Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК РФ). Предмет преступления по ст. 174 УК: 1) денежные средства и 2) иное имущество, приобретенные заведомо незаконным путем. Денежные средства здесь включают в себя как наличные, так и безналичные деньги в любой национальной валюте, в том числе и в рублях. Иное имущество трактуется очень широко, так же, как в гражданском праве. К нему относятся ценные бумаги, движимые и недвижимые вещи (строения, автотранспорт, сырье, материалы, товар, земельные участки и т.д.). И денежные средства, и иное имущество выступают предметом легализации при условии, что приобретены заведомо незаконным путем. Поскольку диспозиция статьи специально не подчеркивает преступный характер получения имущества, постольку последнее может появиться у виновного не только в результате преступления, но и в результате совершения правонарушений (налоговых, например).

Понятие приобретения имущества также толкуется широко. Виновный может совершить преступление или правонарушение лично, в результате чего происходит его завладение имуществом (например, при сделках с оружием, наркотиками, убийстве, хищении, вымогательстве, коммерческом подкупе, незаконном получении кредита и т.д.). Имущество может быть куплено виновным, принято им в качестве подарка, оплаты долга при условии, что ему известно о незаконном происхождении этого имущества, о незаконном приобретении его лицом, передавшим имущество.

^ Объективная сторона преступления состоит в легализации (отмывании) имущества, приобретенного незаконным путем. Легализация означает придание имуществу официального характера, маскировку его незаконного приобретения.

Преступление возможно в двух формах: 1) совершение финансовых операций и других сделок с указанным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем; 2) использование указанного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

К финансовым относятся операции по движению капитала. Такими операциями в соответствии со ст. 174 УК считаются: зачисление денежных средств на счет предприятия; рассредоточение их на вкладах в различных банках; перевод в другую валюту с документальным оформлением таких операций; приобретение на криминально полученные деньги ценных бумаг (акций, облигаций и других); перевод денежных средств за границу физическим или юридическим лицам или на вклады в банках с последующим их возвращением оттуда и т.д.

Сделки, посредством которых совершается легализация, понимаются так же, как в гражданском праве. Возможна любая из них, например, купля-продажа, залог, аренда, мена, дарение. Как правило, для отмывания незаконно приобретенных денежных средств или другого имущества используют не одну, а несколько последовательных и часто разных сделок и операций, в результате которых теряются следы происхождения полученных средств, например, покупка акций, недвижимости, затем продажа их, при совершении того и другого с законодательно установленной регистрацией (в определенной форме).

Денежные средства или иное незаконно приобретенное имущество может вкладываться в законный бизнес: в предпринимательскую, банковскую, иную деятельность. На это имущество под прикрытием законных или фиктивных сделок может арендоваться другое имущество, помещения, строения; приобретаться товар или сырье для производства; денежные средства или имущество могут быть внесены в уставной капитал какого-либо предприятия; они могут частично использоваться на благотворительные цели и др.

Состав преступления формальный; преступление окончено с момента совершения деяния (сделок, финансовых операций, вложения незаконно приобретенного имущества в какую-либо деятельность).

^ Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом. В сознание виновного обязательно должно входить, что имущество приобретено им незаконно. Целью действий виновного выступает стремление легализовать (отмыть) незаконно полученное имущество.

Субъект преступления – любое лицо, достигшее 16 лет: владелец денежных средств или имущества, полученных незаконным путем; лицо, действующее от его имени, по его поручению; любое другое лицо, сознающее, что совершает финансовую операцию или сделку, направленную на легализацию денег или имущества, полученных заведомо незаконным путем.

Часть 2 ст. 174 УК содержит три квалифицирующих признака. Уголовная ответственность ужесточается, если легализация совершена: а) группой лиц по предварительному сговору; б) неоднократно; в) лицом с использованием своего служебного положения. Формулировка третьего признака позволяет сделать вывод, что субъектом деяния в указанном случае могут быть: 1) должностное лицо; 2) государственные служащие и служащие органов местного самоуправления, не относящиеся к числу должностных лиц (см. примечание 4 к ст. 285 УК); 3) лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации (см. примечание 1 к ст. 201 УК). К субъектам легализации, предусмотренной в п. «в» ч. 2 ст. 174 УК, можно относить, например, работников правоохранительных и налоговых органов, нотариата, управляющих фирмами, руководителей государственных, муниципальных предприятий, учреждений, организаций и т.д. Совершенно необходимо, чтобы преступление совершалось этими лицами с использованием своего служебного положения, то есть стало возможно лишь благодаря правам и полномочиям, предоставленным в связи с занятием определенной должности.

