Основные теоретические функции для финансовых расчетов

ППЛАТ(ставка; кпер; нз; бз; тип) - вычисляет сумму регулярных процентных платежей по инвестициям и кредитам.

Ставка - это процентная ставка за период. Например, если получена ссуда под автомобиль под 12% годовых и делаются ежемесячные выплаты, то процентная ставка за месяц составит 12%/12, или 1%.

Кпер - это общее число периодов выплат кредита. Например, если получена ссуда на 4 года под автомобиль и делаются ежемесячные платежи, то ссуда имеет 4*12=48 периодов.

Нз - общая сумма, которую составят платежи.

Бз - это будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если бз опущено, оно полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0).

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если тип равен 0 или опущен, то выплата производится в конце периода. Если тип равен 1, то выплата производится в начале периода.

Пример: Предположим, что фирма взяла кредит в банке 100 000 руб. под 24% годовых на 3 года. Фирма должна ежемесячно производить выплаты банку. Рассчитать размер ежемесячных выплат:

Примечание: Значение ежемесячных выплат будет отрицательным, что говорит о том, что деньги подлежат уплате.

КПЕР(ставка; платеж; нз; бз; тип) - вычисляет общее количество периодов выплаты для данного вклада на основе постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Платеж - это выплата, производимая в каждый период.

Пример: Предположим, что фирма предполагает взять кредит 100 000 руб. под 24% годовых. Фирма может производить выплаты банку по 5 000 руб. Рассчитать количество платежей, которые должна произвести фирма:

ПЗ(ставка; кпер; выплата; бз; тип) - вычисляет размер кредита.

Пример: Предприятие предполагает взять кредит на 5 лет под 10% годовых. Предприятие может производить выплаты один раз в конце года по 50 000 руб. Определить размер возможного кредита.

БЗ(ставка; кпер; плата; нз; тип) - вычисляет будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Плата - это выплата, производимая в каждый период.

Пример: Клиент вносит на свой счет в банке в начале каждого месяца по 1000 руб. Счет открыт под 15% годовых. Определить сколько денег накопиться на счете в течение 2-х лет.

АМР(стоимость; остаток; период) - вычисляет величину непосредственной амортизации имущества за один период.

Стоимость - это начальная стоимость имущества.

Остаток - это остаточная стоимость в конце амортизации (иногда называется ликвидной стоимостью имущества).

Период - это количество периодов, за которые собственность амортизируется (иногда называется периодом амортизации).

Пример: Организация купила компьютер за 10 000 руб. Срок эксплуатации компьютера составляет 8 лет. После чего он оценивается в 1 000 руб. Определить величину амортизации компьютера за год.

АМГД(стоимость; остаточная_стоимость; время_эксплуатации; период) - вычисляет годовую амортизацию имущества для указанного периода.

Стоимость - это начальная стоимость имущества.

Остаточная_стоимость - это остаточная стоимость в конце периода амортизации.

Время_эксплуатации - это количество периодов, за которые собственность амортизируется (иногда называется периодом амортизации).

Период - это период (должен быть измерен в тех же единицах, что и время полной амортизации).

Пример: Организация купила компьютер за 10 000 руб. Срок эксплуатации компьютера составляет 8 лет. После чего он оценивается в 1 000 руб. Определить величину амортизации компьютера за 2-й год.

НОРМА (кпер; плата; нз; бз; тип; прогноз) – вычисляет процентную ставку, выступающую в зависимости от операции либо в качестве цены, либо в качестве нормы рентабельности операции. Особенность ее применения является применение необязательного параметра «прогноз». Для корректной работы функции платеж задается отрицательным.

Прогноз – предполагаемое значение процентной ставки (число от 0 до 1). Если он не определен, то по умолчанию принимается значение 0,1 (10%).

Пример: Фирма создает фонд для погашения долгосрочных операций, срок которых истекает через 3 года, путем периодического пополнения депозита, начальная стоимость которого составила 10000 руб. Размер конечной накопленной суммы – 14728,75 руб. Размер ежегодного взноса – 1000 руб. Определить размер процентной ставки по депозиту.

