Организация приема наличных денег в кассы банков

Включает операции,связанные с инкассацией, приемом, хранением, выдачей наличн. Денег.

В рамках кассовых операций, банки выполняют ряд услуг:

- конвертация одних денег в другие

-размен денег

-обмен денег

Для комплексного обслуживания в банке формируется кассовый узел, который оборудован в соответствии с требованиями установленными банком России.

В состав кассового узла входят следующие подразделения:

-хранилище ценностей

-операционные кассы(приходные,расходные кассы)

-вечерние кассы

-кассы пересчета(осуществляют пересчет наличн денег)

-кладовая комната

-помещения по приему и выдаче наличн денег инкасаторам

-др помещения

Порядок проведения кассовых операций регламентируется Банком России «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки, инкассации банкноты и монеты Банка России в комерч организациях на территории РФ»

Способы сдачи наличных денег в кассы банка:

-сдача наличных непосредственно в кассы банка

-ч/з объединенные кассы при организациях

-ч/з предприятия гос. ком. связи России

-ч/з инкассаторские службы банка

-ч/зорганизацию,которая имеет лицензию на инкассирование

Юр. Лица сдают наличн деньги с оформлением комплекта документов с объявлением на взнос наличными. Этот документ состоит из 3 документов:

-Собственное объяв-ие

-Квитанция

-Ордер к объявлению

Сдача ниличных денег в кассу банка

1) Заполнение объявления и передача операционному работнику

2) Проверяет правильность заполнения объявления и делает запись в кассовом журнале по приходу вносимой суммы

3) Операц работник передает объявление кассовому работнику

4) Кассовый работник подписывает объяв-е, квитанцию, ордер

5) Кассовый работник возвращает оредер операц работнику

6) Внесение денег

7) Передача квитанции с отметкой кассира

8) В конце рабочего дня кассовый работник составляет справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу ден. Документов

9) Передача справки для сверки

10) Операц работник передает кассовый журнал для сверки кассовому работнику т.о. обеспечивая двойной контроль

Все поступившие деньги в течении операционного дня должны быть зачислены на счета клиентов в тот же раб день. В конце оерац дня деньги от клиентов принимаются на вечерние кассы. Поступившие наличн деньги в вечерние кассы должны быть зачислены на счета клиентов не позднее следующего рабочего дня.

От физ.лиц наличные деньги приниматся по приходным кассовым ордерам.

13. Организация выдачи, инкассации и доставки наличных денег

Выдача осуществляется на основание чеков, а сотрудникам банка на основании расходных кассовых ордеров.

Действия операционного работника при выдаче наличных денег:

1) Проверяет правильность заполнения чека, сверяет суммы, дату, сличает подписи с образцами

2) Списывает суммы со счета клиента

3) На обороте чека отражает остаток на счете

4) Удостоверяется в личности получателя денег

5) Сличает подпись с подписью в паспорте

6) На обороте чека записывает данные паспорта

7) Записывает операцию в операционный дневник и передает документы в кассу

Кассир банка осуществляет следующие действия:

-проверяет наличие на обороте чека паспортных данных

-сверяет расписку на обороте чека с подписью в паспорте

-проверяет на чеке подписи операциониста

-подписывает чек

-выдает получателю деньги и возвращет паспорт

В конце операцион дня кассир сверяет сумму полученных под отчет денег от заведующего кассой с суммами указаными в расходных документах и фактическом остатком денег.

Составляет справку о сумме выданных денег и полученной суммы под отчет. Остаток наличн денег, составленная справка, расх кассовые документы сдается заведующему кассы.

Инкассация денежн выручки клиентом осуществляется на основе заключенных договоров, каждой организации выдаются инкассат-е сумки в которых выручка сдается инкассаторам.

Кассир инкассируемой организ-и к каждой сдавшей сумме подписывает припроводительную ведомость, бригадиринкасс-и сдает в вечерную кассу банка.

Утром следующего днясдается сумма с денежн наличн. в кассы пересчета. После пересчета денег в контр-х ведомостях наличн деньги, припроводительные ведомости сдаются заведующему кассы.

 

14. Контроль кассовой дисциплины

 

15. Формирование и упаковка руб­левой денежной наличности. Операции с памятными монетами

Рассортированные по номиналам годные к обращению и ветхие банкноты Банка России, а также годная к обращению и дефектная монета Банка России формируются и упаковываются кассовыми работниками отдельно. Каждые 100 листов банкнот Банка России одного номинала формируются в корешки и обандероливаются в зависимости от способа упаковки пачки банкнот крестообразно или кольцевой поперечной бандеролью. На бандероли указываются слова "Банкноты Банка России", сумма цифрами, количество и номинал банкнот Банка России, год образца, слова "Без гарантии.

