Взаимосвязь показателей в системе национальных счетов: валовой внутренний продукт, валовой национальный продукт и их производные

 

Наряду с показателем валового внутреннего продукта в макроэкономике используются другие сопряженные и производные показатели.

Валовой национальный продукт (ВНП), или в английской аббревиатуре GNP, - это совокупная рыночная стоимость всех конечных товаров и услуг, созданных факторами производства, находящимися в собственности экономических агентов данной страны, в том числе на территории других государств.

Общие особенности ВВП / ВНП состоят в том, что они:

- отражают результаты деятельности в сферах материального и нематериального производства и услуг;

- рассчитываются как рыночная стоимость всего объема конечного производства товаров и услуг в экономике (т. е. учитываются товары и услуги, предназначенные для конечного использования, а не для перепродажи), как правило, за один год (квартал, месяц);

- рассчитываются как в текущих (действующих) ценах, так и в постоянных (ценах какого-либо базового периода).

Термин «валовой» означает, что при исчислении ВВП / ВНП из стоимости не вычитается потребление основного капитала (амортизация). Поэтому аналогичные (производные) показатели за вычетом амортизации сопровождаются прилагательным «чистый».

В экономической учебной литературе различие между ВНП и ВВП традиционно пояснялось так:

• ВВП подсчитывается по территориальному принципу, поскольку включает совокупную стоимость произведенной продукции (товаров и услуг) независимо от государственной (национальной) принадлежности экономических агентов, расположенных на территории данной страны.

• ВНП подсчитывается по признаку гражданства или национальной принадлежности, поскольку включает совокупную стоимость всего объема продукции и услуг, произведенных в национальной экономике независимо от фактического местонахождения экономических агентов данной страны (в своей стране или за рубежом).

В другой интерпретации переход от ВВП к ВНП и наоборот основан на учете результатов деятельности институциональных секторов и единиц - резидентов и нерезидентов (физических и юридических лиц), причем критерием для их разграничения выступает не национальная принадлежность или гражданство, а, как уже было сказано, расположение их центра экономического интереса.

Следовательно, для перехода от ВВП к ВНП необходимо к ВВП добавить стоимость продукции резидентов и вычесть стоимость продукции нерезидентов.

Более точно, ВНП - это ВВП минус сумма добавленных ценностей, созданных на территории страны посредством использования факторов производства, принадлежащих нерезидентам, плюс сумма добавленных ценностей, созданных за границей посредством факторов, принадлежащих резидентным единицам.

На практике ВНП отличается от ВВП на сумму так называемых факторных доходов от использования ресурсов данной страны за рубежом (переведенная в страну прибыль от вложенного за рубежом капитала, имеющейся там собственности, заработная плата граждан, работающих за рубежом) за минусом аналогичных вывезенных из страны доходов
иностранцев.

Как известно из вводного курса экономической теории, ВВП и ВНП связаны между собой. В полностью закрытой экономике ВВП и ВНП равны. Невелики различия между ВНП и ВВП у крупных стран (для развитых стран не более 1 % от ВВП).

Таким образом, ВНП рассчитывается так же, как ВВП, но отличается от него на величину, равную сальдо расчетов с зарубежными странами. Если к показателю ВВП добавить разность между поступлениями от факторов производства (факторными доходами) из-за границы и факторными доходами, полученными иностранцами в данной стране, то мы получим показатель ВНП.

ВВП / ВНП представляет собой чистый макроэкономический оборот (очищенный от промежуточных результатов производственной деятельности), получаемый вычитанием из валового оборота суммы продаж промежуточной продукции текущего годового производства.

В переводной и отечественной экономической литературе традиционно проводилось разграничение двух показателей - ВВП и ВНП, как это было показано выше. Действительно, в старой редакции СНС использовался показатель ВНП.

Однако сегодня вместо ВНП стал использоваться термин ВНД - валовой национальный доход.

Валовой национальный доход (ВНД) - это совокупность первичных доходов, полученных резидентами в результате их участия в производстве и от собственности. К первичным доходам в СНС относят доходы, поступившие к экономическим агентам в порядке первичного распределения добавленной стоимости (прибыль, оплата труда, смешанные доходы, доходы от собственности, налоги на производство и импорт за вычетом субсидий).

Далее мы условно примем, что ВВП = ВНП (ВНД).

На основе ВВП / ВНП можно рассчитать другие - производные от них макроэкономические показатели.

