Социально-экономическая сущность страхования.

Социально-экономическая сущность страхования.

Социально-экономическая сущность страхования заключается в том, что убытки распределяются на многих страхователей и их страховые взносы не велики для каждого из них. Страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

Разница между суммой собранных взносов и суммой выплаченных убытков составляет доход страховщика.

Специфика страхования определяется следующими признаками:

- случайный характер наступления стихийного бедствия;

- аккумулируемые средства имеют целевое назначение и используются на покрытие потерь или предоставление помощи в заранее оговоренных случаях;

- средства возвратны, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей, но не каждому страхователю в отдельности;

- число страхователей, вносящих платежи в течение определенного периода времени, больше числа получателей возмещений;

- реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

 

Понятие, функции и признаки страхования.

Страхование – это экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц на основе солидарной и замкнутой раскладки ущерба и возмещения его в денежной форме при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Или проще определение Страхование – система (способ) защиты материальных (имущественных) интересов субъектов страхового рынка (физических и юридических лиц), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера.

В страховании, как правило, участвуют две стороны: страховщик (страховая компания), формирующий страховой фонд из страховых взносов (страховых премий) страхователей, и страхователь (юридическое или физическое лицо), уплачивающий страховые взносы. Чем больше участников в страховании, тем меньшая доля средств, собираемых в страховой фонд, приходится на одного участника. При этом сумма возмещения убытков каждого страхователя, как правило, превышает уплаченные им взносы.

Функции страхования

Экономические категории выражают свою сущность через функции, посредством которых реализуются их общественное назначение.

Сущность страхования как особой сферы распределительных отношений проявляется в четырех специфических функциях: противорисковой (рисковой), предупредительной, сберегательной и контрольной.

Противорисковая (рисковая) функция выражает основное общественное назначение страхования – возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обстоятельств. Именно в рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования и солидарное покрытие негативных последствий страховых случаев. Рисковая функция проявляется в механизме передачи риска страховщику и в обеспечении финансовой компенсации страхователю за нанесенный ущерб.

Предупредительная функция означает экономическую заинтересованность всех участников страховых отношений (страхователей и страховщика) в не наступлении рисковых обстоятельств. Это выражается в принимаемых мерах по уменьшению вероятности наступления страховых случаев, степени их разрушительного воздействия и масштабов предполагаемых убытков. Сберегательная функция выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий. Сберегательная функция наиболее полно проявляется в накопительных видах страхования (страхование на дожитие, страхование пенсий, детей и др.), которые имеют долгосрочный характер действия и форму регулярной уплаты взносов, относительно низких в сравнении с выплатами страховых сумм.

Контрольная функция страхования заключается в обеспечении строго целевого формирования и использования средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Контроль за строго целевым расходованием средств страхового фонда служит основой механизма страховой защиты, обеспечивающего своевременное, гарантированное покрытие убытка и возмещение ущерба в полном объеме. Эта функция, как известно, присуща и другим экономическим категориям, которые отражают процесс общественного воспроизводства, его основные сферы и стадии движения денежных фондов соответствующего назначения.

Признаки страхования.

Экономическая сущность определяет качественные признаки страхования как экономической категории, отличающие ее от других экономических категорий (финансов и кредита).

Выделим качественные признаки страхования:

- Вероятностный характер наступления различного рода опасностей (страховых случаев). Использование средств страхового фонда связано только с возникновением и последствиями страховых случаев.

- Возвратность страховых платежей. Вся сумма страховых платежей за минусом накладных расходов и прибыли страховщика возвращается страхователям в форме возмещения ущерба. Эта особенность приближает страхование к категории кредита. Кредит всегда обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды конкретных участников, а в страховых отношениях подобное происходит только при страховании жизни (на дожитие, смерть). В других же видах страхования возвратность проявляется в зависимости от конкретных условий, причин наступления страховых случаев и др.

- Солидарная ответственность всех страхователей за ущерб

- Замкнутая раскладка ущерба

Перераспределение ущерба в пространстве и во времени. Перераспределение ущерба означает его раскладку в пространстве, т.е. по территории большого разброса, и во времени, т.е. в течение не только одного отчетного периода, но и в течение нескольких лет подряд.

 

Управление риском

Страховой риск – предполагаемое вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование (страховой риск – кража);

Риск-менеджмент (уравление риском) – представляет собой комплекс мероприятий, направленный на уменьшение вероятности возникновения риска или компенсацию последствий его реализации. Процесс управления риском состоит из нескольких последовательных этапов:

1. Анализ риска выражается в предварительном осознании риска хозяйствующим субъектов или индивидом и его последующей оценке – определении его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба. На этом этапе происходит сбор необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисках, а также выявляются возможные последствия реализации рисков. Производится расчет вероятности наступления ущерба в зависимости от его размера.

