Журнал хозяйственных операций ооо «торф-к» за 2007 год

Документ	Содержание	Дебет	Кредит	Сумма
Ввод в эксплуатацию ОС	Ввод в эксплуатацию ОС Введено в эксплуатацию ОС	01.1	08.4	10972561,39
Передача и Выбытие ОС	Выбытие ОС: Продажа Списано ОС	01.2	01.1	515184,49
Списание и Передача ОС	Списание и Выбытие ОС Списана амортизация	02.1	01.2	118017,35
Передача и Списание ОС	Выбытие и Списание ОС: Продажа Списана остат.ст-ть	91.2	01.2	397167,14
Сторно	Сторно! <Ввод в эксплуатацию ОС 00000021 (ОС списано на затрат)		01.1	-1694,92
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА		02.1	1636044,86
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА		02.1	321342,29
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА		02.1	83614,94
Начисление амортизации и погашение стоимости	Начисл.аморт. ОС и НМА. Амортизация ОС на консервации	91.2	02.1	156097,26
Поступление ОС	Приобретение ОС за плату Затраты на приобретение	08.4	60.1	1959278,60
Поступление ОС	Приобретение ОС за плату Затраты на приобретение	08.4	60.6	5146399,82
Поступление ОС	Приобретение ОС за плату Затраты на приобретение	08.4	60.11	3373703,40
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Учт.доп.расх.на приобр.	08.4	76.5	501030,49
Бухгалтерская справка	сборка ОС	08.4	08.4	354003,25
Бухгалтерская справка	Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ		68.4.2	-371022,00
Передача материалов в эксплуатацию	Выдача спецодежды и спецоснастки Спецодежда передана в производство (экспл.)	10.11.1	10.10	14707,29
Перемещение материалов	Отпуск материалов Перемещен материал	10.3	10.3	1664,30
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал			907057,43
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал			936188,06
Перемещение материалов	Отпуск материалов Передан материал			80176,23
Поступление материалов	Поступление материалов Поступили материалы	10.6		2488006,24
Авансовый отчет	Авансовый отчет.		71.1	133139,63
Отгрузка материалов на сторону	Отпуск материалов на сторону Возврат поставщику	76.2		161,02
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Учт.доп.расх.на приобр.		76.5	195688,87
Бухгалтерская справка	Оприходование металлолома от списания ОС		91.1	18816,00
Отгрузка материалов на сторону	Отпуск материалов на сторону Списан материал	91.2		29486,15
Бухгалтерская справка	перенос данных между субконто по счету 19.1	19.1	19.1	1482585,51
Поступление материалов	Поступление материалов Выделен НДС	19.3	60.1	592146,26
Поступление ОС	Приобретение ОС за плату Выделен НДС	19.1	60.6	927397,31
Формирование записей книги покупок	Формирование записей книги покупок НДС принят к зачету	68.2	19.3	2531940,34
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Выделен НДС	19.3	76.5	950746,42
Бухгалтерская справка	Курсовая разница по счету 19.1 Курсовые разницы по расчетам в у.е. учитываемые	19.1	91.1	24647,78
Бухгалтерская справка	Уменьшение расходов на подготовку произ-ва за 2006 Чрезвычайные доходы и расходы (пожары, 2006)	91.2	19.3	5917,72
Бухгалтерская справка	Перенос зарплаты			94831,29
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Списание счета 25			2468227,66
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Списание счета 20			637278,47
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН Взносы: начислено/уплачено			200833,73
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' заработная плата			727880,54
Бухгалтерская справка	Списание расходов на тушение пожоров за счет целев Чрезвычайные доходы и расходы (ГО и ЧС, пожары)	91.2		10869,15
Бухгалтерская справка	закрытие сч 20 "Торфоразработка" в РБП как расход			5279336,89
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		60.1	100390,54
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН			234576,30
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Зарплата			851227,50
Авансовый отчет	Авансовый отчет.		71.1	7190,00
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией.		76.5	5830,00
Закрытие месяца	Закрытие месяца. РБП.			13177,89
