Журнал хозяйственных операций ооо «торф-к» за 2008 год

Документ	Содержание	Дебет	Кредит	Сумма
Ввод в эксплуатацию ОС	Ввод в эксплуатацию ОС Введено в эксплуатацию ОС	01.1	08.4	4441969,33
Передача и Выбытие ОС	Выбытие ОС: Продажа Списано ОС	01.2	01.1	51524,56
Списание и Передача ОС	Списание и Выбытие ОС Списана амортизация	02.1	01.2	19772,19
Передача и Списание ОС	Выбытие и Списание ОС: Продажа Списана остат.ст-ть	91.2	01.2	31752,37
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА		02.1	1928232,42
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА		02.1	546413,25
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА		02.1	98122,82
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА. Амортизация ОС на консервации	91.2	02.1	208129,68
Поступление ОС	Приобретение ОС за плату Затраты на приобретение	08.4	60.1	10181253,92
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Учт.доп.расх.на приобр.	08.4	76.5	986395,83
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал Складское здание материалов и запчастей	08.3	10.1	59592,69
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал	08.3	10.3	114522,74
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал	08.3	10.6	46,61
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал	08.3	10.8	7243622,18
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты на хоз. способ и грунт	08.3		82266,64
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты на хоз. способ и грунт	08.3		36822,79

 

Бухгалтерская справка	сборка ОС	08.4	08.3	246622,78
Бухгалтерская справка	Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ		68.4.2	2147437,00
Бухгалтерская справка	09/77 переход налог на прибыль с 24% на 20% в 2009 Убытки прошлых периодов	84.2		576,392.00
Передача материалов в эксплуатацию	Выдача спецодежды и спецоснастки Спецодежда передана в производство (экспл.)	10.11.1	10.10	17413,10
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты			13237,74
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал			2493737,57
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты			6516,61
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал			757570,55
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал			287128,11
Поступление материалов	Поступление материалов Поступили материалы			11687742,61
Авансовый отчет	Авансовый отчет.		71.1	65660,40
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Учт.доп.расх.на приобр.		76.5	6037,22
Бухгалтерская справка	Оприходование металлолома от списания ОС		91.1	203176,64
Отгрузка материалов на сторону	Отпуск материалов на сторону Списан материал	91.2		130167,34
Перемещение материалов	Отпуск материалов			3330,80
Бухгалтерская справка	перенос данных между субконто по счету 19.1	19.3	19.3	11224,41
Поступление ОС	Приобретение ОС за плату Выделен НДС	19,1	60.1	1085861,70
Поступление материалов	Поступление материалов Выделен НДС	19.3	60.1	1226782,67
Поступление ОС	Приобретение ОС за плату Выделен НДС	19.1	60.11	305780,37
Формирование записей книги покупок	Формирование записей книги покупок НДС принят к зачету	68.2	19.1	1176415,61
Формирование записей книги покупок	Формирование записей книги покупок НДС принят к зачету	68.2	19.3	2568036,61
Счет-фактура полученный	Сч.-факт. поставщика: НДС на хоз.способ (произв.пл Выделен НДС	19.1	68.2	83785,61
Бухгалтерская справка	Восстановлен НДС	19.3		11452,86
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Выделен НДС	19.1	76.5	6768,30
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Выделен НДС	19.3	76.5	1035473,57
Бухгалтерская справка	Уменьшение расходов на подготовку произ-ва за 2006 Чрезвычайные доходы и расходы (пожары, 2006)	91.2	19.3	11452,86
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты			349228,19
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан полуфабрикат			2178899,91
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Списание счета 25			5479510,20
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Списание счета 20			16005640,86
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты на, "Торфоразработку и "Торф"	44.3		2153,90
Бухгалтерская справка	Начисление налога на добычу полезных ископаемых		68.10	553369,00
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН Взносы: начислено/уплачено			356027,25
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' заработная плата			1366092,91
Закрытие месяца	Закрытие месяца. РБП			3682032,84
Бухгалтерская справка	закрытие сч 20 "Торфоразработка" в РБП как расход			1947162,67
