Условия международных кредитов

Основными условиями экспортных, банковских и коммерческих кредитов является сумма кредита, срок кредита, стоимость, валюта кредита.

Сумма кредита – размер ссуды, выдаваемой заемщику или объем платежа, на который предоставляется рассрочка (для коммерческого кредита).

Полный срок кредита включает период в течение которого заемщик использует кредит, льготный период, т.е. заемщик монтирует, запускает, но не платит и период погашения. В течение 1 и 2 периода проценты начисляются, но не уплачиваются.

Стоимость кредита – сумма денежных средств уплачиваемых заемщиком кредитору за пользование кредитом. Основным элементом является годовая % ставка.

Валюта кредита. Экспортный кредит может быть предоставлен в любой валюте, либо счетной единице (СДР, ЭКЮ).

Обострение в конкурентной сфере экспортного финансирования, когда сильные страны имеют возможности в большей степени кредитовать свой экспорт, привело к появлению в 1976 году «Международного соглашения об основных условиях экспортных кредитов, пользующихся поддержкой государства». Это соглашение носит название «Консенсус».

Основные условия:

1. «Консенсус» распространяется на экспортные кредиты свыше 2 лет, пользующиеся государственной поддержкой в форме фокусирования, рефинансирования или страхования.

2. Минимальный размер наличных платежей установлен на уровне 15% суммы контракта. Объем кредита не может превышать 85% сделки.

3. Срок и стоимость кредита дифференцированы в зависимости от категории страны – заемщика.

 

Группа стран	ВНП на душу населения, $	Макс срок кредита	Мин % ставка
	>4000	5 лет
	624 – 400	8,5 лет	9,15
	< 624	10 лет	8,3

Финансовый и оперативный лизинг

Лизинг – инвестиционная деятельность по приобретению имущества и передаче его по договору лизинга в пользование с правом выкупа (лизинг – долгосрочная аренда; хайринг – среднесрочная аренда; рентинг – краткосрочная аренда).

Различают 2 вида лизинга: финансовый и оперативный. Лизинговая компания имеет средства для инвестиций, а лизингополучатель хочет купить товар, а расплатиться потом.

Финансовый лизинг

 

 

Договор финансового лизинга заключается на срок равный 90% срока амортизации, после чего оборудование по остаточной стоимости передается на баланс лизингополучателя.

Лизинговые платежи включают:

· Размер амортизационных отчислений лизинговой компании;

· Процент за кредит банку или самой лизинговой компании;

· Прибыль лизинговой компании;

При этой операции выигрывают все стороны:

· Лизингополучатель, не имея финансовых средств, получает оборудование, начинает на нем работать и получать прибыль.

· Поставщик оборудования продает свое оборудование за наличные.

· Лизинговая компания имеет прибыль на сделке.

При финансовом лизинге принципиально то, что оборудование получает один лизингополучатель. Оперативный лизинг

 

 

Оперативный лизинг заключается в том случае, когда оборудование не нужно одному лизингополучателю на длительный срок. Срок договора лизинга у каждой компании составляет лишь часть срока амортизации. Особенности:

1. Лизингополучателей несколько.

2. Оборудование является собственностью лизинговой компании.

3. Лизинговая компания сама страхует оборудование.

4. Срок договора лишь часть срока амортизации.

Договор заключается с каждым лизингополучателем.

Тема №13. МН контракт.

Вопросы:

1. Подготовка и заключение контракта.

2. Способы оформления ВТ сделок.

3. Структура и содержание ВТ контракта.

Подготовка и заключение контракта.

Составление контракта самая сложная и ответственная операция в процессе все ВТ сделки. Поэтому при подготовке сделки следует особое внимание обратить на следующие моменты:

1. Все принципиальные вопросы должны быть заранее обсуждены в ходе деловых переговоров, которые могут осуществляться по переписке, по телефону, в процессе личных встреч.

2. На подписание контракта следует стремиться привлечь партнера в свою страну, также как и получить от него право на составление проекта контракта, где можно добиться скрытых уступок.

3. Право подписывать контракт имеют только первые лица организации, все остальные руководители – только при наличии доверенности от генерального директора.

4. Очень важно отразить в контракте взятие на себя обязательств, внесение задатка, залога, банковские гарантии, оговорка о сохранении права собственности.

Способы оформления ВТ сделок.

1. Контракт купли-продажи.

2. Запрос покупателя. В случае согласия продавец акцептует запрос покупателя и подписание контракта не требуется.

3. Запрос продавца (оферта). Бывает 2 видов: твердая и свободная.

¨ Твердая оферта – продавец указывает количество товара, цену, срок поставки, условия (отдельно пишется, что оферта твердая, что говорит покупателю о том, что если он акцептует данное предложение, то сделка считается заключенной). Продавец имеет право посылать твердые оферты только на то количество товара, которым он располагает.

¨ Свободная оферта – продавец не обязан ее выполнять, он может выбрать покупателя. Это своеобразный «зондаж» рынка.

В случае несогласия покупателя с отдельными условиями оферты он направляет продавцу контрформу. Если он ее акцептует, то сделка заключена.

4. Устный акцепт –если контрагент в присутствии представителя третьей независимой стороны объявляет о том, что он акцептует ваше устное предложение, то сделка может быть признана заключенной.

Структура и содержание ВТ контракта.

Существует ряд МН соглашений и договоров, положения которых необходимо соблюдать при составлении ВТ контракта. В 1980 году Венская конвенция о договорах в рамках ООН, которая посредством определенных правил унифицировала эту деятельность на базе равноправных отношений между продавцом и покупателем. В 1980 году в ТТП Франции разработали «Всемирные типовые формы контракта купли-продажи», где представлен набор контрактных условий. РФ присоединилась к Венской конвенции 1 сентября 1991 года.

По исполнению распоряжения Правительства РФ от 16 января 1992 года МВС России совместно с ГТК и ВЭК РФ разработали и утвердили «Рекомендации по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме ВТ контрактов», призванные обеспечить защиту государственных интересов и интересов российских предприятий при осуществлении ВЭД.