2. Выбор методов воздействия на риск. Этот этап имеет своей целью минимизировать возможный ущерб в будущем.

3. Принятие решения. На практике применяется четыре основных метода возможно использование различных сочетаний этих методов.

Упразднение. Первый метод управления риском заключается в попытке упразднения риска, т. е. снижения его вероятности до нуля (например, отказаться от инвестирования средств, не заключать договора вообще, не летать самолетом и т. д.). Упразднение риска дает возможность избежать вероятных потерь. Но упразднение риска может привести и к сведению прибыли до нуля.

Предотвращение потерь и контроль. Метод подразумевает практическое исключение случайностей и ограничение размера потерь в случае, если убыток все-таки произойдет.

Страхование. Страхование означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вносит средства в страховой фонд, члены которого в случае потерь получают компенсацию. Основная цель страхования состоит в распределении убытков между большим количеством участников страхового фонда (страхователями).

Поглощение. Содержание этого метода управления риском состоит в признании возможности получения ущерба и его допущении. Фактически данный метод является самострахованием, т. е. покрытие убытков производится за счет средств самостоятельно созданных резервных фондов.

4. Воздействие на риск. Подразумевает применение выбранного метода из вышеперечисленных. Если, например, избранным методом управления риском является страхование, то следующий шаг — заключение договора страхования.

5. Контроль и оценка результатов. Производится на базе информации о произошедших убытках и принятых мерах по их минимизации.

Все мероприятия по управлению риском можно разделить на две группы:

- дособытийные;

- послесобытийные.

Первая группа включает в себя различные меры, позволяющие заблаговременно снизить вероятность риска (предупредительные мероприятия) и тяжесть возможного ущерба. А вторая группа мероприятий имеет своей целью компенсировать последствия уже реализовавшегося риска.

Управление риском осуществляется по следующей схеме:

- анализ риска;

- выбор методов воздействия на риск при оценке их сравнительной эффективности;

- принятие решения;

- непосредственное воздействие на риск;

- контроль и корректировка результатов процесса управления.

 

Страхование жизни

Страхование жизни – страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью. Страхование жизни обычно связано с долговременными интересами страхователя/застрахованного лица в силу того, что жизнь рассматривается как длительное состояние, и, соответственно, событие смерти видится непрогнозируемым и отдалённым.

Страхование жизни предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем и страховщиком.

Накопительное страхование жизни – это страхование, в котором присутствуют как минимум два инвариантных риска:

- дожитие;

- смерть.

В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы), инвалидность, смерть в результате несчастного случая, и другие.

Взносы, как правило, выплачиваются регулярно (например, ежемесячно) в течение накопительного периода (от момента заключения договора страхования до момента наступления страхового случая). В течение всего накопительного периода страховщик осуществляет операции с деньгами клиента, вкладывая их в различные активы (банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и др. активы). В результате к моменту наступления страхового случая (дожитие застрахованным до определенного срока) накапливается сумма, значительно превышающая сумму накопленных взносов, за счет капитализации (процентного дохода) накопленной суммы.

Страховщик выплачивает страховое обеспечение в виде различных вариантов выплаты страховой суммы: в виде единовременной выплаты, в виде пожизненной финансовой ренты.

Страхование жизни связано с предоставлением страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

 

Медицинское страхование

Медицинское страхование – форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья, имеющее своей целью гарантировать гражданам при возникновении страхового случая (нарушении здоровья) получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. При платной медицине данный вид страхования является инструментом для покрытия расходов на медицинскую помощь, при бесплатной медицине – это дополнительный источник финансирования медицинских затрат.

Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном. Обязательное страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам страны равные возможности в получении медицинской помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе соответствующих государственных программ и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. Оно может быть коллективным и индивидуальным.

Морское страхование.

Морское страхование – отрасль страхования, охватывающая виды страхования, где в качестве объекта выступают имущественные интересы, связанные с судами морского и речного флота.

Объектами морского страхования выступают:

- Судно как вид транспортного средства, имеющее определённую стоимость

- Груз, который перевозит судно

- Фрахт – доходы получаемые владельцем судна от использования его в качестве транспортного средства или сдачи в аренду

- Гражданская ответственность судовладельца или грузоперевозчика за ущерб, который может быть нанесён третьим лицам, окружающей среде, в процессе эксплуатации судна

- Морские платформы

Различают следующие виды морского страхования:

1) Морское (речное) каско – страхование корпуса и оборудования судна. К основным рискам, покрываемым морским каско относят:

- столкновение судов между собой;

- тяжёлые погодные условия;

- посадка на мель;

- пожар, взрыв, удар молнии;

- общая авария;

- другие риски.

