II Данные для расчёта расходов бюджета

Образование

2.1 Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам

Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле 4:

Кср = (4)

где К_ср - среднегодовое количество классов (учащихся);

К_01.01. - количество классов (учащихся) на 1 января;

К_01.09- количество классов (учащихся) на 1 сентября.

Произведем расчет среднегодового количества классов (до десятых):

Кср_.всего= (44*8+48*4)/12=45,3

Кср._{1-4 кл}=(17*8+21*4)/12=18,3

Кср._{5-9 кл.}=(20*8+18*4)/12=19,3

Кср._{10-11 кл.}=(7*8+9*4)/12=7,7

Произведем расчет среднегодового количества учащихся:

Кср_.всего=(926*8+1056*4)/12=969 чел.

Кср_{.1-4 кл}=(340*8+462*4)/12=381чел.

Кср_{.5-9 кл.}=(460*8+414*4)/12=445 чел.

Кср_{.10-11 кл}.=(126*8+180*4)/12=144 чел.

Среднегодовая наполняемость классов рассчитывается отношением количества учащихся к количеству классов.

Кср. _1-4=381 /18,3=21 чел.

Кср. _5-9=445/19,3=23 чел.

Кср._10-11 =144/7,7=19 чел.

Значения проекта на 01.01. совпадают со значениями текущего периода на 01.09, а значения проекта на 01.09 определяем с учетом приема и выпуска учащихся. Известно, что

Выпуск:

из 4-х классов — 140 человек;

из 9-х классов — 130 человек;

из 11-х классов — 95 человек.

Прием:

в 1-й класс — 65 человек;

в 5-е классы —135 человек;

в 10-е классы — 75% выпуска 9-х классов (98 чел.)

Таким образом, число учащихся на 01.09 составит:

- для 1-4 кл.= 462 чел.(всего)+65 чел.(принято) – 140 чел.(выпуск)= 387 чел.

- для 5-9 кл. =414 чел. + 135 чел. – 130 чел. =419 чел.

- для 10-11 кл. =180+(130 чел.*75%)-95 чел.=183 чел.

Число учащихся, всего на 01.09 – это сумма числа учащихся 1-4, 5-9 и 10-11 классов:

387+419+183=989 чел.

Воспользовавшись пропорцией, определим число классов на 01.09. следующего года:

- для 387 чел. – х=21*387/462=17,6 кл.

- для 419 чел. - х=18*419/414=18,2 кл.

- для 183 чел. - х=9*183/180=9,2 кл.

Число классов, всего на 01.09 – сумма классов с 1 по 4, с 5 по 9 и с 10 по 11 классы:

17,6+18,2+9,2=45 классов

Среднегодовое количество классов при расчете проекта на следующий год рассчитаем по формуле (1):

Кср. _{1-4 кл} = (21*8+17,6*4)/12=19,9 кл.

Кср. _{5-9 кл}=(18*8+18,2*4)/12=18,1 кл.

Кср. _{10-11 кл} =(9*8+9,2*4)/12=9 кл.

Кср. всего= (48*8+45*4)/12=47 кл.

Произведем расчет среднегодового количества учащихся:

Кср. _{1-4 кл} =(462*8+387*4)/12=437чел.

Кср. _{5-9 кл} =(414*8+419*4)/12=416 чел.

Кср. _{10-11 кл} =(18*8+183*4)/12=181 чел.

Кср. всего =(1056*8+989*4)/12=1034 чел.

Наполняемость классов на 01.09 рассчитаем отношением количества учащихся к количеству классов:

К _1-4=387/17,6=22 чел.

К _5-9=419/18,2=23 чел.

К_10-11 =183/9,2=20 чел.

Среднегодовую наполняемость классов рассчитаем аналогично с помощью Формулы 4

 

Таблица 3

Показатель	Текущий год	Проект на следующий год
Принято	сред- негодовое	Проект	среднегодовое
на 01.01	на 01.09	на 01.01	на 01.09
1. Число классов, всего			45,3	48	45	47
в том числе:
1-4 классы			18,3	21	17,6	19,9
5-9 классы			19,3	18	18,2	18,1
10-11 классы			7,7	9	9,2	9
2. Число учащихся, всего			969	1056	989	1034
В том числе:
1-4 классы			381	462	387	437
5-9 классы			445	414	419	416
10-11 классы			144	180	183	181
3. Наполняемость классов
1-4 классы			21	22	22	22
5-9 классы			23	23	23	23
10-11 классы			19	20	20	20

 

 

2.2 Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам Таблица 4

Группы классов

Количество классов

Данные тарификационного списка

Количество педагогических ставок

Средняя ставка учителя в месяц

ФЗП в год, руб.

