Ситуаційні та практичні завдання

Ситуація 1. Баланси ПАТ комерційного банку «Кредит» містять таку інформацію – таб.3.2.

 

 

Таблиця 3.2

Баланси ПАТ КБ «Кредит»

 

№ за/п	Показники, тис. грн.	Варіанти
І	II	ІІІ
	Нерозподілений прибуток банку
	Фонди банку
	Депозити юридичних осіб	—
	Вклади населення
	Кошти на рахунках підприємств і організацій у тому числі на валютних рахунках
	—	—
	Кошти на бюджетних рахунках
	Ресурси, куплені в інших комерційних банках	—
	Ресурси, куплені в інших
	установах свого банку		—
	Інші пасиви
	Кредитори
	Валютні пасиви
	Каса
	Кореспондентські рахунки
	Строкові депозити	—
	утому числі:
	короткострокові	—
	довгострокові	—	—
	Прострочені кредити
	у тому числі:
	короткострокові			—
	довгострокові	—	—
	Основні засоби і витрати
	Дебітори
	Інші активи		—
	Ресурси, продані у своїй системі		—

Завдання:

1.Що таке банківські ресурси?

2.Визначити розмір надлишку або нестачі банківських ресурсів. Яких заходів має вжити комерційний банк у кожному конкретному разі?

3.Як НБУ регулює розміри банківських ресурсів?

Ситуація 2. Баланс ПАТ комерційного банку «Кредит» станом на 1 березня містить таку інформацію – таб.3.3.

 

Таблиця 3.3

Баланси ПАТ КБ «Кредит»

 

№ №№ за/п	Показники, тис. грн.	Варіанти
І	II	III
	Прибуток банку
	Загальні резерви
	Статутний капітал
	Резервний фонд
	Інші фонди банку
	Кошти на рахунках підприємств
	Кошти місцевих бюджетів		—
	Кошти бюджетних організацій
	Вклади фізичних осіб:
	а) строкові
	б) до запитання		—
	Норма обов'язкових резервів	11%	11%	11%
	Потреба юридичних осіб у кредитах
	Заборгованість за кредитами

 

Завдання:

1.Визначити розмір наявних банківських ресурсів, а також потребу в них на 1 березня.

2.Зробити висновок про забезпеченість банку ресурсами і пояснити можливі рішення банку щодо задоволення потреб юридичних осіб у кредитах.

 

Ситуація 3. ПАТКомерційний банк «Аверс» виконує операції, які згідно з чинним законодавством здійснюються лише за рахунок власних коштів. Баланс банку містить такі показники, табл. 3.4.

 

 

Таблиця 3.4

Баланси комерційного банку «Аверс»

 

№ за/п	Показник, тис.грн.	Варіанти
І	ІІ
1.	Статутний капітал зареєстрований
2.	Резервний фонд
3.	Емісійні різниці
4.	Фонди економічного стимулювання
5.	Прибуток звітного року
6.	Власні цінні папери банку в портфелі на продаж
7.	Нематеріальні активи
8.	Резерви страхування активних операцій банку
9.	Несплачений зареєстрований статутний капітал
10.	Капітальні вкладення в нематеріальні активи
11.	Результати індексації основних засобів
12.	Вкладення в дочірні компанії
13.	Вкладення в акції акціонерних товариств і підприємств
14.	Вкладення в асоційовані банки
15.	Вкладення в асоційовані небанківські установи

 

 

Завдання:

1.Назвати операції, що їх комерційні банки виконують лише за рахунок власних коштів.

2.Визначити розмір капіталу (власних коштів) комерційного банку.

 

Ситуація 4. ПАТ КБ «Аверс» з метою додержання економічних нормативів НБУ необхідно залучити із зовнішніх джерел 10 млн. грн. Банк уже має в обігу 4 млн. простих акцій номінальною вартістю 2 грн. кожна і сукупні активи обсягом 500 млн. грн. за розміру акціонерного капіталу в 30 млн. грн. Банк «Аверс» передбачає отримати близько 50 млн. грн. сукупних доходів, а поточні витрати здійснювати на рівні, який не перевищує 40 млн. грн. Діюча ставка податку на прибуток — 20%.