Выписка	Движения по р/с Госпошлина Оплата поставщику			400,00
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты на, "Торфоразработку и "Торф"	44.3		886,90
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		60.1	2201829,67
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН			395499,66
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Зарплата			1500693,42
Авансовый отчет	Авансовый отчет.		71.1	9310,00
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией.		76.5	30022,60
Закрытие месяца	Закрытие месяца. РБП.			81997,35
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией.		60.1	30382,88
Бухгалтерская справка	Начисление транспортного и земельного налогов		68.7	41475,00
Бухгалтерская справка	Начисление платы за негативное воздействие на окружающую среду		68.10	30174,61
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН Взносы: начислено/уплачено			148833,71
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' заработная плата			623829,24
Авансовый отчет	Авансовый отчет.		71.1	54932,03
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		76.5	553701,00
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Списание счета 26	90.8.1		1957490,67
Закрытие месяца	Закрытие месяца. РБП			88911,27
				10708299,14
Передача готовой продукции на склад	Передача на склад гот.продукции Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.)			5297341,72
Отгрузка товаров, продукции	Отгрузка товаров (продукции) Отгружено со склада	90.2.1		4081682,45
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Списание счета 44.3 Торф кипованный расходы на продажу	90.7.1		3040,80
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: по чеку Получение наличных из банка	50.1		3530000,00
Расходный кассовый ордер	Выдача из кассы: вощзврат займа, согласно договора	66.3	50.1	64490,40
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: возврат НДФЛ	50.1		15,00
Выплата зарплаты	Выплата зарплаты Выдано из кассы		50.1	3267988,45
Расходный кассовый ордер	Выдача из кассы: под отчет	71.1	50.1	658953,59
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: возврат подотчетных сумм	50.1	71.1	462000,00
Выписка	Движения по р/с возврат ошибочно перечисленных средств от поставщика		60.2	55863,70
Выписка	Движения по р/с Оплата поставщику	60.2		6180233,13
Выписка	Движения по р/с. Оплата поставщику	60.1		12153355,53
Выписка	Движения по р/с Возврат ошибочно перечисленных денежных средств,со счета Прочие выплаты	62.1		328800,00
Выписка	Движения по р/с Оплата по договору о купле/продажи	57.1		6418427,66
Выписка	Движения по р/с За товар Поступления от покупателей		62.2	8100,00
Выписка	Движения по р/с. Поступления от покупателей		62.1	6255169,18
Выписка	Движения по р/с оплата по договору процентного займа		66.3	24999400,00
Выписка	Движения по р/с НДФЛ	68.1		489814,00
Выписка	Движения по р/с Налог на добавленную стоимость Платежи в бюджет	68.2		461953,37
Выписка	Движения по р/с по ст. 78 решение от 12.11.07 г. Межрайонная ИФНС		68.2	3408533,92
Выписка	Движения по р/с Налог с доходов, полученных иностранной организаци	68.4.1		21106,00
Выписка	Движения по р/с Уплата транспортного налога	68.7		40794,00
Выписка	Движения по р/с Уплата налога на имущество.	68.8		359876,00
Выписка	Движения по р/с Уплата земельного налога.	68.10		583537,79
Выписка	Движения по р/с ЕСН Платежи в бюджет			951959,87
Выписка	Движения по р/с. Прочие выплаты	76.5		2937100,27
Выписка	Движения по р/с возврат задолженности Прочие поступления		76.5	1385,00
Выписка	Движения по р/с Комиссия банка	91.2		50835,61
Выписка	Движения по р/с Прочие неналоговые доходы бюджетов Расходы на освоение природных ресурсов (рубка древесины)			34853,00
Выписка	Движения по р/с Покупка валюты			575139,84
Выписка	Движения по р/с Возврат денежных средств		60.11	6391204,87
Выписка	Движения по р/с Переоценка валюты		91.1	5586,56
Выписка	Движения по р/с Текущий вал. счет (евро) Оплата поставщику	60.11		6391204,87
Выписка	Движения по р/с Переоценка валюты Курсовые разницы	91.2		4334,40
Бухгалтерская справка	Убыток от покупки валюты	91.2	57.1	28474,95
Поступление материалов	Поступление материалов Зачтен аванс	60.1	60.2	6105090,21
Бухгалтерская справка	Удержан НДС с дохода иностран. юр. Лица	60.11	68.2	305780,37
Авансовый отчет	Авансовый отчет.	60,1	71.1	1700,06
Бухгалтерская справка	Перенос задолженности Перенос задолженности	60.2	76.2	661500,00
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Зачтен аванс	76.5	60.2	911,25
