Сущность страховой защиты и ее отличие от других способов защиты от рисков.

Сущность страховой защиты и ее отличие от других способов защиты от рисков.

Страхование, как средство защиты от неожиданных убытков, может выступать в форме распределения возможного ущерба на большее число участников или как заранее предусмотренные плановые действия, направленные на предупреждение негативного влияния на объекты случайных воздействий. Экономическая категория страховой защиты, в связи с этим, состоит в предотвращении ущерба от влияния случайных неблагоприятных воздействий, возникающих между людьми и природой. Специфичность этой экономической категории определяется рядом признаков: - случайным характером неблагоприятных воздействий; - существенностью наносимого ущерба; - необходимостью и целесообразностью защиты. Неблагоприятные воздействия носят случайный характер, так как неизвестны точные сроки их наступления, сила влияния, направление действия, возможные последствия, часто распределенные во времени убытки. Учитывая эти обстоятельства, следует признать, что защита от таких воздействий может быть очень сложной, дорогой и неэффективной. О страховой защите имеет смысл говорить, если эта защита может быть реально осуществлена, если она может быть экономически оправданной. В современных условиях экономическая эффективность страховой защиты не всегда является определяющей, так как необходимо учитывать также социальную эффективность.

 

Перечисление функций, которые выполняют страхование в рыночных условиях. Какие проблемы возникают в РФ в связи с этим?

Функции:

1)рисковая (разработка мероприятий, направленных на снижение возможного ущерба, программы по борьбе с рисками).

2)предупредительная (осуществление предупредительных мероприятий по снижению негативного влияния неблагоприятных воздействий).

3)сберегательная (аккумулирование и эффективное использование средств по возмещению убытков).

4)контрольная (строго целевое формирование и использование средств страхового фонда).

5)кредитная (возвратность страховых взносов).

6)инвестиционная (возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета)

Также к наиболее важным направлениям страхования относятся функции нацеленные на: решение социальных задач в обществе (медицинское страхование, страхование пенсий и т.п.), обеспечение надежности функционирования предприятий, защитой их от банкротства, регулирование рыночных отношений в направлении их стабилизации.

Проблемы.

Целесообразно исключить из налогооблагаемой базы подоходного налога уплачиваемые взносы по таким социально значимым видам, как медицинское страхование, страхование пенсий, домашнего имущества. При страховании жизни эту льготу можно предусмотреть для договоров, заключаемых на срок не менее семи лет. Необходимо усилить надежность страховых компаний, повысить величину страхуемых рисков. Необходимы поправки закона «Об организации страхового дела в РФ» по увеличению УК страховых организаций. При этом у страховщиков жизни УК должен быть вдвое выше, а у специализированных перестраховщиков — в 4 раза выше этой базовой величины. Но при этом необходимо упростить процедуру увеличения УК и установить налоговые льготы для капитализируемой прибыли. Необходимо оградить от иностранных компаний страхование оборонно-промышленного комплекса и обязательное государственное страхование.

 

Чем отличается с вашей точки зрения страхование от хеджирования?

Страхование - передача возможного риска, в том числе финансовых потерь и/или материального ущерба, страхователем страховщику в соответствии с договором страхования.

(Операция страхования состоит в заключении соглашения с участником рынка, который за определенное вознаграждение обязуется компенсировать потери, связанные с изменением цены актива. Следовательно, риск изменения цены актива переносится на участника, который получил вознаграждение - страховую премию. Операция страхования основывается на предварительной выплате премий за возможную компенсацию будущих убытков, независимо от того, произойдут эти убытки или нет. Это не исключает возможности получения преимуществ от благоприятных изменений цены актива.)

Хеджирование - страхование по контракту рисков от неблагоприятных изменений цен на любые товарно-материальные ценности. (Иными словами, продажа или покупка товарно-материальных ценностей в будущем по фиксированной цене сегодня. Так покупатель или продавец страхует себя от будущего риска убытков, но и отказывается от возможной будущей прибыли)

Главное отличие: при хеджировании, исключается риск потерь, но при этом утрачивается возможность получить дополнительную прибыль. При страховании, необходимо заплатить премию, чтобы исключить риск потерь и сохранить возможность получить дополнительную прибыль.