Часть 3 ст. 174 УК предусматривает два особо квалифицирующих обстоятельства: совершение преступлений, указанных в ч. 1 и ч. 2 статьи, организованной группой или в крупном размере. Закон не раскрывает понятие крупного размера легализации незаконно приобретенного имущества; этот вопрос решается в каждом конкретном случае с учетом всех обстоятельств дела.

^ Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ). Предметом посягательства выступает имущество, заведомо добытое преступным путем. Понятие имущества совпадает с таким же по ст. 174 УК; исходя из смысла статьи, следует, однако, заметить, что чаще предметом выступает движимое имущество.

Предметом преступления по ст. 175 УК не могут быть драгоценные металлы, природные драгоценные камни, оружие, боеприпасы, взрывчатые вещества и взрывные устройства, радиоактивные материалы, наркотические средства или психотропные вещества, сильнодействующие или ядовитые вещества, порнографические материалы и изделия. Их незаконное приобретение наказывается, соответственно, по статьям 191, 220, 222, 223, 234, 242 УК, специально предусматривающим ответственность за незаконное приобретение названных предметов или веществ, изъятых из гражданского оборота или ограниченных в нем.

В отличие от ст. 174 УК, в ст. 175 законодатель прямо указывает, что имущество, выступающее в качестве предмета преступления, должно быть добыто не просто незаконным, а преступным путем, то есть в результате совершения преступлений. Спектр последних достаточно широк: это прежде всего хищения, вымогательство, получение взятки, а также коммерческий подкуп, незаконное получение кредита, подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов, обман потребителей, браконьерство и др. Виновный по ст. 175 УК не может участвовать в этом преступлении, он является посторонним по отношению к нему, пользуется его плодами.

^ Объективную сторону преступления составляют две самостоятельные формы: 1) заранее не обещанное приобретение указанного имущества; 2) его заранее не обещанный сбыт.

Под приобретением имущества, заведомо добытого преступным путем, понимают возмездные и безвозмездные способы его получения: покупку, принятие в подарок, в уплату долга, в качестве оплаты услуг, обмена и т.д.

Сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, понимается как отчуждение имущества, которое также может быть возмездным и безвозмездным. Сбыт может осуществляться в форме продажи имущества, обмена, дарения, выплаты долга, арендной платы и т.д.

И приобретение, и сбыт не могут быть заранее обещанными; в противном случае ответственность по ст. 175 УК исключается и содеянное квалифицируется как соучастие в конкретном преступлении.

Состав преступления формальный; приобретение окончено с момента получения имущества, сбыт – с момента его отчуждения.

В действиях одного лица могут быть усмотрены обе формы – приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем, и последующий его сбыт. В этом случае обе формы преступления должны быть вменены ему в вину, и это должно отразиться на назначенном наказании в рамках санкции соответствующей части статьи.

^ Субъективная сторона предполагает наличие прямого умысла. В статье специально подчеркивается, что лицо должно осознавать, что имущество добыто преступным путем.

Субъектом преступления является лицо, наделенное общими признаками субъекта.

Уголовная ответственность повышается, если деяние совершено: группой лиц по предварительному сговору – п. «а» ч. 2 ст. 175 УК; лицом, ранее судимым за хищение (в любой форме), вымогательство, приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, – п. «в» ч. 2 ст. 175 УК; в отношении автомобиля или иного имущества в крупном размере – п. «б» ч. 2 ст. 175 УК. Законодатель сориентировал практиков по понятию крупного размера имущества, увязав его со стоимостью автомобиля. К такому имуществу можно отнести мебельные гарнитуры, дорогие ювелирные изделия, изделия из меха, различную вычислительную технику, отдельные музыкальные инструменты, антиквариат и т.п.

Особо квалифицирующими признаками по ч. 3 ст. 175 УК признаются организованная группа и специальный субъект – лицо, совершившее преступление с использованием своего служебного положения.