На 01.01

На 01.09

Среднегодо вое

Число учительских часов

Заработная плата в месяц

По группе классов

На 1 класс

Среднегодо вое

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

1-4

21

18

18,3

19,9

27,5

28,8

1,62

1,37

29,7

27,2

218,2

212,2

77766,48

69262

5-9

18

18

19,3

18,1

41,4

40,6

2,07

2,25

40

40,7

415,6

406,4

199488

198485,8

10-11

9

9

7,7

9

13,9

15,3

1,98

1,7

15,2

15,4

396

398,7

72230,4

73679,8

1. Итого

48

45

45,3

47

х

х

х

х

х

х

х

х

349484,9

341427,6

2. ФЗП руководящего и учебно-вспомогательного состава

3. Итого тарифный ФЗП

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

415684,9

419969,6

4. Допол - нительный ФЗП (надтарифный), в % к обшему ФЗП 20%

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

83137

83993,9

5. Общий ФЗП по школе

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

503821,9

503963,5

 

Данные для 3, 5, 6, 7 столбцов переносим из таблицы № 3;

- Расчет количества педагогических ставок по группе классов осуществляется по формуле= Число учебных часов по тарификации/ Плановая норма организационной нагрузки учителя. (5)

Плановая норма организационной нагрузки учителя составляет:

1-4 классы -20 часов в неделю;

5-9 классы-18 часов в неделю;

10-11 классы-18 часов в неделю.

Текущий год:

1-4 классы: 550/20=27,5

5-9 классы:745/18=41,4

10-11 классы:250/18=13,9

Проект:

1-4 классы: 575/20=28,8

5-9 классы: 730/18=40,6

10-11 классы: 275/18=15,3

Количество педагогических ставок на 1 класс:

= Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01 / Количество классов в данной группе на 01.01. (6)

Текущий год:

1-4 классы: 27,5/17=1,62

5-9 классы: 41,4/20=2,07

10-11 классы: 13,9/7=1,98

Проект:

1-4 классы: 28,8/21=1,37

5-9 классы: 40,6/18=2,26

10-11 классы: 15,3/9=1,7

Среднегодовое количество педагогических ставок:

= Количество педагогических ставок на 1 класс * Среднегодовое количество классов в каждой группе. (7)

Текущий год:

1-4 классы: 1,6*18,3=29,7

5-9 классы: 2,1*19,3= 40

10-11 классы: 2*7,7=15,4

Проект:

1-4 классы: 1,4*19,9=27,2

5-9 классы: 2,25*18,1= 40,7

10-11 классы: 1,7*9,1=15,4

Средняя ставка учителя в месяц:

=Общая сумма начисленной заработной платы по тарификации данной группы классов / Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01. (8)

Текущий год:

1-4 классы: 6000/27,5=218,2

5-9 классы: 17200/41,4=415,6

10-11 классы: 5500/13,9=396

Проект:

1-4 классы: 6100/28,8=212,2

5-9 классы: 16500/40,6=406,4

10-11 классы: 6100/15,3=398,7

ФЗП в год:

= Средняя ставка учителя в месяц * Среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев. (9)

Текущий год:

1-4 классы: 218,2 *29,7 *12 = 77766,48 руб.

5-9 классы: 415,6*40*12=199488 руб.

10-11 классы: 396*15,2*12=72230,4 руб.

Проект:

1-4 классы: 212,2*27,2*12=69262,08 руб.

5-9 классы: 406,4*40,7*12=198485,76 руб.

10-11 классы: 398,7*15,4*12= 73679,76 руб.

ИТОГО тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического персонала и ФЗП руководящего персонала:

Текущий год: 349484,88+66200=415684,88 руб.

Проектный год: 341427,6+ 78542=419969,6 руб.

