Билет 1. Сущность страхования как экономической категории

Билет 1. Сущность страхования как экономической категории

Страхование – это система экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц страховыми компенсациями, посредством создания страхового фонда, формируемого за счет взносов страхователей и предназначенного для страховых выплат при наступлении страховых случаев.

 

Экономические отношения страхования можно выразить через следующие экономические категории:

1) страховая защита общественного производства;

2) страховая защита собственности и доходов населения;

3) экономическая категория страхования как целостного явления.

 

Сущность страхования как экономической категории состоит в:

1) формирование страхового фонда;

2) замкнутое распределение ущерба;

3) общий характер мер по защите населения;

4). Перераспределение ущерба по времени и территории.

В рамках правовой науки выделяют большое количество доктрин и школ, представители которых по-разному определяют понятие и сущность страхования. Обобщая, можно заметить, что существует три основных теоретических определения страхования.

1) страхование есть средство борьбы с опасностями, которые постигают людей, при этом полностью отрицаются накопительные виды страхования;

2) страхование – это механизм удовлетворения потребности в деньгах или в имуществе при их уменьшении или утрате;

3) назначение страхования состоит в обеспечении будущей потребности в деньгах, предназначенных для устранения последствий вреда.

 

Соответственно в процессе многовековой истории развития страхование формировалось прежде всего как система, позволяющая получить определенную имущественную компенсацию в случае наступления страхового риска.

Современная наука трактует понятие страхования как многоаспектное явление и выделяет в его составе три основных аспекта:

1. Страхование как социально-экономический институт. Суть этого института заключается в:

1) смягчении негативных последствий случайных событий путем разложения тяжести этих последних на многие единицы, которым угрожают данные события;

2) защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений;

3) организации путем формирования за счет уплачиваемых ими взносов, страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм при наступлении страхового случая.

2. Страхование – научная дисциплина, которая охватывает вопросы экономики страхового дела, формирования и использования страховых фондов, методов страховой деятельности на рынке страховых услуг. Страхование – это страховая дисциплина, в которой смыкаются коммерция и статистика, финансы и право, налогообложение и инвестиционные процессы. Отсюда следует, что объектом страхования как науки служат особые социально-экономические отношения, которые складываются в обществе по поводу различных видов страховой деятельности.

3. Страхование – объект воздействия нормотворческой деятельности государства, объект правового регулирования.

Понятие страхования трактуется в трех направлениях:

1. Страхование как комплексная отрасль экономической науки, охватывающая статистику, финансы, право.

2. Страхование как социально-экономический институт защиты прав граждан.

3. Страхование как совокупность общественных отношений, подлежащих правовому регулированию.

 

Билет 2. Принципы и функции страхования

1.Принцип возмездности. Этот принцип является экономической основной страховых отношений. Он заключается в следующем. Страховые действия не могут осуществляться без наличия определенного финансового фонда. Делая, условно говоря, денежный вклад в фонд страхования, субъект может быть уверен, что в случае наступления страхуемого риска, он получит определенное денежное возмещение.

2.Принцип пропорциональности. Возмещение по общему правилу рассчитывается в определенной пропорции от суммы причиненного ущерба и не может быть больше денежного эквивалента цены ущерба.

3.Принцип профессионализма в страховании означает, что не все участники рынка, а только специализированные, могут осуществлять страхование рисков.

4.Принцип перераспределения страхового ущерба между зонами, районами в пространстве и времени и между участниками страхования. Очевидно, что средства, вложенные одним участником в фонд страхования, идут на возмещение ущерба другим участникам страхования.

 

Страхование как экономическая система выполняет определенные функции в обществе.

1. Рисковая функция – это направленность на возмещение риска. Рисковая функция считается основной, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхового интереса. В рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события. Именно благодаря реализации рисковой функции пострадавшим от страхового случая оказывается денежная помощь за счет перераспределения фонда страхования.

2.Предупредительная функция страхования опосредует своевременное заключение договора страхования с перечисление страховых взносов в целях обеспечения финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска. Предупредительная функция направлена на финансирование мероприятий, снижающих степень риска. Соответственно, она в определенной степени «предшествует» рисковой функции.

3. Сберегательная функция нацелена на сохранение обеспеченных договором страхования денежных сумм. С одной стороны, сберегательная функция состоит в накоплении денежных средств в благоприятное время в целях расходования их в ситуации наступления страхового случая, с другой стороны – в выплате страховой суммы, бонуса и иного (при завершении срока действия договора страхования).