40. ИЗГОТОВЛЕНИЕ ИЛИ СБЫТ ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг ¹ (ст. 186 УК РФ). Предметом преступления выступают: 1) поддельные банковские билеты Центрального банка РФ; 2) поддельная металлическая монета; 3) поддельные государственные или другие ценные бумаги в валюте РФ или в иностранной валюте; 4) поддельная иностранная валюта.

Банковские билеты наряду с металлической монетой являются наличными деньгами Российской Федерации, представляют собой безусловное обязательство Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

Достоинство банковских билетов и металлической монеты может быть любым. К металлической монете относятся и монеты, изготовленные из драгоценных металлов, – золотые, серебряные, платиновые, если они выпускаются в обращение и не изъяты из него (как правило, это юбилейные монеты, выпускаемые небольшими количествами в честь ознаменования какого-либо события).

Понятие ценных бумаг дается в ст. 142 ГК РФ. По составу не имеет значения, кем обеспечивается ценная бумага – государством, какой-либо организацией, частным лицом, и в какой валюте эта бумага выражена – в рублях, долларах и т.д. К ценным бумагам согласно ст. 143 ГК относят государственные облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, акции, приватизационные ценные бумаги и др.

 

Понятие иностранной валюты дано в анализе ст. 192 УК.

Все указанные предметы, для того чтобы быть предметом фальшивомонетничества, должны одновременно обладать тремя признаками: 1) подделываться могут только находящиеся в обращении деньги и ценные бумаги или же изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обязательному обмену на деньги или ценные бумаги, находящиеся в обращении (напри­мер, так называемые «старые» 100-долларовые купюры); 2) день­ги и ценные бумаги должны быть поддельными, то есть фальшивыми, ненастоящими (способ подделки квалифицирующего значения не имеет); 3) уровень подделки должен быть достаточно высок. Поддельные деньги, валюта, ценные бумаги должны быть похожими на настоящие настолько, что могут находиться в обращении хотя бы какое-то время.

Таким образом, подделка денег, не находящихся в обращении (например, царских золотых червонцев), и последующий их сбыт под видом настоящих не могут быть расценены как фальшивомонетничество и влекут ответственность по ст. 159 УК как мошенничество. Как мошенничество должны расцениваться и случаи сбыта грубо подделанных денежных знаков, когда подделку можно отличить с первого взгляда.

^ Объективную сторону состава преступления составляют две самостоятельные формы: 1) изготовление в целях сбыта; 2) сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

Под изготовлением понимают полную или частичную подделку предметов преступления. При полной подделке фальшивые деньги или ценные бумаги создаются без применения настоящих, с нуля. Частичная подделка связана с настоящими деньгами, в том числе валютой, и ценными бумагами. Виновный изменяет, например, достоинство денежного знака, искусно приклеивая или дорисовывая дополнительные нули или цифры; изменяет серию ценной бумаги и т.п. Способ изготовления фальшивых денег или ценных бумаг не влияет на квалификацию, но должен учитываться при назначении наказания в рамках санкции статьи.

Под сбытом понимают любые формы отчуждения поддельных денег или ценных бумаг: использование в качестве средства платежа, обмен, продажу (валюты и ценных бумаг), дарение, дачу в долг, оплату чьего-либо труда и т.д.

Состав преступления формальный. Преступление окончено, когда изготовлена хотя бы одна поддельная ценная банкнота или монета; сбыт – когда хотя бы один фальшивый денежный знак отчужден. Не влияет на квалификацию факт сбыта лишь части предназначенных для этого поддельных денег.

В действиях одного лица могут одновременно находиться сразу обе преступные формы. В этом случае они обе подлежат вменению.

^ Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом. Для изготовления в обязательном порядке должна быть установлена цель сбыта.

Субъект преступления общий, то есть любое лицо, достигшее 16 лет.

Часть 2 ст. 186 УК предусматривает два квалифицирующих признака: крупный размер и судимость лица по данной статье УК. Понятие крупного размера закон не уточняет, это вопрос каждого конкретного факта.

В ч. 3 особо квалифицирующим признаком преступлений, указанных в ч. 1 и ч. 2 статьи, признано совершение преступления организованной группой.