Последствия хеджирования симметричны. Если по одной из позиций получена прибыль, то за другой будут иметь место потери. А последствия страхования асимметричные. Это означает, что страхование компенсирует негативные последствия, позволяя получить преимущества от благоприятной конъюнктуры рынка. Ценой за возможность получить дополнительную прибыль является страховая премия. Стоимость страховых операций значительно превышает стоимость операций хеджирования, расходы по которым весьма незначительны и, по сравнению с суммами операций, могут не приниматься во внимание. Операции хеджирования проводятся с помощью таких инструментов, как форвардные и фьючерсные контракты, сделки своп, а операции страхования финансовых рисков осуществляется с помощью опционов.

 

Дайте классификацию рисков. Какими дополнительными рисками можно было бы ее дополнить? Стоит ли использовать страхование для защиты от дополнительных рисков.

В зависимости от источников возникновения рискимогут быть объединены в группы, образуя классификацию: 1. Естественные катастрофы - наводнения, землетрясения, оползни, снегопады, засухи и т.д. Воздействуют они, как правило, на значительной территории, действуют разрушительно и тогда никакая СК не может возместить причиненный стихией ущерб. Однако известны случаи, когда страховое возмещение выплачивалось крупными СК для повышения своего имиджа. 2. Риски больших технологических систем. К этой группе можно отнести международные системы спутниковой связи, крупные сети вычислительных машин, системы предупреждения о нападениях противника и др. Эти технологические системы уникальны по своей природе и часто содержат внутренне средства борьбы с рисками -параллельные технологические элементы с избыточной надежностью. Система страхования таких рисков отсутствует. 3. Риски незначительного масштаба - это риски, связанные с рабочими местами, инструментом, детскими шалостями, пьянством и т.д. 4. Редко возникающие риски - химические или радиоактивные заражения. 5. Политические риски связаны с политической нестабильностью в стране или регионе. К ним можно отнести: • риск, связанный с введением в стране покупателя запрета на импорт, введение таможенных пошлин, установление ограничений на экспорт в стране покупателя. • риск, связанный с войнами, конфликтами, забастовками; • риск, связанный с конвертируемостью валют, установлением запрета или затруднением перевода средств за границу или в РФ. 6. Предпринимательские, коммерческие и информационные риски. К ним можно отнести неудачный выход п/п с новой продукцией на новый рынок. Реклама товара - с одной стороны несет в себе информацию о фирме и ее продукции и услугах, привлекая покупателей, в то же время она несет в себе риск, давая информацию для грабителей и вымогателей. Именно по этой причине в рекламе многих фирм отсутствуют данные об адресе (только о телефонах), намеренно ограничивается частота рекламы.

 

Какие виды страхования относятся к рисковым и накопительным. В чем сложности в развитии рисковых видов страхования? Стоит ли разделить страховые компании занимающиеся рисковыми и безрисковыми видами страхования и почему?

Рисковыми считаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни, а именно:

· не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

· не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

Рисковые виды страхования можно условно разделить на:

1. массовые виды - виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм. Например, большинство видов страхования имущества и гражданской ответственности частных лиц, а также некоторые виды личного страхования (такие как страхование от несчастного случая, страхование медицинских расходов и т.д.).

2. страхование редких событий и крупных рисков. Риски, характеризующиеся низкой частотой наступления страховых событий и большой возможной величиной ущерба. Количество объектов, которые можно застраховать, ограничено, а разброс страховых сумм составляет значительную величину. Например, страхование промышленных предприятий (прежде всего, на случай пожара), авиационное и космическое страхование и др.