Перед керівництвом банку «Аверс» стоїть завдання залучити кошти в розмірі 10 млн. грн. за рахунок вибору одного з трьох зазначених далі способів:

1) емісії 1 млн. нових простих акцій номінальною вартістю 10 грн.;

2) емісії привілейованих акцій із ставкою дивіденду 10% і номінальною вартістю 10 грн. кожна;

3) реалізації на 10 млн. грн. субординованих капітальних боргових зобов'язань із купонною ставкою 12%.

Завдання:

На підставі наведених щойно даних визначити найдоцільніший спосіб залучення ПАТ КБ «Аверс» грошових коштів та обґрунтувати його, внісши в таблицю (замість трьох крапок) дані, яких бракує – таб.3.5.

Таблиця 3.5

Показники комерційного банку «Аверс»

 

№ за /п	Показники	Прості акції	Привілейовані акції	Субординовані боргові зобов’язання
1.	Оцінні доходи, млн. грн. Оцінні витрати, млн. грн. Чисті доходи (прибуток) Відсоткові виплати за борговими зобов'язаннями Прибуток до обкладання податком Прибуток після обкладання податком Дивіденди за привілейованими акціями Чистий прибуток, що залишається власникам простих акцій Початкова кількість простих акцій в обігу Прибуток в розрахунку на одну просту акцію

 

Ситуація 5.

До ПАТ КБ «Аверс» звернулись:

Ø гр. В. В. Петренко з проханням про розміщення його власних заощаджень. Комерційний банк приймає кошти від населення під 24 % річних, а від юридичних осіб — під 16 % річних. При відкритті 20 квітня рахунку на нього спочатку було покладено 100 тис. грн. Згодом, 5 липня, на цей рахунок було покладено ще 50 тис. грн., а 10 вересня з нього було знято 75 тис. грн.; 20 листопада вкладник закрив свій рахунок у банку;

Ø гр. Д. П. Сидоренко, який поклав до банку 10 тис. грн. під 12% річних з нарахуванням процентів щокварталу. Нараховані банком проценти приєднуються ним до основної суми вкладу. При визначенні процентів умовно вважається, що місяць має 30 днів, а рік — 360 днів (німецька практика).

Завдання:

1.Які види вкладів від населення приймають комерційні банки?

2.Визначити загальну суму, одержану В. В. Петренком при закритті рахунку.

3.Обчислити, скільки коштів буде на рахунку Д. П. Сидоренка на кінець першого року.

Ситуація 6.

ПАТ комерційний банк «Кредит» здійснює операції за вкла­дами населення, і саме ці операції посідають чільне місце в банківських ресурсах. Тому значна увага приділяється аналізу ефективності вкладних операцій і прогнозуванню залишків вкладів. Відомі такі дані по банку - таб.3.6.

 

Таблиця 3.6

Показники ПАТ КБ «Кредит»

 

№ за/п	Показник, тис.грн.	2008 р.	2009 р.	2010 р.
	Середньорічний залишок вкладів	62123,0	68878,9	78173,7
	Приплив вкладів населення	6343,6	8498,0	10692,8
	Обороти за вкладами населення.:
	за приходом	32221,0	38461,1	54003,3
	за видатками	25973,0	29954,5	43319,2

 

Завдання:

1.Визначити середній строк зберігання вкладів, рівень осідання вкладів і оборотність вкладів. Зробити відповідні висновки щодо зміни значень згаданих показників за аналізований період.

2.За якими головними ознаками різняться вклади, що їх приймають від населення різні комерційні банки України?

Ситуація 7.