Для более точного измерения объема производства, предназначенного для потребления и накопления, используется показатель чистого внутреннего продукта (ЧВП) / чистого национального продукта (ЧНП).

ЧВП (ЧНП) определяется путем вычета из ВВП (ВНП) того объема производства, который предназначен для замещения потребленного капитала, т. е.

 

ЧВП (ЧНП) = ВВП (ВНП) - Амортизационные отчисления.

 

Показатель ЧВП (ЧНП) несет в себе искажения, которые вносит в структуру рыночных цен государство. Без вмешательства государства сумма рыночных цен всех товаров без остатка раскладывается на факторные доходы домашних хозяйств.

В связи с этим рассчитывают показатель внутреннего (национального) дохода ВД (НД), или в английской аббревиатуре NI.

С точки зрения собственников ресурсов ВД (НД) является измерителем их доходов от участия в производстве в текущем периоде.

Компонентом, который не отражает текущего вклада экономических ресурсов, являются косвенные налоги на бизнес (государство прямо ничего не вкладывает в производство в обмен на получаемые косвенные налоги на бизнес).

Косвенные налоги (налог с продаж, акцизы, налог на добавленную стоимость) предприниматели относят на издержки производства, увеличивая цену товара.

Косвенные налоги - это нефакторный доход государства, который делает затраты покупателя больше, чем валовая выручка фирмы от реализации конечных товаров и услуг.

Можно заметить, что хотя формально государство не вкладывает ничего в производство продукции (обычно не рассматривается как поставщик экономических ресурсов), оно тем не менее устанавливает некоторые общие условия функционирования для всех участников экономической системы (формирует законодательство, обеспечивает его исполнение, регулирует так называемые внешние эффекты и т. п.). Тем самым оно снижает трансакционные издержки экономических агентов.

Следует иметь в виду, что в новой редакции СНС косвенные налоги включаются в состав чистого национального дохода:

 

ЧНД = ВНД - Амортизационные отчисления.

Согласно прежней версии, если из величины ЧВП (ЧНП) вычесть косвенные налоги, то получим показатель внутреннего дохода (ВД):

 

ВД (НД) = ЧВП (ЧНП) - Косвенные налоги.

В отдельных случаях имеют место государственные субсидии производителям - нефакторный доход производителей, позволяющий фирмам получать большую выручку от реализации конечных товаров и услуг, чем расходы потребителя на их покупку. Поэтому в таких расчетах принимают во внимание именно чистые косвенные налоги (косвенные налоги минус субсидии производителям).

Внутренний доход - это совокупный доход, получаемый всеми экономическими агентами, собственниками факторов производства (территориальный принцип).

Для учета всех первичных доходов, полученных резидентами данной страны в связи с их участием в производстве как ВВП данной страны, так и ВВП других стран, используется показатель национального дохода (НД).

Внутренний (национальный) доход выступает как заработанный доход и количественно отличается от личного (полученного) дохода.

Внутренний (национальный) доход полностью не попадает в домохозяйства и не учитывает полученные ими доходы, не являющиеся результатом их участия в производстве конечных товаров и услуг в данном году.

Поэтому различают заработанный доход (или, что то же самое, - внутренний, или национальный, доход) и полученный доход, который часто называют личным доходом (ЛД), или в английской интерпретации PL

К той части дохода, которая фактически не попадает домашним хозяйствам, относятся:

- взносы на социальное страхование,

- налоги на прибыль корпораций,

- нераспределенная прибыль корпораций.

Наоборот, существует такая часть дохода домашних хозяйств, которая не является результатом труда (например, трансфертные платежи).

Чтобы перейти от национального дохода как измерителя заработанного дохода к личному доходу как показателю полученного дохода, нужно вычесть из национального дохода такие виды дохода, которые заработаны, но не получены, и прибавить доходы полученные, но не заработанные.

Таким образом, для определения величины ЛД из ВД (НД) вычитают взносы на социальное страхование, налоги на прибыль корпораций, нераспределенную прибыль корпораций и к полученному значению прибавляют сумму трансфертных платежей. Так определяется личный (полученный) доход.

Следует иметь в виду, что личный доход еще не является тем доходом, которым свободно распоряжаются домашние хозяйства, поскольку требуется уплатить индивидуальные налоги. В силу этого измеряют доход, находящийся в личном распоряжении домохозяйств, который называют располагаемым доходом (РД), или в английском варианте DI.

Располагаемый доход, таким образом, определяется как доход после уплаты индивидуальных налогов (подоходный налог, налог на личное имущество и т. д.):

 

РД = ЛД - ИН,

 

где ИН - индивидуальные налоги.