Страхование жизни и основанные на нём виды страхования, сутью которых является длительное (3…15 и более лет) накопление собранных у страхователей денежных средств и их возврат после наступления определённого срока или события, называются накопительными видами страхования.

Разновидности накопительного страхования:

1) смешанное (или комбинированное) страхование (в договоре устанавливается размер взносов, обязательных к уплате. После окончания срока действия договора, его владелец получает страховую сумму и накопленные на нее проценты);

2) страхование к сроку (вложения средств или откладывания к определенному моменту: к свадьбе, на учебу);

3) пожизненное страхование (страхование на случай смерти и потери трудоспособности);

4) пенсионное страхование (договор заключается для того, чтобы в дальнейшем получать прибавку к государственной пенсии).

На современном этапе развития видов рискового страхования существуют следующие задачи и проблемы:

· Отсутствие законодательства, содержащего четкие принципы и процедуры регулирования рисковых видов страхования, отвечающие интересам всех участников этой деятельности;

· нет долгосрочных стратегий развития национального рынка страхования космических рисков;

· необходима разработка эффективных финансовых инструментов для размещения страховых резервов;

· нужна разработка правовой регламентации получения информации, имеющей значение для выяснения обстоятельств страхового случая.

· необходима организация подготовки соответствующих статистических баз;

· отсутствует подготовка специалистов в области страхования, юриспруденции (в первую очередь, в сфере международного права), а также специализирующихся на проведении экспертизы страховых случаев.

· обобщение и развитие теоретических и практических основ организации страхования рисковых видов деятельности;

· создание механизма реализации и управления программами рисковых видов страхования;

· разработка и внедрение типовых правил страхования определённых рисков;

· гарантирование надежности объектов страхования перед оформлением договора страхования за счет реализации комплекса мер по повышению их надежности, безопасности и качества;

· обеспечение страховых компаний информацией, необходимой для оценки величины страхового возмещения;

· разделение страхового риска между несколькими страховыми компаниями, создание пула компаний для страхования космических рисков.

По моему мнению, необходимости в разделении СК по рисковым и безрисковым видам страхования нет, потому что на данном этапе развития страхового рынка использование сочетания безрискового и высокорискового страхования полезно, т.к. когда деньги закачиваются по одному договору, то неминуемо возвращаются по другому. Также рост рискового страхования дает средства для выплаты налога и всегда позволяет варьировать финансовые потоки так, чтобы эту налоговую нагрузку распределить на несколько лет. Те же компании, для которых страхование жизни является приоритетным, ждут большие сложности и остается либо поддерживать объемы взносов по страхованию жизни, либо привлекать средства акционеров. Т. о., останутся ли компании, выбравшие только нерисковое страхование, во многом зависит от того, насколько серьезны их владельцы. Изменения в законодательстве или конъюнктуре рынка, или череда крупных страховых случаев могут привести к тяжелым последствиям для компании, которые выбрали определенный вид страхования.

 

37. Какие варианты возможно избрать при страховании банковского кредита, выданного предприятию, учитывая, что участниками процесса страхования могут быть предприятие, банк, страховая компания.

Выделяют 2 варианта при страховании банковского кредита:

1) Страхование риска непогашения кредита. Объектом, подлежащим страхованию, является ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное пога­шение кредитов и процентов за пользование кредитами в течение срока, установленного в договоре страхования. Страхователь на­ходится перед выбором: страховать сумму выданного кредита с процентами или же только сумму основного долга; страховать от­ветственность всех заемщиков, которым ранее были выданы кре­диты, или ответственность каждого в отдельности. Договор страхования заключа­ется между страховыми компаниями и банками и другими кредитными организациями. По догово­ру страхования страховщик выплачивает страхователю возмеще­ние в размере от 50 до 90% суммы не погашенного заемщиком кредита и процентов по нему. Тарифная ставка зависит от ряда факторов: срока пользования кредитом; суммы кредита и величины процентной ставки; уровня риска; вида обеспечения.

2) Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита договор заключается между страховой компанией и предприятиями и организациями. Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком. Страховые платежи должны быть уплачены единовремен­но. Страхователю подлежит не вся от­ветственность заемщика, а определенная ее часть (от 50 до 90%).

 

Выдержки из “итогов” 12 декабря 2000 г.: “Проводя процедуру, врач задела легкое. Валерия стала инвалидом второй группы. Через 7 месяцев обратилась в суд. Какое отношение данное сообщение имеет к страхованию.

Этот случай относится к страхованию от несчастных случаев и болезней. В объём ответственности страховщика включается: нанесение вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни; смерть застрахованного в результате несчастного случая или болезни; временная или постоянная утрата трудоспособности по указанным причинам. Договор страхования от несчастных случаев может быть заключён на любой срок. Страхование ответственности - это страхование на случай возможного причинения ущерба третьим лицам. Потерпевший должен самостоятельно доказать, что в результате действия или бездействия какого-либо лица он нанёс ущерб. В сумму страхового возмещения включаются заработок, которого потерпевший лишился вследствие потери трудоспособности.

 

Объясните различие между понятиями страховая выплата, страховое возмещение, страховое обеспечение. Есть ли различие между ущербом и страховым возмещением? Приведите формулу расчета ущерба по основным производственным фондам.

Страховая выплата - оплаченный страховой ущерб, в имущественном страховании она называется страховым возмещением, а в других отраслях – страховым возмещением. Понятия ущерба и страхового возмещения различны.Страховое возмещение определяется на основе ущерба и системы страхового обеспечения и является частью или полной суммой ущерба, причитающегося к выплате страхователю в соответствии с условиями страхования. Ущерб - это стоимость утраченного или обесцененной части поврежденного имущества, определенная на основе страховой стоимости. У=Д-И+С-О, где У - общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении; Д - действительная стоимость, И - сумма физического износа; С - расходы по спасению фондов и приведению их в порядок; О - стоимость остатков, пригодных для дальнейшего использования или реализации.

Перечислите цели создания страховых организаций. Выберите рынок, предприятие, отрасль, граждан в г. Санкт-Петербурге и определите цели создания страховой компании. Какие факторы ограничивают возможности создания такой компании?

Цель страховой компании, имеющей коммерческий характер, состоит в получении прибыли и увеличении СК на основе финансовой защиты от рисков путем личного, имущественного страхования и страхования ответственности.

Создание страховых компаний в составе финансово-промышленных групп (ФПГ) решает целый комплекс задач:

1. Предупреждение рисков и финансовая защита от них путем страхования участников ФПГ. Реализация этой задачи облегчается в связи с тем, что собственная для ФПГ по своей природе страховая компания является более надежной, ее коммерческая деятельность более прозрачна.

2. Снижение затрат на страховые взносы. Фактические данные показывают, что страховые тарифы существенно различаются по страховым компаниям. Страховая компания не заинтересована в применении высоких тарифов, в неоправданном увеличении прибыли, и поэтому она применяет нормальные тарифы, что предопределяет обоснованные расходы промышленных предприятий и коммерческих организаций на страхование.

3. Использование новых источников капиталов, находящихся как в пределах, так и за пределами финансово-промышленной группы, так как страховая компания использует собранные премии, в основном, для инвестиций в экономику ФПГ.

Прогнозирование РЗУ и РПНУ.

Сумма РЗУ определяется по каждой неурегулированной претензии, поданной а установленном порядке. РЗУ изменяется случайным образом и поэтому определить его прогнозное значение можно только исходя из статистических данных о работе СК за предшествующие периоды, связав его уровень со страховой премией, полученной СК за период протезирования П: РЗУ=dp*П. где dp - доля РЗУ по отношению к собранной премии в среднем за предыдущие кварталы. О незаявленных убытках СК не может знать и поэтому РПНУ определяется в % (10%) к собранной страховой премии за 4 предшествующих отчетных квартала.

Планирование объемов страховых платежей.

1.Факторный анализ.