Дополнительный ФЗП:

= Тарифный ФЗП*20%

Текущий год: 415684,88 *20%= 83137 руб.

Проектный год: 419969,6*20%= 83993,9 руб.

Общий ФЗП по школе составит:

Текущий год: 415684,88 +83137 =503821,88 руб.

Проектный год: 419969,6 +83993,9 = 503963,5 руб.

 

2.3 Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам

Таблица 5

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные расходы: среднегодовое количество классов расходы на 1 класс, руб.	45,3	47
Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.	12231	12690
2. Учебные и прочие расходы: среднегодовое количество 1-4 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 1-4 классы, руб.	18,3 2562	19,9 2786
среднегодовое количество 5-9 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 5-9 классы, руб.	19,3 6176	18,1
среднегодовое количество 10-11 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 10-11 классы, руб.	7,7 2002	9,1 2366
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.	10740	10944

 

 

Среднегодовое количество классов переносим с таблицы №3.

Зная среднегодовое количество классов и расходы на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:

Текущий год: 45,3*270=12 231 руб.

Проект: 47*270=12 690 руб.

Расчет суммы расходов = среднегодовое количество классов * норма расходов на 1 класс.

Текущий год:

на 1-4 классы=18,3*140=2562

на 5-9 классы = 19,3*320=6176

на 10-11 классы = 7,7*260=2002

Проект:

на 1-4 классы = 19,9*140=2786

на 5-9 классы = 18,1*320=5792

на 10-11 классы = 9,1*260=2 366

Сумма учебных и прочих расходов на все классы:

Текущий год: 2 562+6 176+2 002=10 740 руб.

Следующий финансовый год: 2 786+5 792+2 366= 10944 руб.

2.4 Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам

Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов из таблицы №3.

Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи- 75% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.

381*0,75 = 286 чел.

437*0,75 =328 чел.

Таблица 6

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов	381	437
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД	286	328
3. Расходы по заработной плате в год: на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб.	60060	68880
4. Начислено на заработную плату 26%: на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб.	55 15730	55 18040
5. Расходы на мягкий инвентарь в год: на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб.	68640	78720
6. Расходы на питание: норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб. число дней функционирования групп расходы на питание в год, руб.	2837120	3253760
Итого расходов на ГПД, руб.	2981550	3419400

 

Зная расходы по з/п в год на 1 учащегося -210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:

- текущий год: 286*210= 60060 руб.

- проект: 328*210= 68880 руб.

Начисления на заработную плату в размере 26% составят:

На 1 учащихся:

- текущий год: 210*0,26=55 руб.

- проект: 210*0,26 =55 руб.

На всех учащихся:

- текущий год: 55*286 = 15730

- проект: 55*328= 18040

Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:

- текущий год:286 * 240= 68640 руб.

- проект: 328 * 240= 78720 руб.

Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.

Текущий год: 286*40*248=2837120 руб.

Проект: 328*40*248=3253760 руб.

ИТОГО расходов на ГПД составят:

Текущий год: 60060+15730+68640+2837120=2981550 руб.

Проект: 68880+18040+78720+3253760=3419400 руб.

 

2.5 Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.

Таблица 7

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Заработная плата педагогического персонала (табл. 4)	349452,8	341236,1
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала (табл. 4)	66200	78542
3. Всего ФЗП (п.1+п. 2)	415 652,8	419778,1
4. Начисления на заработную плату (п. 3*26%)	108069,7	109142,3
5. Хозяйственные и командировочные расходы (см. табл. 5)	12231	12690
6. Учебные и прочие расходы (см. табл. 5)	10740	10944
7. Расходы на ГПД (см. табл. 6)	2981445	3419348
Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7)	3528138	3971902

 

2.6 Расчет расходов на содержание ДОУ

 

Таблица 8

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Число детей: на начало года на конец года среднегодовая (прирост с 01. 07)	270	325
2. Расходы на заработную плату в год: на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб.	64 800	78 000
3. Начисления на заработную плату, руб. (п.2*26%)	16 848	20 280
4. Расходы на питание: норма расходов на 1 ребенка в день, руб. число дней функционирования число дето-дней расходы на питание всех детей в год, руб.	62 100 2 484 000	74 750 2 990 000
5. Расходы на мягкий инвентарь: на оборудование 1 -го нового места, руб. на оборудование всех новых мест, руб. на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.	31 200   79 200	15 600   102 300
6. Хозяйственные и прочие расходы: на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб.	167 400	201 500
7. Родительская плата: на 1 ребенка в день, руб. на всех детей в год, руб.	8 100	9 750
8. Всего расходов, руб. В том числе: средства родителей финансирование из бюджета	2 851 548 8 100 2 843 448	3 417 430 9 750 3 407 680