4.Контрольная функция позволяет обеспечивать целевое формирование и использование средств страхового фонда. Эта функция связывает воедино страховой взнос (денежную премию) и уровень риска.

Таким образом, страхование является необходимым элементом экономической и социальной систем общества, потому что является целым комплексом защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства.

Страхование занимает стратегическую позицию в странах с рыночной экономикой, так как оно гарантирует восстановление нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Страхование, во-первых, освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев. Во-вторых, является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.

 

Билет 27. Финансовые ресурсы страховой компании

Это совокупность средств, находящихся в обороте СК.

Делится на:

- собственный капитал (20%) (УК, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенная прибыль)

- привлеченный заемный капитал (80%) (страховые резервы(70%), кредитные займы, кредиторская задолженность (налоги и сборы)).

Специфика страхового бизнеса заключается в том, что большая часть страховых ресурсов – это страховые резервы (не собственные деньги СК, но и обязательные, т.е. бесплатные ресурсы, которые впоследствии СК вернет в виде страховых выплат).

Порядок формирования страховых резервов и собственного капитала строго регламентирован. И зачастую источником прибыли является инвестиционный доход от инвестирования средств страховых резервов.

Часть страховых резервов станет прибылью при условии безубыточного прохождения договора страхования за период.

 

 

Внешние (нерегулируемые)

- изменение законодательства

- политические риски

- инфляция

- крупные стихийные бедствия и убытки на мировом страховом рынке

- уровень конкуренции

Организационно-структурные

- организация страховых выплат

- состояние филиальных сетей и тп.

 

Согласно ст.25 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» основой финансовой устойчивости страховщиков явля­ется наличие у них оплаченного уставного капитала и страхо­вых резервов, а также система перестрахования.

Статья 25. «Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика»

1) Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование. Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

2) Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.

3) Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного Законом минимального размера уставного капитала. Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 миллионам рублей.

4) Правильная инвестиционная политика.

 

Платежеспособность страховщика – это его способность выполнять страховые обязательства, принятые им по договорам страхования и перестрахования в случае неблагоприятных обстоятельств.

Условиями обеспечения платежеспособности страховщика являются:

· наличие оплаченного уставного фонда в объеме, установленном требованиями законодательства, и гарантийного фонда страховщика;

· создание страховых резервов, достаточных для будущих выплат страховых сумм и страховых возмещений;

· превышение фактического запаса платежеспособности страховщика над расчетным нормативным запасом платежеспособности.

Минимальный размер уставного фонда страховщика, занимающегося видами страхования иными, чем страхование жизни, устанавливается в сумме эквивалентной – 1 млн. евро, а страховщика, занимающегося страхованием жизни, - 1,5 млн. евро по валютному обменному курсу валюты Украины.

К гарантийному фонду страховщика относится дополнительный и резервный капитал, а также сумма нераспределенной прибыли.

Страховщики за счет нераспределенной прибыли могут создавать свободные резервы.

Свободные резервы – это доля собственных средств страховщика, которая резервируется с целью обеспечения платежеспособности страховщика в соответствии с принятой методикой осуществления страховой деятельности.

Страховые резервы образуются страховщиками с целью обеспечения предстоящих выплат страховых сумм и страхового возмещения в зависимости от видов страхования.

Страховые резервы подразделяются на технические резервы и резервы по страхованию жизни (математические резервы).

Страховщики в соответствии с объемами страховой деятельности обязаны поддерживать надлежащий уровень фактического запаса платежеспособности.

Фактический запас платежеспособности страховщика определяется вычетом из стоимости имущества (общей суммы активов) страховщика суммы нематериальных активов и общей суммы обязательств, в том числе страховых.

 

СУБЪЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ.

2.1. Страховая компания заключает с физическими и юридическими лицами Договоры страхования медицинских и иных расходов при выезде граждан за рубеж.

2.2. Страхователями по Договору страхования могут быть юридические и дееспособные физические лица.

2.3. Договоры страхования могут заключаться:

- с организациями всех видов деятельности в пользу своих работников и/или других лиц за счет средств организации;

- с отдельными гражданами в свою пользу и в пользу третьих лиц.

2.4. Договоры страхования граждан выезжающих за рубеж заключаются в отношении лиц, определенных Страхователем и являющихся Застрахованными лицами (в дальнейшем Застрахованное лицо).