Именно этот доход используется на цели потребления и сбережения.

Следует отметить, что при всем информационном богатстве основные показатели системы национальных счетов (ВНП / ВВП) все же не дают общей оценки итоговых состояний макроэкономики, выражаемых в качестве жизни и уровне благосостояния населения в данной стране. Это происходит в силу следующих факторов.

Во-первых, ВВП / ВНП не вполне точно учитывает реальных объем производства (он может завышать его или, наоборот, занижать).

Во-вторых, несмотря на позитивное изменение ВВП / ВНП, оно может приводить к противоречивым влияниям на уровень благосостояния.

Наиболее важными обстоятельствами в составе указанных факторов, влияющими на неадекватные оценки динамики ВВП / ВНП, являются следующие:

1) качество конечной продукции (ВВП / ВНП все же преимущественно агрегированный количественный показатель, поэтому рост или снижение качества в основном происходит вне зоны влияния данного результата);

2) состав и распределение совокупного выпуска продукции (одна и та же количественная величина ВВП / ВНП может отражать совершенно разные по значимости для граждан наборы продуктов, которые неоднозначно влияют на благосостояние);

3) эффективность выпуска ВВП / ВНП (допустим, темпы роста ВВП /ВНП отстают от положительных темпов роста населения, т. е. рост ВВП / ВНП есть, а роста благосостояния нет);

4) нерыночные операции (множество разнообразных продуктов производятся в домохозяйствах не для целей их рыночной реализации и увеличивают благосостояние, но этот факт не отражается в показателе ВВП / ВНП);

5) свободное время (его величина и направления использования влияют на уровень благосостояния, но не на объем ВВП / ВНП);

6) состояние окружающей среды (загрязнение среды отрицательно влияет на благосостояние, а улучшение - положительно, но это, в сущности, не является задачей ВВП / ВНП);

7) качество урбанизации (состояние городского хозяйства, его проблемы сегодня оказывают влияние на благосостояние большинства населения того или иного государства, но и это во всей полноте отразить в ВВП / ВНП невозможно);

8) теневая экономика (ее масштабы в ряде случаев существенно влияют на реально складывающийся объем конечных товаров и услуг в макроэкономике).

Все эти и многие другие обстоятельства привели к необходимости разработки такого макроэкономического показателя, который был бы свободен от привязанности исключительно к обслуживанию системы национального счетоводства и отражал бы многофакторность процесса оценки уровня национального благосостояния.

В 1970-е гг. американскими экономистами У. Нордхаусом и Дж. Тобином был предложен такой показатель. Он получил название «чистое экономическое благосостояние» (ЧЭБ), или в английской интерпретации NEW («new economic welfare»).

В показателе ЧЭБ значение ВВП / ВНП корректируется с учетом совокупности качественных факторов развития макроэкономики:

Отрицательные Денежная Денежная

ЧЭБ = ВВП / ВНП - факторы, + оценка + оценка.

влияющие на нерыночной свободного

благосостояние деятельности времени

По некоторым оценкам величина ЧЭБ больше ВВП / ВНП, но рост первого происходит медленнее. Величина отрицательных факторов (таких, как загрязнение) растет быстро, в то же время досуг не увеличивается в той же степени, как это происходит с выпуском товаров и услуг

 

3.6. Потоки и запасы. Номинальные и реальные величины(показатели). Индексы цен. Дефлятор и инфлятор ВВП / ВНП

 

Все показатели, используемые в макроэкономике, подразделяются на три группы:

1) потоки (потоковые величины);

2) запасы (активы);

3) показатели (индикаторы) экономической конъюнктуры.
Прежде всего отметим особенности показателей потоков и запасов. Различие между ними состоит в следующем:

1. Потоки отражают движение ценностей от одних субъектов к другим в процессе экономической деятельности, а запасы характеризуют накопление и использование ценностей субъектами.

2. Поток измеряется количеством в единицу (период) времени (на интервале оси времени), а запас определяется, как правило, количеством на определенный момент (в точке на оси времени).

Например, сбережения и инвестиции являются потоковыми величинами, а накопленный в результате капитал является запасом. Бюджетный дефицит - потоковая величина, а государственный долг представляет собой запас. Инвестиции в основной капитал, сделанные в течение года, - поток, а связанный с этим потоком запас - основной капитал на начало и конец года.

Между запасами и потоками существует взаимосвязь: изменения в одних величинах, как правило, сопровождаются соответствующими изменениями в других.

