Лекция 6. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем.

 

План:

1. Легализация денежных средств

2. Противодействие легализации преступных доходов

3. Квалифицирующие признаки в рассматриваемом преступлении.

 

Ключевые слова: сговор, легализация, сделка.

Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом,

приобретенным заведомо незаконным путем, а равно использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности —наказываются штрафом в размере от пятисот до семисот месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до ста месячных расчетных показателей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух месяцев либо без таков 2. Те же деяния, совершенные: а) группой лиц по предварительному сговору; б) неоднократно в) лицом с использованием своего служебного положения, — наказываются лишением свободы на срок до пяти лет с конфискацией имущества или без таковой. 3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные: а) лицом, уполномоченным на выполнение государственных функций, либо приравненным к нему лицом, если они сопряжены с использованием им своего служебного положения; б) организованной группой; в) преступным сообществом (преступной организацией) или в крупных размерах,- наказываются лишением свободы на срок от трех до семи лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до трех лет, а в случаях, предусмотренных пунктом а), - до семи лет с конфискацией имущества или без таковой. Примечание.1. Крупным размером в настоящей статье признается совершение сделки или использование денежных средств или другого имущества на сумму, превышающую десять тысяч месячных расчетных показателей. 2. Лицо, добровольно заявившее о готовящейся либо совершенной легализации денежных средств или имущества, приобретенного незаконным путем, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится состав преступлений, предусмотренных частями второй и третьей настоящей статьи, или иного преступления.

Общественная опасность преступления выражается в профессионализме обхождения уголовного закона и причинении ущерба, то есть вреда от деяний преступного характера. Сложно определить степень общественной опасности «основного» и «второстепенного» преступления, ведь под «основным» преступлением понимается первое противоправное деяние, т.е. само приобретение денег или иного имущества, а под «второстепенным» понимается второе противоправное деяние, т.е. сама легализация. Вред, который причиняется общественным отношениям, обеспечивающим легальную экономическую деятельность, заключается в нарушении принципа равноправия субъектов экономической деятельности, в подрыве основ честного предпринимательства, основанного на законе, в нарушении функции денег, как средства поддержания баланса между мерой труда и мерой потребления, в создании неконтролируемых денежных и иных имущественных фондов, которые потенциально используются во вред обществу. Легализация денег или иного имущества, добытых незаконным путем - это так называемое «отмывание денег». Легальный бизнес зачастую используется лишь для прикрытия крупномасштабных противоправных сделок, незаконных переводов громадных денежных средств за границу, других форм отмывания денег, нажитых незаконным путем. Противодействие легализации преступных доходов является одним из важных условий борьбы с организованной преступностью. И хотя легализация денег осуществляется также отдельными лицами, не входящими в преступные группы, именно организованная преступность использует наиболее социально опасные способы получения прибыли: торговля наркотиками, оружием, вымогательство, фальшивомонетничество, игорный и порнобизнес. С экономической точки зрения задача «отмывки» состоит в том, чтобы внедрить нелегальные фонды и капиталы в легальную экономику. 8 ноября 1990 г. государствами-членами Совета Европы была принята европейская Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности. Согласно этой Конвенции эти государства обязаны принять законодательные меры, чтобы квалифицировать как преступления следующие действия, направленные против «отмывания денег»: а) конверсия или передача материальных ценностей, о которых тот, кто этим занимается, знает, что эти материальные ценности составляют доход от преступления, с целью скрыть незаконное происхождение данных материальных ценностей или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения, избежать юридических последствий этих деяний;
б) утаивание или искажение природы происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности материальных ценностей или соотносимых с ними прав, когда нарушителю известно, что эти материальные ценности представляют собой доход, полученный преступным путем;
в) приобретение, владение или использование материальных ценностей, о которых тот, кто их приобретает либо владеет, либо пользуется ими, знает в момент их получения, что они являются доходами, добытыми преступным путем.
В соответствии с вышеназванной Конвенцией термин «доходы» обозначает любую материальную выгоду, полученную в результате совершения преступления. Термин «имущество» охватывает имущество любого вида, вещественное или невещественное, движимое или недвижимое, а также юридические документы или бумаги, свидетельствующие о праве на такое имущество или долю о нем.
К объекту относятся финансово-кредитные отношения, обеспечивающие легальный оборот имущества и денежное обращение.
Предметомпреступления являются денежные средства (деньги), к которым, исходя из смысла ст. ст. 115 и 127 Гражданского кодекса РК, относятся национальная валюта (тенге) и иностранная валюта, а также иное имущество, приобретенное заведомо незаконным путем.
Понятие «имущество» содержится в ст. 115 ГК РК. К нему относятся не только вещи, деньги, ценные бумаги, но и имущественные права. К иному имуществу относятся: ценные бумаги, земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты, воздушные и морские суда внутреннего плавания, космические и иные объекты, отнесенные гражданским законодательством к недвижимым вещам; движимые вещи (ч. 3 ст. 117 ГК РК); имущественные права (ст. 474 ГК РК); право плательщика на выкуп постоянной ренты (ст. 526 ГК РК); право на арендную плату (ст. 546 ГК РК); право на возмещение вреда (ст. 917 ГК РК). Не является предметом рассматриваемого преступления предметы, изъятые из гражданского оборота (оружие, наркотики и т. д.).
Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 193 УК РК, слагается из следующих действий, каждое из которых образует состав этого преступления: совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными заведомо незаконным путем; совершение финансовых операций и других сделок с имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем; использование денежных средств, приобретенных заведомо незаконным путем для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности; использование имущества, приобретенного заведомо незаконным путем для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Под легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путемследует понимать любую форму выпуска в обращение полученных заведомо незаконным путем неподдельных денег или иного в действительности существующего имущества с официальным приданием им статуса имущества, законно находящегося в обороте. введении нелегальных капиталов в легальную экономику.