2.5. Застрахованное лицо имеет право назначить любое лицо в качестве получателя страховой выплаты (Выгодоприобретателя) в случае своей смерти. Если такое лицо не назначено, то Выгодоприобретателем, в случае смерти Застрахованного лица, является наследник(и) Застрахованного лица по закону.

2.6. Застрахованными лицами могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в Российской Федерации

2.7. Дети до 3 лет и лица старше 65 лет, инвалиды 3 группы принимаются на страхование по повышенному тарифу с учетом коэффициента риска.

2.8. Не принимаются на страхование граждане старше 75 лет, инвалиды 1 и 2 группы, если иное не предусмотрено Договором страхования.

2.9. Лица, застрахованные в соответствии с настоящими Правилами, могут быть дополнительно застрахованы от несчастных случаев в соответствии с Дополнительными условиями страхования от несчастных случаев граждан, выезжающих за рубеж страны (региона) постоянного места проживания.

ОБЪЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ.

3.1. Объектом страхования являются не противоречащие действующему законодательству РФ имущественные интересы Застрахованного лица, связанные с непредвиденными расходами и убытками, понесенными им в период временного пребывания за пределами государственной границы Российской Федерации при наступлении событий, предусмотренных Договором страхования.

3.2. Территорией страхования являются страны, которые указаны в Договоре страхования.

3.3. Исключаются из территории страхования:

-государства, на территории которых ведутся военные действия;

-государства, на территории которых обнаружены и действуют очаги эпидемии;

-территории государств, при посещении которых с очевидной вероятностью может быть нанесен вред здоровью людей;

-государства, признанные Правительством России нежелательными для посещения гражданами РФ;

-государства, на которые наложены санкции ООН и международных организаций.

Билет 1. Сущность страхования как экономической категории

Страхование – это система экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц страховыми компенсациями, посредством создания страхового фонда, формируемого за счет взносов страхователей и предназначенного для страховых выплат при наступлении страховых случаев.

 

Экономические отношения страхования можно выразить через следующие экономические категории:

1) страховая защита общественного производства;

2) страховая защита собственности и доходов населения;

3) экономическая категория страхования как целостного явления.

 

Сущность страхования как экономической категории состоит в:

1) формирование страхового фонда;

2) замкнутое распределение ущерба;

3) общий характер мер по защите населения;

4). Перераспределение ущерба по времени и территории.

В рамках правовой науки выделяют большое количество доктрин и школ, представители которых по-разному определяют понятие и сущность страхования. Обобщая, можно заметить, что существует три основных теоретических определения страхования.

1) страхование есть средство борьбы с опасностями, которые постигают людей, при этом полностью отрицаются накопительные виды страхования;

2) страхование – это механизм удовлетворения потребности в деньгах или в имуществе при их уменьшении или утрате;

3) назначение страхования состоит в обеспечении будущей потребности в деньгах, предназначенных для устранения последствий вреда.

 

Соответственно в процессе многовековой истории развития страхование формировалось прежде всего как система, позволяющая получить определенную имущественную компенсацию в случае наступления страхового риска.

Современная наука трактует понятие страхования как многоаспектное явление и выделяет в его составе три основных аспекта:

1. Страхование как социально-экономический институт. Суть этого института заключается в:

1) смягчении негативных последствий случайных событий путем разложения тяжести этих последних на многие единицы, которым угрожают данные события;

2) защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений;

3) организации путем формирования за счет уплачиваемых ими взносов, страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм при наступлении страхового случая.

2. Страхование – научная дисциплина, которая охватывает вопросы экономики страхового дела, формирования и использования страховых фондов, методов страховой деятельности на рынке страховых услуг. Страхование – это страховая дисциплина, в которой смыкаются коммерция и статистика, финансы и право, налогообложение и инвестиционные процессы. Отсюда следует, что объектом страхования как науки служат особые социально-экономические отношения, которые складываются в обществе по поводу различных видов страховой деятельности.

3. Страхование – объект воздействия нормотворческой деятельности государства, объект правового регулирования.

Понятие страхования трактуется в трех направлениях:

1. Страхование как комплексная отрасль экономической науки, охватывающая статистику, финансы, право.

2. Страхование как социально-экономический институт защиты прав граждан.

3. Страхование как совокупность общественных отношений, подлежащих правовому регулированию.