2.Определение ожидаемого поступления платежей в текущем году (прогноз, план)

3.Расчет поступления платежей в плановом периоде.

4.Доведение заданий до отдельных исполнителей.

Осуществляется по следующим этапам:

1) Анализ факторов, влияющих на объем с/услуг: по каждому виду страхования устанавливается кол-во заключённых договоров, средний платёж на один договор и объём с/премий: Q=N× p, где N – кол-во договоров, p-средний платёж на один договор. Q1=N1× p1, Q0=N0× p0, влияние на премию кол-ва договоров: ∆ QN= p0 × (N1-N0); влияние на премию среднего платежа на один договор: дельта Qp= N1 × (p1-p0).

2) Определяется ожидаемое поступление платежей за IV квартал текущего года, являющегося базой для дальнейшего прогнозирования и планирования:

1.Проводится анализ данных об уд весе поступивших платежей за 4 квартала предшествующих лет.

2. Опрос с/агентов, филиалов об ожидаемых поступлениях с/премий. Данный способ точный но трудоёмкий и требует длительного периода.

3) Расчёт поступления платежей в планируемом периоде (на след год):

1. Определение ожидаемого кол-ва договоров в планируемом году на основании изучения динамики показателей за текущий год.

2. Определение среднего ожидаемого платежа в планируемом году на один договор.

3. Расчёт суммы поступления платежей: Q=N× p.

4.Проверка расчёта путём оценки уровня охвата страхового поля, для этого осуществляется расчёт поступления платежей по отдельным видам страхования.

4) Доведение заданий до отдельных исполнителей (до с/агентов и филиалов). Распределение задания можно осуществлять 2мя методами:

1.Поровну между всеми агентами, исходя из размеров страхового поля.

2. На основе коэффициента использования резервов.

 

Финансовая деятельность.

а) внутренняя группа:

§ Доходность страховой деятельности,

§ Доходность инвестиционной деятельности,

§ Свободный денежный поток в текущем году,

§ Прирост свободного денежного потока на одного работающего.

б) внешняя группа:

§ Доходность собственного капитала,

§ Цена собственного капитала,

§ Стоимость страховой компании (дисконтированный свободный денежный поток),

§ Рыночная стоимость компании (по биржевой оценке).

 

Какая отличительная черта страхования ответственности? В настоящее время применяются единые правила, договоры, тарифы при обязательном страховании автогражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Между тем автомобили отличаются техническими характеристиками, цветом, интенсивностью использования в течение года и т.д. В связи с этим определите, кто из владельцев автомобилей получает финансовые преимущества при этом виде обязательного страхования?

Объектом имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом вследствие его повреждения, уничтожения, угона или кражи. (Объектом личного страхования является жизнь и здоровье людей.) Соответственно, оценить страховую стоимость объекта в страховании ответственности легче чем в личном.

В связи с данными условиями необходимо упомянуть о предельной страховой сумме в рамках каждого отдельного страхового случая, которая в соответствии с ФЗ об ОСАГО владельцев транспортных средств составляет:

а) в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью каждого потерпевшего, не более 160 тысяч рублей;

б) в части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, не более 160 тысяч рублей;

в) в части возмещения вреда, причиненного имуществу одного потерпевшего, не более 120 тысяч рублей.

Соответственно автомобили, цена которых более близка к 120 т.р. выигрывают в соответствии с данным положением. Что касательно различия цвета, а также технических характеристик – все это относится на стоимость автомобиля и соответственно автомобиль с более низкой ценой будет получать преимущество. Частота использования автомобиля никак не может быть отслежена в ОСАГО и добровольном страховании, следовательно, владельцы ТС с более низкой частотой использования проигрывают, часть страховой премии (переплачивают грубо говоря).

Но не смотря на это в системе ОСАГО учтены такие факторы как: тип и назначение ТС, территория преимущественного использования ТС, наличие страховых выплат, количество человек допущенных к управлению, их возраст и стаж, срок страхования и мощность двигателя ТС.