2) Страхование грузов:

- От всех рисков (Against all risks – AR)

- С ответственностью за частную аварию (With particular average – WPA)

- Без ответственности за частную аварию (Free from particular average – FPA)

3) Страхование фрахта. Страхованию подлежит валовая сумма фрахта, включающая прибыль судовладельца и расходы по страхованию.

4) Страхование гражданской ответственности судовладельцев. Осуществляется чаще всего через клубы взаимного страхования на условиях, выработанных этими организациями.

 

Страхование грузов.

Страхование грузов представляет собой вид имущественного страхования, в котором объектом страхования являются имущественные (в том числе финансовые) интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом с момента его отгрузки до момента выгрузки, предусматривающие обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного повреждением или уничтожением (пропажей) груза (товаров, багажа или иных грузов), независимо от способа его транспортировки.

Особенности страхования грузов определяются видами перевозимых грузов, способами, характером и периодичностью транспортировки, нахождением грузов в пути

В правилах, применяемых страховыми организациями, существуют два типа страховки:

- с ответственностью за все риски;

- без ответственности за повреждения.

Страхование грузов «с ответственностью за все риски» подразумевает под собой возмещение убытков от повреждения или полной гибели имущества, а также необходимые расходы, связанные со спасением и сохранением грузов, по предупреждению его дальнейшего повреждения.

Основные классификационные признаки грузов для целей страхования:

- по характеру перевозки грузов

- по способу транспортировки

- с точки зрения маршрутов перевозки

- генеральные грузы

- не габаритные установки

 

Страховые резервы, их виды.

Страховые резервы – денежные средства страхового фонда, которые страховщик формирует из страховых взносов (страховой премии), которые платит страхователь по договору страхования. Страховые резервы предназначены для обеспечения исполнения страховщиком и/или перестраховщиком обязательств по страхованию и/или перестрахованию. Средства страховых резервов не подлежат изъятию в федеральный бюджет и бюджеты других уровней и используются исключительно для осуществления страховых выплат.

Резервы создаются отдельно по договорам страхования жизни, медицинского страхования, а так же по рисковым видам страхования. Страховые резервы создаются страховыми организациями путем соответствующих отчислений от постоянных поступлений страховых платежей (к ним относятся: страховые взносы, страховые премии), а также от части доходов, полученных от размещения временно свободных средств.

В состав резервов входят:

а) технические резервы – это страховые резервы, которые создаются для стабильного обеспечения выполнения страховщиками взятых ранее обязательств по подписанным договорам страхования;

б) свободные резервы – это страховые резервы, которые выполняют необходимые функции для дополнительного обеспечения платежеспособности страховщиков, и которые не связаны с конкретными обязательствами по ранее подписанным договорам страхования.

Установлены определенные обязательства для страховщиков, при которых они должны создавать обязательные технические резервы по рыночным видам страхования:

- резервы премий (резервы так называемых не заработанных премий) по договорам, установленный срок действия которых еще не истек;

- резервы убытков (зарезервированные уплаченные суммы страхового возмещения убытков по известным требованиям страхователей).

Страховщики могут также самостоятельно создавать другие резервы для выполнения целей в соответствии с принятой технологией во время формирования страхового портфеля. Для страховщиков установлены обязательства создавать такие технические резервы по страхованию жизни, а так же медицинскому страхованию: - Резервы долгосрочных обязательств; обязательно рассчитываются отдельно, и по каждому договору. Из обязательных видов страхования технические резервы создаются отдельно от других установленных видов страхования. Не реже, чем один раз в месяц, страховщики обязаны самостоятельно осуществлять необходимое перераспределение созданных резервов согласно перечня страховых наступивших событий.

Социально-экономическая сущность страхования.

Социально-экономическая сущность страхования заключается в том, что убытки распределяются на многих страхователей и их страховые взносы не велики для каждого из них. Страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

Разница между суммой собранных взносов и суммой выплаченных убытков составляет доход страховщика.

Специфика страхования определяется следующими признаками:

- случайный характер наступления стихийного бедствия;

- аккумулируемые средства имеют целевое назначение и используются на покрытие потерь или предоставление помощи в заранее оговоренных случаях;

- средства возвратны, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей, но не каждому страхователю в отдельности;

- число страхователей, вносящих платежи в течение определенного периода времени, больше числа получателей возмещений;

- реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.