Переоценка валюты	Переоценка валюты Переоценка валюты Курсовые разницы по расчетам в у.е.	60.6	91.1	6697,97
Переоценка валюты	Переоценка валюты Переоценка валюты Курсовые разницы	91.2	60.6	170765,48
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		60.1	1281948,89
Отгрузка материалов на сторону	Отпуск материалов на сторону Зачтена предоплата	62.2	62.1	3500,00
Отгрузка товаров, продукции	Отгрузка товаров (продукции) Выручка	62.1	90.1.1	6723350,08
Оказание услуг	Оказание услуг Учтена выручка	62.1	91.1	651590,24
Бухгалтерская справка	изменение кредитора на основании уведомления об уступке права требования	66.3	66.3	1450000,00
Бухгалтерская справка	Начислены проценты к уплате	91.2	66.4	1467099,68
Бухгалтерская справка	Списание стоимости детских подарков	91.2	62.1	3284,75
Бухгалтерская справка	Изменение кредитора по договору уступки права требования	67.33	67.33	39706186,00
Переоценка валюты	Переоценка валюты Переоценка валюты	67.33	91.1	2580104,09
Выписка	Движения по р/с Переоценка валюты Курсовые разницы	91.2	67.33	10482781,54
Бухгалтерская справка	Налоговый зачет Пени: начисл./уплач.	68.4.1	68.2	64,01
Бухгалтерская справка	Налоговый зачет НДС на ФСС зачет Взносы: начислено/уплачено		68.2	5,07
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач.		68.1	465040,00
Бухгалтерская справка	Корректировка разниц в связи уточненной декларацие Расходы будущих периодов	68.4.2		-92303,00
Счет-фактура выданный	Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС	90.3	68.2	1025593,56
Счет-фактура выданный	Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС	91.2	68.2	456103,13
Бухгалтерская справка	Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Условный доход	68.4.2	99.2.2	2391137,00
Бухгалтерская справка	Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Постоянное налоговое обязательство	99.2.3	68.4.2	151397,00
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Расходы по страхованию			19016,20
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач.		91.1	0,58
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Прочие доходы и расходы Налог:начисл./уплач.	91.2		79,00
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач.			25404,29
Бухгалтерская справка	Страхование финансовых рисков при выезде за границ Возмещение страховки		73.3	2221,50
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Прочие доходы и расходы	91.2		11251,02
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры'			100060,42
Авансовый отчет	Авансовый отчет.	76.5	71.1	31961,50
Авансовый отчет	Авансовый отчет.	91.2	71.1	148,00
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Страх-е финанс. рисков граждан, вые-щих за границу	73.3	76.5	2221,50
Бухгалтерская справка	Суммовые разницы по расчетам. Курсовые разницы по расчетам в у.е. учитываемые	91.2	76.6	9109,41
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		76.5	5586,57
Бухгалтерская справка	Перенос субконто счета 97 Расходы на подготовку производства 2007 год			5227304,47
Бухгалтерская справка	Смена учредителя			10000,00
Бухгалтерская справка	09/77 переход налог на прибыль с 24% на 20% Расходы будущих периодов		84.2	69503,50
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	84.2	99.1	7723330,54
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	90.1.1	90.9	6723350,08
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	90.9	90.2.1	4081682,45
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	90.9	90.3	1025593,56
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	90.9	90.7.1	3040,80
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	90.9	90.8.1	1957490,67
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Прибыль(деят,не обл.ЕНВД) Прибыль (убыток) от продаж	90.9	99.1	406414,50
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Убыток(деят,не обл.ЕНВД) Прибыль (убыток) от продаж	99.1	90.9	750871,90
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	91.1	91.9	3447156,08
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	91.9	91.2	13065769,22
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Прибыль Сальдо прочих доходов и расходов	91.9	99.1	2079724,17
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Убыток Сальдо прочих доходов и расходов	99.1	91.9	11698337,31
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	99.2.2	99.1	2391137,00
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	99.1	99.2.3	151397,00
				335519086,49

ПРИЛОЖЕНИЕ 4д