 

Владелец автомобиля застраховал его на 250 тыс.руб. при страховой стоимости в 300 тыс. руб. По пути на работу в связи с переутомлением водитель заснул, в результате чего им был нанесен ущерб своему автомобилю в сумме 100 тыс. руб. Получит ли возмещение владелец автомобиля от страховой компании при различных видах страхования и если да, то в каком размере?

Существует 3 вида страхования:

1. Жизни (в данном случае жизнь и здоровье водителя не были нарушены, следовательно, при наличии договора страхования жизни выплата = 0)

2. Имущества (владелец застраховал свое имущество, в данном случае автомобиль не на полную стоимость, следовательно, выплата = (250/300)*100=83,33т.р.)

3. Ответственности (владелец по условиям задачи нанес вред лишь своему автомобилю, по данному виду выплата = 0)

 

В РФ создана законодательная база о страховании банковских вкладов населения. Она предусматривает применения одинаковых нормативов взносов в централизованный страховой фонд для разных по специализации, размерам и кредитным рискам коммерческих банков. Насколько научно обосновано применение единых нормативов с точки зрения теории формирования страховых тарифов?

Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя (ставку страхового взноса) с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы.
Сущность. Основная цель при исчислении страховых тарифов связана с определением и покрытием вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. В тарифных ставках находят также свое отражение установление и ограничение объемов страховой ответственности страховщика. Иначе говоря, страховой тариф представляет собой критерий страхового фонда, гарантирующий безубыточное проведение страховой деятельности.

Состав. В международной практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто-ставкой.

Брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, который используется для страховых выплат страхователям (страхового обеспечения - при личном страховании и страхового возмещения - при имущественном страховании), т.е. для выполнения финансовых обязательств страховщика по договорам страхования. Нагрузка предназначена для компенсации расходов страховщика: погашения накладных расходов (РВД), формирования запасных, резервных и других фондов (ПМ). В нагрузку включается также определенная плановая прибыль от страховой деятельности.

Следовательно, с помощью научно обоснованных страховых тарифов обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как необходимое условие развития страхового дела.

 

Насколько обоснован расчет незаработанной премии применительно к страхованию легковых автомобилей, многие из которых в зимние месяцы не используются? Какие коррективы в связи с этим необходимо было бы внести в расчетный уровень РНП на 31 марта?

Необходимо разрабатывать РНП на отчетную дату (31.03). необходимо сократить размер РНП. Т. к. объем выплат страховой компанией будет меньше, то, след-но, можно и уменьшить размер РНП. Необходимо уменьшать размер РНП только на основе статистических данных. Если приблизительно четверть года автомобиль не используется, необходимо определить структуру выплат в данный период, и, основываясь на эти данные, сократить размер РНП.

 

Сущность страховой защиты и ее отличие от других способов защиты от рисков.

Страхование, как средство защиты от неожиданных убытков, может выступать в форме распределения возможного ущерба на большее число участников или как заранее предусмотренные плановые действия, направленные на предупреждение негативного влияния на объекты случайных воздействий. Экономическая категория страховой защиты, в связи с этим, состоит в предотвращении ущерба от влияния случайных неблагоприятных воздействий, возникающих между людьми и природой. Специфичность этой экономической категории определяется рядом признаков: - случайным характером неблагоприятных воздействий; - существенностью наносимого ущерба; - необходимостью и целесообразностью защиты. Неблагоприятные воздействия носят случайный характер, так как неизвестны точные сроки их наступления, сила влияния, направление действия, возможные последствия, часто распределенные во времени убытки. Учитывая эти обстоятельства, следует признать, что защита от таких воздействий может быть очень сложной, дорогой и неэффективной. О страховой защите имеет смысл говорить, если эта защита может быть реально осуществлена, если она может быть экономически оправданной. В современных условиях экономическая эффективность страховой защиты не всегда является определяющей, так как необходимо учитывать также социальную эффективность.