Каждые десять полных корешков одного номинала формируются и упаковываются в полную пачку банкнот по 1000 листов, полные корешки одного номинала, из которых нельзя сформировать полные пачки банкнот, формируются и упаковываются в неполные пачки банкнот. Каждая полная и неполная пачка банкнот снабжается верхней и нижней накладками из картона. Полные и неполные корешки банкнот Банка России одного номинала или один неполный корешок одного номинала формируются и упаковываются в неполно-сборные пачки банкнот, которые не могут содержать более 1000 листов. Неполно-сборные пачки банкнот снабжаются верхней и нижней накладками из картона. На верхних накладках неполно-сборных пачек банкнот указываются надпись "Неполно-сборная"

Сборные пачки банкнот снабжаются верхней и нижней накладками из картона. На верхних накладках сборных пачек банкнот указываются надпись "Сборная

Монета Банка России формируется и упаковывается кассовыми работниками по номиналам в полные и неполные мешки без наружных швов. Максимальная сумма вложения в 1 мешок составляет для монет Банка России номиналом 1 копейка - 40 рублей, 5 копеек - 100 рублей, 10 копеек - 250 рублей, 50 копеек - 1000 рублей, 1 рубль - 1500 рублей, 2 рубля - 2000 рублей, 5 рублей - 5000 рублей, 10 рублей - 5000 рублей. Монета Банка России разных номиналов может формироваться и упаковываться в сборные мешки весом не более 7 кг. На ярлыках к сборным мешкам с монетой дополнительно проставляются суммы цифрами монеты Банка России по каждому номиналу, а также надпись "Сборный". Монета Банка России может формироваться предварительно в пакеты или тюбики. Максимальная сумма вложения монеты Банка России в пакет, тюбик определяется заведующим кассой. На пакетах или тюбиках проставляются количество и номинал монеты Банка России, сумма цифрами. Десять полных пачек банкнот одного номинала формируются и упаковываются в полную кассету. Меньшее количество полных пачек банкнот одного номинала формируется и упаковывается в неполную кассету.

Операции с памятными монетами

К памятным монетам относятся юбилейные, памятные, инве­стиционные и иные монеты специальных чеканов, являющиеся валютой Российской Федерации, в изготовлении которых исполь­зуются дорогостоящие материалы (в частности, драгоценные ме­таллы), применяются сложные технологии чеканки и методы ху­дожественного оформления. Это придает памятным монетам спе­цифические свойства и позволяет им обращаться как в качестве средства платежа по номинальной стоимости, так и в качестве предметов коллекционирования, инвестирования, тезаврации по иной стоимости. Организацию производства памятных монет и их выпуска в обращение осуществляет Департамент эмиссионно-кассовых операций Банка России, который:

· размещает заказы Банка России на чеканку памятных монет;

· контролирует своевременное и качественное исполнение этих заказов монетными дворами;

· информирует территориальные учреждения Банка России и межрегиональные хранилища о выпуске памятных монет в обра­щение, их тиражах, технических параметрах, отпускных ценах;

· организует в установленном порядке их доставку с монетных дворов в межрегиональные хранилища.

В денежном хранилище памятные монеты хранятся отдельно от иных монет и ценностей. Решения о выпуске в обращение памятных монет принимаются Советом директоров Банка России. Выпуск памятных монет в обращение осуществляется исключительно по разрешениям Департамента эмиссионно-кассовых операций.

Памятные монеты выдаются кредитным организациям и спе­циализированным нумизматическим организациям по распоряжениям Департамента эмиссионно-кассовых операций по отпуск­ным ценам, которые включают в себя фактические расходы Банка России на производство памятных монет, их доставку с монетных дворов в межрегиональные хранилища и выпуск в обращение. Подготовленные к выдаче памятные монеты упаковываются в коробки, затем вкладываются в мешки, которые прошиваются и опломбируются. Мешки снабжаются ярлыками с указанием сле­дующих реквизитов:

· наименование межрегионального хранилища;

· дата упаковки;

· наименование и количество монет;

· достоинство монет;

· наименование металла или сплава монет;

· сумма вложения по номинальной стоимости цифрами;

· сумма вложения по отпускным ценам цифрами и прописью;

· подписи и именные штампы работников, производивших пересчет и упаковку монет;

· наименование кредитной организации-получателя.

Кладовая по обработке ценностей межрегионального храни­лища выдает упакованные памятные монеты инкассаторам по Доверенности головного расчетно-кассового центра для достав­ки ему. Основанием для выдачи памятных монет головным расчетно-кассовым центром являются копия заявки кредитной организа­ции на памятные монеты, полученной данным головным расчет­но-кассовым центром непосредственно от кредитной организа­ции, и копия платежного поручения кредитной организации на сумму стоимости памятных монет в отпускных ценах.

Платежные операции банков

Платежные операции банков подразделяются на:

­ Вспомогательный блок;

­ Основной блок;

­ Дополнительный блок.

 

Вспомогательный блок включает работы организационно-технического, административного, информационного характера которые сопровождают платежные операции основного блока.

Основной блок представлен платежными операциями к которым относятся:

Зачисление средств на счет клиента;

Списание средств со счета – выполнение обязательств клиента перед 3-ми лицами.

Ведение корреспондентских счетов других кредитных организаций.

Дополнительный блок представлен сопутствующими операциями к основному блоку, это дополнительные услуги которые оказывает банк своим клиентам, для этого необходимо заключить договор.

Договор может быть заключен лично или с представителем по доверенности, в письменной форме в 2-х экземплярах.

Основанием для закрытие счета является расторжение договора банковского счета или при окончании срока действия договора.

По инициативе клиента договор может быть расторгнут в любое время.

Банк может прекратить договор банковского счета в следующих случаях:

«При отсутствии операций по текущим счетам в течении 2-х лет;

«При отсутствии денежных средств на счете в течении 2-х лет;

В случае прекращения договора банком владелец счета должен быть уведомлен за 1 месяц до закрытия счета. Клиенту направляется письменное уведомление и договор считается прекращенным, а счет закрытым через 2 месяца со дня направления клиенту уведомления о закрытии счета.