ПАТ КБ «Аверс» здійснює операції із залучення грошових коштів підприємств та населення у вклади і депозити. На початок 22 квітня залишки коштів на депозитних рахунках підприємств становили 12,1 млн. грн., а на рахунках громадян — 4,5 млн. грн. Цього самого дня обороти за приходом до вкладів громадян склали 0,3 млн. грн., а за видатками — 0,9 млн. грн. Саме 22 квітня закінчується строк депозитного договору з фабрикою на 1,6 млн. грн., який був укладений 21 березня. Облікова ставка НБУ становила 10% річних, а депозитна ставка, передбачена у договорі між банком та фабрикою, — 16 % річних.

 

 

Завдання:

1. Визначити розмір депозитів та вкладів, які можуть бути використані комерційним банком як ресурси.

2. Назвати напрямки використання банківських ресурсів.

3. Пояснити, які ресурси вигідніші для комерційного банку: власні чи залучені.

Контрольні завдання

Завдання 1.

У ПАТ КБ «Аверс» звернулося МП «Промінь» із заявою про відкриття поточного рахунку і внесенням коштів на рахунок готівкою в сумі 50 000 грн.

Потрібно:

· перерахувати документи, які необхідно представити в банк для відкриття поточного рахунку

· пояснити вимоги щодо їх оформлення.

· сформувати пакет документів для відкриття поточного рахунку та оформити:

· заяву на відкриття рахунку, картку із зразками підписів, оголошення на внесення готівки.

Завдання 2.

Депозит у сумі 5 млн. грн. внесено в банк на 3 роки. Визначити суму нарахованих процентів при простій і складній ставках процентів, що дорівнюють 24% річних.

 

Завдання 3.

На депозитний рахунок з нарахуванням складних процентів за ставкою 12% річних будуть щорічно вноситись суми 500 тис. грн.

Визначити суму процентів, яку отримає власник рахунку, якщо суми будуть вноситися в кінці і, якщо суми будуть вноситися на початку року на протязі 5 років.

 

Завдання 4.

Між двома капіталами різниця в 3000 грн. Капітал більшого розміру покладено на депозит терміном на 6 місяців при ставці 16%, а капітал меншого розміру – на 3 місяці із ставкою 12%. Процентний платіж за перший капітал дорівнює подвійному процентному платежу за другий капітал. Знайти початкову та завершену вартість кожного капіталу. Яка величина прибутку була отримана в результаті операції.

 

Завдання 5.

Протягом п’яти місяців з 01.05.2003 р. по 01.10.2003 р. на депозитний рахунок щомісяця вносились кошти в сумі 1200 грн. Процентна ставка протягом перших 56 днів становила 24%, протягом наступних 45 днів – 22 % і останніх 52 днів – 20% річних. Обчислити суму нарахованих за 5 місяців процентів, якщо банком нараховується по вкладу проста ставка процентів і нарощену суму по вкладу, якщо банком нараховується складна ставка процентів.

Завдання 6.

ПАТ КБ «Аверс» здійснює операції із залучення грошових коштів населення у вклади і депозити. На початок 15 травня на рахунках громадян -15,0 млн. грн. Того ж дня обороти за приходом коштів становили 0,5 млн. грн., а за видатками - 10 млн. грн. Облікова ставка НБУ становила 10% річних, а депозитна ставка, передбачена в договорі, - 15% річних.

Потрібно:

1. Визначити розмір депозитів та вкладів, які можуть бути використані банком як ресурси.

2. Пояснити, які ресурси вигідні банку.

 

Завдання 7.

Депозит у сумі 2 000 грн. покладено в банк на рік під 12% річних. Визначить суму, яку отримає вкладник через рік.

Завдання 8.

Депозит у сумі 2 000 грн вкладено в банк на 90 днів під 10% річних. Яку суму отримає вкладник через 90 днів?

Завдання 9.

Депозит у сумі 5 000 грн. вкладено в банк під 20% річних на 4 місяці. Який дохід отримає вкладник через 4 місяці?.

Завдання 10.

Депозит у сумі 4 000 грн. вкладено в банк на три роки під 12% річних. Обчисліть дохід від цієї операції:

а) при декурсивному розрахунку складних відсотків;

При антисипативному розрахунку складних відсотків.

Бібліографічний список

[2,3,10,11,13,17,18,20].