Совершение сделок с имуществом предполагает заключение любых гражданско-правовых договоров: купли-продажи, обмена, дарения, наследования и т. д.

При совершении иных сделок, посредством использования денежных средств или иного имущества, допускаются действия, направленные на совершение таковых в гражданском обороте: мена, купля-продажа, дарение, аренда и т.д.
Использование денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности выражается в задействовании указанных средств в качестве первоначального, текущего капитала в процессе занятия предпринимательской или иной экономической деятельностью.
Деяния, предусмотренные ст. 193 УК, следует считать оконченными не только при завершении операций с денежными средствами для решения определенной экономической задачи, но и при любом перемещении указанных средств, в том числе в ходе осуществления сделки, если целью перемещения является отмывание незаконно приобретенного имущества. Верховный Суд РК в вышеназванном Нормативном постановлении от 18 июня 2004 г. в п.10 отмечает, что основанием наступления уголовной ответственности по ст. 193 УК является факт легализации денежных средств или иного имущества, полученных только от запрещенных видов деятельности (контрабанда, незаконная торговля оружием, наркотическими средствами, хищением, уклонением от уплаты налога и др.). В случае установления факта легализации денежных средств или иного имущества, полученных заведомо незаконным путем, виновное лицо должно нести уголовную ответственность по совокупности преступлений: по ст. 193 УК и соответствующей норме уголовного закона, предусматривающей ответственность за незаконное приобретение этих средств или имущества.
Субъектом преступления может быть любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Ответственность несут лица, в чьем фактическом распоряжении находятся денежные средства или иное имущество, приобретенное незаконным путем. Лица же, умышленно оказывающие помощь в легализации, например, нотариусы, работники Центра по регистрации недвижимого (движимого) имущества, работники ломбарда, являются пособниками либо членами преступной группы (в зависимости от формы соучастия). К числу субъектов преступления следует отнести и тех лиц, которые непосредственно используют приобретенное незаконным путем имущество, совершают с ним сделки, финансовые операции, то есть в чьем фактическом распоряжении находятся указанные денежные средства. С субъективной стороны анализируемое преступление характеризуется виной в форме прямого умысла, то есть виновный сознает, что «отмывает», легализует указанные средства, приобретенные незаконным путем, предвидит, что в результате совершения им финансовых операций или иных сделок приобретенные заведомо незаконным путем имущество или денежные средства будут легализованы, и желает такой легализации. Недопустимо освобождение от уголовной ответственности лиц, главной целью которых является получение прибыли, полученной незаконным путем. Термин «заведомо» означает осознание виновным того факта, что приобретаемое или сбываемое им имущество было добыто преступным путем. Безразличное отношение к происхождению используемых ими денежных средств, о незаконности которых они осведомлены, является проявлением косвенного умысла. Целью этого преступления может быть не только сокрытие источника незаконно добытых денег или иного имущества и их легализация, но и получение новых доходов от этой деятельности. Мотивы и цели для квалификации данного преступления значения не имеют.

Квалифицирующими признаками в рассматриваемом преступлении являются следующие: а) совершение данного преступления группой лиц по предварительному сговору; б) неоднократно; в) лицом с использованием своего служебного положения.