ПЛПРОЦ (ставка; период; кпер; нз; бз; тип) – вычисляет размер выплат по процентам за определенный период.

Пример: Банком выдан кредит в 10000 руб. на 5 лет под 15% годовых, выплачиваемых один раз в конце каждого года. По условию договора кредит должен быть погашен равными долями в течение указанного срока, выплачиваемыми в конце каждого периода. Определить размер выплат по процентам банка за кредит по истечении 1 года выплат.

ОСНПЛАТ (ставка; период; кпер; нз; бз; тип) – вычисляет размер основных выплат по займу за определенный период.

Пример: Банком выдан кредит в 10000 руб. на 5 лет под 15% годовых, выплачиваемых один раз в конце каждого года. По условию договора кредит должен быть погашен равными долями в течение указанного срока, выплачиваемыми в конце каждого периода. Определить размер основных выплат за кредит по истечении 1 года выплат.

Задание для расчета

Изучив материал по финансовым функциям MS EXCEL необходимо решить следующие задачи:

ЗАДАНИЕ 1. Определите сумму ежемесячного платежа по процентам по трехлетнему займу размером 1500$, выданному под 18% годовых, если проценты начисляются в начале каждого месяца.

ЗАДАНИЕ 2. Сколько лет потребуется, чтобы ежемесячные платежи размером 500 руб., вносимые в начале месяца, достигли 50 000 руб., если годовая процентная ставка составляет 25%.

ЗАДАНИЕ 3. Определите стоимость вклада, который шесть лет назад был положен под 35% годовых, если он погашался периодическими квартальными платежами по 3000 руб.

ЗАДАНИЕ 4. Фирма купила автомобиль за 10 000$. Срок эксплуатации автомашины 9 лет. После чего она оценивается в 1 000$. Определить величину амортизации автомобиля за 2-й год.

ЗАДАНИЕ 5. Какая сумма окажется на счете, первоначальный размер которого пять лет назад составлял 1 000 000 руб., если он ежеквартально пополняется платежами по 85 000 руб. Процентная ставка по вкладу 18% годовых.

ЗАДАНИЕ 6. Рассчитать сумму основного платежа по займу в 400000 руб. за 9 месяц, выданного сроком на 2 года под 15% годовых.

Решение задач необходимо оформлять в соответствии с примерами, представленными в п.1 задания. Показать результат преподавателю.

3. Составить отчет о выполнении практического задания

После выполнение практического задания студент должен составить отчет, в котором должны быть отражены следующие положения:

- номер и название лабораторной работы;

- описание цели и плана лабораторной работы и сущности задачи календарного планирования работ проекта;

- решенные практические задания;

- анализ полученных результатов и выводы по лабораторной работе.

После составления отчета студент сдает его преподавателю и защищает. После успешной защиты отчета студент переходит к выполнению следующей лабораторной работы. Не допускается выполнение и отчет следующих лабораторных работ, без успешной защиты предыдущей работы.

¨ Лабораторная работа «Автоматизация процесса решение задач на оптимизацию»

Цель:

- изучить технологию работы с функцией Поиск решения в Microsoft Excel.

Результат обучения. После обучения студент должен:

- знать возможности редакторов электронных таблиц;;

- уметь провести табличные расчеты с использованием электронной таблицы;

- уметь применять информационные системы для решения управленческих задач;

- уметь использовать современные информационные технологии для поддержки принятия решений в управлении производственно-хозяйственной деятельности организации;

- обладать навыком работы с редакторами электронных таблиц.

1. Решение задач на оптимизацию средствами Microsoft Office Excel 2003 (на примере решения задачи распределения ресурсов)

Microsoft Excel имеет прекрасные возможности для решения задач на оптимизацию, т.е. задач на отыскание максимума или минимума, иначе на нахождение наибольших и наименьших значений каких-то величин. Возможности Excel продемонстрируем на примере решения задачи распределения ресурсов.