 

1. Среднегодовое число дней рассчитаем по формуле:

К_ср.=(Число детей н.г.*6+Число детей к.г.*6)/12 (10)

Текущий год: К_с. = (240*6+300*6)/12=270 чел.

Проект: К_ср=(310*6+340*6)/12=325 чел.

С учетов среднегодового количества детей в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:

Текущий год: 270 *240=64 800 руб.

Проект: 325*240=78 000 руб.

Число дето-дней = Число дней* Среднегод. количество детей (11)

Текущий год: 230*270 = 62100

Проект: 230*325 = 74750

Расходы на питание всех детей в год =

Норма расходов *Число дето-дней (12)

Текущий год: 62 100 руб.*40=2 484 000 руб.

Проект: 74 750*40=2 990 000 руб.

Расходы на мягкий инвентарь:

- на оборудование всех новых мест в текущем периоде:

520* 60 новых мест(300-240)=31 200 руб.

- на оборудование всех новых мест в проектном периоде:

520* 30 новых мест(340-310)=15 600 руб.

- на дооборудование всех ранее действующих мест:

- текущий год 240*330=79 200 руб.

- проект 310*330= 102 300 руб.

Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.

Текущий год: 620*270=167 400 руб.

Проект: 620*325=201 500 руб.

Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7

Всего расходов в текущем году:

64 800+16 848+2 484 000+31 200+79 200+167 400+8 100=2 851 548 руб.

В проектном году:

78 000+20 280+2 990 000+15 600+102 300+201 500+9 750=3 417430 руб.

Средства родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.

2.7 Свод расходов на образование, руб.

Таблица 9

Наименование	Принято	Исполнено за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект на год
1. ДОУ в городах (табл. 8)	2 851 548	1 425 774	2 851 548	3 417 430
2. ДОУ в сельской местности	800 000	400 000	800 000	900 000
3. Школы общеобразоват. в городах (табл. 7)	3528138	1 764 069	3528138	3971902
4. Школы общеобразоват. в сельской местности	850 000	475 000	850 000	900 000
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности	498 191	250 000	498 191	550 000
6. Приобретение учебников	460 000	230 000	460 000	400 000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы	46 923	23 460	46 923	48 220
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми	600 000	300 000	600 000	700 000
9. Детские дома	40 000	20 000	40 000	40 000
10. Фонд всеобуча (п. 3+п.4) *1%	43781,4	22390,7	43781,4	48719
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования	500 000	270 000	500 000	600 000
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков	50 000	25 000	50 000	70 000
13. Итого расходов (сумма подпунктов)	10268581,4	5205693,7	10268581,4	11646271
14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%)	1 500 000	750 000	1 500 000	1 875 000
15. Капитальные вложения на строительство	900 000	500 000	900 000	1 200 000
16. Капитальный ремонт	600 000	300 000	600 000	500 000
Всего расходов	13268581,4	6755693,7	13268581,4	15221271

 

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ

1.Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Таблица 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Учреждение	Наименование отделения, показатель	Проект
На начало года	На конец года	Среднегодовое	Сроки развертывания сети	Число дней функционирования	Число койко-дней	Норма расходов на 1 койко-день, руб.	Сумма расходов в год, руб.
Питание	Медикаменты	Питание	Медикаменты
гр.5* гр.7	гр.8*гр.9	гр. 8* гр.10
1. Больницы и диспансеры в сельской местности	1. Хирургические койки			81	С 01.05		25110			627 750	502 200
2. Детские койки			58	С 01.06		18270			438 480	511 560
3. Терапевтические койки			70	С 01.05		23100			462 000	438 900
4. Родильные койки			45	-		14400			302 400	331 200
5. Прочие койки			75	-		22500			472 500	562 500
ИТОГО:				х	х	х	х	х	2 303 130	2 346 360
2. Больницы и диспансеры в городах	1.Хирургические койки			89	С 01.08		27590			606 980	634 570
2. Детские койки			97	С 01.05		29585			680 455	739 625
3. Терапевтические койки			145	С 01.04		43500			913 500	957 000
4. Родильные койки			127	С 01.09		39370			984 250	1 062 990
5. Прочие койки			93	С 01.11		30690			613 800	828 630
ИТОГО:				х	х	х	х	х	3 798985	4 222 815