Показатели экономической конъюнктуры выполняют важную индикативную функцию. К ним относятся:

- ставка процента (i);

- норма (ставка) доходности актива (r);

- уровень цен (Р);

- инфляция (р);

- уровень безработицы (u) и др.

Многие макроэкономические показатели имеют номинальные и реальные значения. Это нужно учитывать при их сравнении.

Поскольку некоторые показатели (например, ВВП / ВНП) измеряются в денежном выражении, то для их сопоставления за разные годы нужно знать, была ли в тот или иной период инфляция или дефляция, т. е. необходимо различать номинальные и реальные величины.

Номинальный ВВП / ВНП отражает физический объем произведенных товаров и услуг в текущих (т. е. действующих в данном году) ценах. На величину номинального ВВП / ВНП оказывают влияние динамика реального объема производства и изменение уровня цен.

Реальный ВВП / ВНП - это номинальный ВВП / ВНП, скорректированный с учетом изменения цен или выраженный в ценах базового года. За базовый принимается тот год, с которого начинается измерение или с которым сопоставляется ВВП / ВНП.

Для пересчета номинальных значений (в текущих ценах) в реальные значения (в неизменных или сопоставимых ценах) используется уровень цен. Изменение (движение) уровня цен отражается с помощью ценовых индексов (индексов цен).

Индекс - это безразмерная величина, показывающая, во сколько раз уровень изучаемой величины в одних условиях отличается от ее уровня в других условиях. Условия могут различаться по времени, пространству или иначе (например, могут сопоставляться условия «ex ante» и «ex post»).

В случае с ВВП / ВНП используются два основных индекса: индекс потребительских цен (ИПЦ) и дефлятор ВВП / ВНП.

Если величина индекса цен меньше единицы (или 100 %), то происходит корректировка номинального ВВП/ВНП в сторону увеличения, которая называется инфлированием.

Если величина индекса цен больше единицы (или 100 %), то происходит дефлирование - корректировка номинального ВВП / ВНП в сторону снижения.

Для определения ИПЦ используют понятие «потребительская корзина», в которую входят около 300 наименований наиболее широко используемых товаров:

 

Отсюда реальный ВВП / ВНП можно выразить следующим образом:

 

 

Разница между ИПЦ и дефлятором ВВП / ВНП состоит в следующем:

1. Дефлятор ВВП / ВНП рассчитывается для изменяющегося набора товаров и является индексом Пааше (т. е. в качестве весов используется набор благ текущего года), а ИПЦ рассчитывается для неизменного набора товаров и называется индексом Ласпейреса (т. е. в качестве весов используется набор благ, фиксированный по базисному году).

2. Дефлятор ВВП / ВНП показывает изменение цен по всему перечню наименований продуктов и услуг, производимых в экономике, а ИПЦ показывает динамику цен только по группе потребительских товаров.

3. Дефлятор ВВП / ВНП учитывает изменение в структуре производимых товаров, а ИПЦ не учитывает.

4. Дефлятор ВВП / ВНП показывает изменение цен на продукцию, произведенную национальными факторами, а ИПЦ учитывает изменение цен и на импортные товары.

С использованием дефлятора ВВП / ВНП, который более приспособлен для измерения общего уровня цен, реальный ВВП / ВНП определяется путем деления номинального ВВП / ВНП на дефлятор ВВП / ВНП:

 

 

Изменение дефлятора отражает изменение общего уровня цен, т. е. процесс инфляции или дефляции.

Индекс Ласпейреса (ИПЦ) не учитывает эффект замещения сильно подорожавших товаров относительно более дешевыми и завышает рост уровня цен.

Индекс Пааше (дефлятор ВВП / ВНП) учитывает эффект замещения, но не принимает во внимание снижение уровня благосостояния, вызванное подорожанием, и поэтому занижает рост уровня цен.

Для более адекватного отражения динамики уровня цен рассчитывается индекс Фишера, который отчасти устраняет недостатки индексов Ласпейреса и Пааше, усредняя их значение:

 

 

Для показателей динамики экономической конъюнктуры (например, показателей, выражающих доходность активов), переход от номинальных значений к реальным осуществляется с помощью не уровня цен, а темпов их прироста:

 

 

где i - номинальная ставка (доходность); i_r - реальная ставка (доходность); π - уровень (темп) инфляции.

Для небольших значений процентной ставки используется упрощенная формула (все значения выражаются в виде десятичной дроби):