Организация работы по уменьшению дебиторской задолженности

Размер и вероятность взыскания дебиторской задолженности для Филиала является одним из основных критериев успешной деятельности. Основными подразделениями Банка по работе с дебиторской задолженностью являются: кредитные подразделения, служба безопасности и правовой департамент. На уровне филиала эта система масштабируется с назначением ответственных сотрудников из состава задействованных в работе с проблемными ссудами отделов, которые формируют рабочую группу под руководством управляющего филиалом.

Основными задачами кредитного подразделения по работе с дебиторской задолженностью являются учет дебиторской задолженности и своевременное извещение соответствующих служб банка/филиала о ее возникновении, изменении и погашений. Для выполнения этих задач кредитное подразделение осуществляет следующие действия:

- при возникновении дебиторской задолженности не позднее пятнадцати дней обращается в службу безопасности Филиала для получения заключения о возможности погашения Заемщиком дебиторской задолженности в добровольном порядке;

- при получении отрицательного заключения службы безопасности о возможности добровольного погашения дебиторской задолженности в тот же день обращается в юридическую службу для получения заключения о возможности погашения дебиторской задолженности в судебном порядке;

- информирует Управляющего Филиалом о заключениях службы безопасности и юридической службы;

- информирует службу безопасности и юридическую службу об изменении в погашении дебиторской задолженности;

- при необходимости участвует судебном порядке погашения задолженности;

- иные необходимые действия.

Основной задачей службы безопасности по работе с дебиторской задолженностью является погашение Заемщиком дебиторской задолженности в добровольном порядке. Добровольный порядок погашения задолженности является приоритетным направлением работы с дебиторской задолженностью, в связи с чем на службу безопасности возлагаются особые полномочия и ответственность. Служба безопасности осуществляет следующие действия:

- при необходимости – поиск Заемщика, поручителей Заемщика и (или) предмета залога;

- проверка платежеспособности Заемщика;

- проверка платежеспособности поручителей Заемщика и (или) состояние предмета залога;

- проверка Заемщика, поручителей на наличие ликвидного имущества;

- предложение Заемщику погасить кредитное обязательство в добровольном порядке и выяснение намерения Заемщика осуществить такие действия;

- сопровождение сотрудников юридической службы при осуществлении ими действий по работе с дебиторской задолженностью;

- иные необходимые действия.

Заключение о возможности погасить дебиторскую задолженность в добровольном порядке служба безопасности оформляет не позднее семи дней с момента обращения кредитного подразделения и передает в кредитное подразделение в тот же срок. При невозможности погашения задолженности в добровольном порядке заключение службы безопасности должно содержать мотивированные доводы с указанием предпринятых для такого погашения мероприятий.

Основными задачами юридической службы по работе с дебиторской задолженностью являются составления заключения о возможности погашения Заемщиком дебиторской задолженности в судебном порядке, а также подготовка документов и обращение в судебные органы для взыскания дебиторской задолженности, участие в исполнении решения суда.

Юридическая служба осуществляет следующие действия:

- знакомится с кредитным и делом Заемщика, заключением службы безопасности о возможности погашения дебиторской задолженности в добровольном порядке;

- осуществляет правовой анализ целесообразности обращения в суд для погашения дебиторской задолженности;

- составляет заключение;

- подготавливает исковое заявление для обращения в суд, участвует в судебном разбирательстве и исполнении решения суда;

- иные необходимые действия.

Заключение о целесообразности погашения дебиторской задолженности в судебном порядке юридическая служба оформляет не позднее пяти дней и передает в кредитное подразделения в тот же срок.

Решения о необходимости обращения в суд для взыскания дебиторской задолженности принимает Управляющий Филиалом. Каждый сотрудник, входящий в рабочую группу по работе с дебиторской задолженностью, не реже одного раза в месяц направляет письменный отчет о проделанной работе начальнику соответствующего подразделения.

В случае выявления и ареста в ходе исполнительного производства имущества должника, оно реализуется уполномоченными организациями с публичных торгов. Денежные суммы, вырученные от продажи имущества, обращаются в погашение задолженности в соответствии с установленной очередностью.

В случае не получении взыскиваемой ссуды и наличии необходимых документов кредитный комитет филиала оформляет предоставление необходимости списания с баланса кредитной организации данной задолженности за счет сформированного резерва по соответствующей ссуде. Данное предоставление должно содержать заключение о необходимости списания процентов по ссуде, отнесенной к нереальной для взыскания, и обоснование, свидетельствующее о том, что погашение суммы всей задолженности за счет должника невозможно[22].