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией.		60.1	23673,86
Бухгалтерская справка	Начисление транспортного и земельного налогов		68.7	32796,00
Бухгалтерская справка	Начисление платы за негативное воздействие на окружающую среду		68.10	30085,81
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' ЕСН Взносы: начислено/уплачено			64462,25
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' заработная плата			230537,97
Авансовый отчет	Авансовый отчет.		71.1	26382,74
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		76.5	471984,89
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Списание счета 26	90.8.1		502591,10
Бухгалтерская справка	закрытие общехозяйственных расходов в состав прочих расходов.	91.2		700016,87
Закрытие месяца	Закрытие месяца. РБП			158893,28
Передача готовой продукции на склад	Передача на склад гот.продукции Передано на скл.гот.прод. (полуфабр.)			637278,47
Отгрузка товаров, продукции	Отгрузка товаров (продукции) Отгружено со склада	90.2.1		375719,90
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: по чеку Получение наличных из банка	50.1		1520000,00
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу.	50.1	62.1	2144,06
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: займ по договору Приход: Прочие поступления	50.1	66.3	174490,40
Расходный кассовый ордер	Выдача из кассы: возврат займа	66.3	50.1	145000,00
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: возврат подотчетных сумм	50.1	71.1	391600,00
Расходный кассовый ордер	Выдача из кассы: под отчет	71.1	50.1	435873,75
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: Приход: Прочие поступления	50.1	76.5	18006,76
Выписка	Движения по р/с. Оплата поставщику			3902513,94
Приходный кассовый ордер	Поступл.в кассу: Возврат заработной платы Приход: Прочие поступления		50.1	1525607,05
Выписка	Движения по р/с Возврат таможенных платежей			23539,58
Выписка	Движения по р/с. Поступления от покупателей			1325208,50
Выписка	Движения по р/с оплата по договору процентного займа		66.3	350000,00
Выписка	Движения по р/с по ст. 78 решение от 12.11.07 г. Межрайонная ИФНС		68.2	150108,00
Выписка	Движения по р/с Налог уплачен	68.4.1		637319,82
Выписка	Движения по р/с ЕСН Платежи в бюджет			453103,67
Выписка	Движения по р/с. Прочие выплаты	76.5		2576686,14
Выписка	Движения по р/с Лизинговый платеж	76.6		7801198,93
Выписка	Движения по р/с Средства от продажи валюты		91.1	15088215,05
Выписка	Движения по р/с Комиссия банка	91.2		26610,70
Выписка	Движения по р/с Зачисление с транзитного валютного счета на Текущий вал. счет (евро)			19495190,42
Выписка	Движения по р/с Возврат денежных средств		60.11	303540,44
Выписка	Движения по р/с По договору займа 2		67.33	19208513,65
Выписка	Движения по р/с Переоценка валюты		91.1	70480,29
Выписка	Движения по р/с за тракторы и приспособление для добычи кускового торфа Текущий вал. счет (евро) Оплата поставщику	60.11		140754,58
Выписка	Движения по р/с Зачисление с транзитного валютного счета Транзит. вал. счет (евро) Прочие выплаты			835321,21
Выписка	Движения по р/с По договору займа Транзит. вал. счет (евро) Прочие поступления		67.33	549250,00
Выписка	Движения по р/с Возврат денежных средств Транзит. вал. счет (евро) Прочие поступления		60.11	303540,44
Выписка	Движения по р/с Переоценка валюты Курсовые разницы	91.2		15245628,40
Выписка	Движения по р/с за тракторы и приспособление для добычи кускового Оплата поставщику	60.11		4900053,77
Поступление материалов	Поступление материалов Зачтен аванс	60.1	60.2	1555314,35
Бухгалтерская справка	Удержание налога на прибыль с иностран. юр. лица	60.11	68.4.1	9367,00
Авансовый отчет	Авансовый отчет.	60,1	71.1	4627,26
Бухгалтерская справка	Перенос задолженности Перенос задолженности	60.2	76.2	190,00
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Зачтен аванс	76.5	60.2	32300,00
Бухгалтерская справка	Начисление лизинговых платежей	60.6	76.6	9721428,67
