозные отверстия), если они не мешают однозначно определить номинал и тип монеты;

3. изменение первоначального цвета;

4. следы воздействия высокой температуры;

5. следы воздействия агрессивных сред;

6. утрата части изображения, если она не мешает однозначно определить номинал и тип монеты;

7. признаки производственного брака.

Неплатежеспособные монеты:

1. изъятые из обращения, срок обмена которых истек;

2. утратившие изображение в такой степени, что это препятствует однозначному определению номинала и типа монеты;

3. предъявляемые отдельно к обмену диск или кольцо.

 

Порядок обмане поврежденных денежных знаков Банка России и в кредитных организациях:

Для обмена поврежденных денежных знаков Банка России граждане могут обращаться в кредитные организации (банки), осуществляющие кассовое обслуживание физических лиц.

Если у кассира кредитной организации не возникают сомнения в платежеспособности предъявляемых к обмену денежных знаков, то они обмениваются сразу. По желанию гражданина сумма обмена может быть выдана наличными деньгами или зачислена на счет.

В случае, если кассир не может принять самостоятельного решения об обмене поврежденных денежных знаков, они подлежат отправке на экспертизу в учреждение Банка России. По окончании экспертизы сумма денежных знаков, признанных платежеспособными, выплачивается гражданину через кассу кредитной организации или зачисляется на его счет.

Обмен поврежденных денежных знаков Банка России (включая их направление на экспертизу в Банк России и получение результатов экспертизы) проводится бесплатно. Сумма обмениваемых денежных знаков не ограничена.

Все предприятия, организации и учреждения независимо от формы собственности и сферы деятельности не должны выдавать гражданам поврежденные денежные знаки. При получении в кассе таких денежных знаков граждане вправе требовать их замены на неповрежденные денежные знаки.

Денежные знаки, имеющие признаки подделки (включая частичную подделку), клиенту не возвращаются, в платежи не принимаются, не обмениваются на другие денежные знаки и подлежат передаче в органы внутренних дел.

Чек - ценная бумага, денежный документ, содержащий ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж ука­занной в нем суммы чекодержателю. Такая чековая операция предварительно предусмотрена чековым договором и между банком и чекодателем. Банк может опла­тить чеки в счет кредита чекодателю. Име­ют место несколько видов чеков: предъяви­тельские, именные и ордерные.

Предъяви­тельский чек выписывается на предъяви­теля, его передача осуществляется прос­тым вручением.

Именной чек выписывается на определенное лицо.

Ордерный чек вы­писывается в пользу определенного лица или по его приказу, т.е. чекодержатель может передать его новому владельцу с по­мощью индоссамента, который выполняет функции, подобные функциям вексельного индоссамента.

Банковские чеки используются для расчета между банками. Чек обычно действителен в течение определенного срока. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чека

Предъявительские чеки по ним сумма выплачивается без указания получателя.

Электронные деньги. Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовало возникновению электронных денег. С помощью электронных денег в настоящее время происходит большая часть межбанковских операции: безналичные рас­четы между продавцами и покупателями, банками и их клиентами, осуществляемые посредством компьютерной сети, систем связи с применением средств кодирования информации и ее автоматической обра­ботки. Гарантией анонимности служит сто­йкость криптографических протоколов, используемых при изготовлении (эмиссии) и регламентирующих их оборот.

Пластиковые карточки. Внедрение ЭВМ в кредитных организациях создало условия для замены чеков пластиковыми карточками. Выпускаются они на базе счета, открытого клиентом в банке, в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней информацией магнитным способом. Пластиковые карточки - документ, выдаваемый клиенту банком и используемый для иден­тификации при безналичной покупке това­ров в магазинах или получении наличных денег. В основе расчетов карточками лежит система договорных отношений между ос­новными участниками операций - с одной стороны, банками, магазинами и предприя­тиями, с другой - клиентами бан­ков (держателями карточек).

Виды пластиковых карт:

1) в зависимости от материала, из которого они изготовлены:

• бумажные;

• пластиковые;

• металлические.

2) в зависимости от способа записи информации на карту:

• графическая запись;

• эмбоссирование;

• штрих-кодирование;

• кодировка на магнитной полосе;

• чип;

• лазерная запись.

Самой ранней и простой формой записи информации на карточку было и остается графическое изображение. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских карточках был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошеничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации в сущности остался прежним - механическое давление.

Запись информации на карточку с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получило. Однако карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, где не требуются расчеты.

На магнитной полосе банковских карточек обычно в закодированном виде записывается номер карточки, срок ее действия и ПИН держателя карточки.
По прошествии 15-20 лет стало понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Теперь существует другой способ записи информации - чип (от англ. chip - кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами.

3) в зависимости от вида носителя информации:

• магнитные, работающие в режиме «оn-Line»;

• микропроцессорные, работающие в режиме «оn-Line»;

4) в зависимости от эмитента:

• банковские (универсальные) карты, выпускаемые банками и финансовыми компаниями;

• частные карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

5) в зависимости от возможности кредитования их владельца:

• дебетовые, позволяющие осуществлять оплату товаров и услуг в пределах суммы, размещенной владельцем карточки на картсчете;

• кредитные, позволяющие получить при необходимости кре­дит для оплаты товаров и услуг в пределах лимита;

6) в зависимости от вида владельца карты:

• корпоративные - для юридических лиц;

• личные - для физических лиц;

7) по видам платежных систем, в которых используются карты:

• международные (VISA, Euro Kard,/Мaster Сагd), Аmerikan Ехpress и т. п.);

• российские (Union Сагd, STB card, Сберкарта, Золотая корона и т. п,);

8) по виду валюты:

• рублевые;

• валютные;

9) по виду выполняемых операций:

• обычные, являющиеся платежным средством по всем видам товаров и услуг;

• специализированные, которые обслуживают оплату конкрет­ных услуг (например, бензиновые или таксофонные карты);

• привилегированные (дисконтные), которые дают своему вла­дельцу определенные льготы (скидки) при оплате товаров и услуг.

Физическим лицам, как резидентам, так и нерезидентам, эми­тент может выдавать банковские карты следующих видов:

1) расчетная карта - банковская карта, выдаваемая владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет дер­жателю банковской карты, согласно условиям договора между эми­тентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находя­щимися на его счете, в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, дл