Переоценка валюты	Переоценка валюты Переоценка валюты Курсовые разницы по расчетам в у.е.	60.6	91.1	196360,76
Переоценка валюты	Переоценка валюты Переоценка валюты Курсовые разницы	91.2	60.6	239240,74
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		60.1	87000,00
Отгрузка материалов на сторону	Отпуск материалов на сторону Зачтена предоплата	62.2	62.1	76925,00
Отгрузка товаров, продукции	Отгрузка товаров (продукции) Выручка	62.1	90.1.1	823445,00
Оказание услуг	Оказание услуг Учтена выручка	62.1	91.1	967782,56
Переоценка валюты	Переоценка валюты Переоценка валюты	67.33	91.1	529208,63
Выписка	Движения по р/с Переоценка валюты Курсовые разницы	91.2	67.33	1744301,10
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач.		68.1	228376,00
Счет-фактура выданный	Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС	76.2	68.2	28,98
Формирование записей книги покупок	Формирование записей книги покупок Восстановлен НДС с аванса	68.2	76.АВ	457,63
Бухгалтерская справка	Корректировка разниц в связи уточненной декларацие Расходы будущих периодов	68.4.2		-882599,00
Счет-фактура выданный	Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС	90.3	68.2	125610,23
Счет-фактура выданный	Сч.-факт. Покупателю. Начислен НДС	91.2	68.2	555441,01
Бухгалтерская справка	Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Условный доход	68.4.2	99.2.2	676883,00
Бухгалтерская справка	Корректировка разниц в связи с уточненной декларац	68.4.2	99.2.3	132,00
Бухгалтерская справка	Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Постоянное налоговое обязательство	99.2.3	68.4.2	165438,00
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Расходы по страхованию			1625,26

 

Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач.		91.1	0,37
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Прочие доходы и расходы Налог:начисл./уплач.	91.2		717,21
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Налог:начисл./уплач.			8817,78
Бухгалтерская справка	Страхование финансовых рисков при выезде за границ Возмещение страховки		73.3	574,00
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры' Прочие доходы и расходы	91.2		31174,00
Операция	#Выгрузка данных из конфигурации 'Зарплата+Кадры'			31158,04
Авансовый отчет	Авансовый отчет.	76.5	71.1	39708,02
Авансовый отчет	Авансовый отчет.	91.2	71.1	995,00
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией Страх-е финанс. рисков граждан, вые-щих за границу	73.3	76.5	574,00
Бухгалтерская справка	Перенос между субконто счет 76.5	76.5	76.5	589128,16
Бухгалтерская справка	Суммовые разницы по расчетам. Курсовые разницы по расчетам в у.е. учитываемые	76.6	91.1	77964,12
Бухгалтерская справка	Суммовые разницы по расчетам. Курсовые разницы по расчетам в у.е. учитываемые	91.2	76.6	193681,83
Услуги сторонних организаций	Оказание услуг сторонней организацией		76.5	648180,40
Бухгалтерская справка	Расчеты по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ Списание ОНО Расходы будущих периодов	99.2.3		-37120,00
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	84.2	99.1	2271650,24
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Убыток(деят,не обл.ЕНВД) Прибыль (убыток) от продаж	99.1	90.9	251125,80
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Прибыль(деят,не обл.ЕНВД) Прибыль (убыток) от продаж	90.9	99.1	70649,57
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	91.1	91.9	16973475,56
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	91.9	91.2	19613346,57
Бухгалтерская справка	Уточнение РБП - расходы на подготовку производства	91.2		276002,29
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Прибыль Сальдо прочих доходов и расходов	91.9	99.1	243002,02
Закрытие месяца	Закрытие месяца. Убыток Сальдо прочих доходов и расходов	99.1	91.9	2882873,03
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	99.2.2	99.1	676883,00
Закрытие месяца	Закрытие месяца: Декабрь 2007 г. Реформация баланса	99.1	99.2.3	128186,00
				209799404,76

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 4в