Среднегодовое количество коек рассчитывается по формуле:

К_ср. = К_01.01.+ (13)

где К_ср - среднегодовое количество коек;

К_01.01 - количество коек на начало года;

К_н - количество развернутых новых коек;

m- количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

Так, среднегодовое количество хирургических коек в больницах в сельской местности:

Хирургические койки: К_ср.= 70+((86-70)*8 мес./12)=81 к.

Детские койки: К_ср.= 55+((60-55)*7/12)=58

Терапевтические койки: К_ср.= 60+((75-60)*8/12)=70

Родильные койки: К_ср.= 45+((45-45)*х/х)=45

Прочие койки: К_ср.= 75+((75-75)х/х)=75

Среднегодовое количество хирургических коек в городах составит:

Хирургические койки: К_ср.= 85+((95-85)*5/12)=89 к.

Детские койки: 90+((100-90)*8/12)=97

Терапевтические койки:130+((150-130)*9/12)=145

Родильные койки:120+((140-120)*4/12)=127

Прочие койки:90+((110-90)*2/12)=93

Число койко-дней = число дней функционирования коек*К_ср (14)

Больницы и диспансеры в сельской местности:

Хирургические койки:81*310=25 110

Детские койки:58*315=18 270

Терапевтические койки:70*330=23 100

Родильные койки:45*320=14 400

Прочие койки:75*300=22 500

Больницы и диспансеры в городах:

Хирургические койки:89*310=27 590

Детские койки:97*305=29 585

Терапевтические койки:145*300=43 500

Родильные койки:127*310=39 370

Прочие койки:93*330=30 690

Сумма расходов в год на питание = число койко-дней* норма расходов на 1 койко-день на питания (15)

Больницы и диспансеры в сельской местности:

Хирургические койки: 25 110*25=627 750

Детские койки:18 270*24=438 480

Терапевтические койки:23 100*20=462 000

Родильные койки:14 400*21=302 400

Прочие койки:22 500*21=472 500

Итого:2 303 130

Больницы и диспансеры в городах:

Хирургические койки: 27590*22=606980

Детские койки:29585*23=680455

Терапевтические койки:43500*21=913500

Родильные койки:39370*25=984250

Прочие койки:30690*20=613800

Итого:606980+680455+913500+984250+613800=3798985

Сумма расходов в год на медикаменты = число койко-дней* норма расходов на 1 койко-день на медикаменты (16)

Больницы и диспансеры в сельской местности:

Хирургические койки: 25110*20=502200

Детские койки:18270*28=511560

Терапевтические койки:23100*19=438900

Родильные койки:14400*23=331200

Прочие койки:22500*25=562500

Итого:502200+511560+438900+331200+562500=2346360

Больницы и диспансеры в городах:

Хирургические койки:27590*23=634570

Детские койки:29585*25=739625

Терапевтические койки:43500*22=957000

Родильные койки:39370*27=1062990

Прочие койки:30690*27=828630

Итого:634570+739625+957000+1062990+828630=4222815

 

План амбулаторно-поликлинических посещений. Планирование медикаментов

Таблица 11

Должность	Число ставок должностей	Расчет нормы обслуживания в час	Число часов работы в день	Дневная нагрузка	Число рабочих дней в году	Годовая нагрузка	Число врачебных посещений	Средний-расход на медикаменты на 1 посещение	Сумма расходов на медикаменты, руб.
		в поликлинике	на дому	в поликлинике	на дому	в поликлинике	на дому	всего
						гр.3* гр.5	гр.4*гр.6	Гр.7+гр.8		гр.9* гр. 10	Гр.2* гр.11		гр. 12*гр.13
1.Терапия						18	8	26		7306	21918		219180
2. Хирургия	1,5		1,25	4,5		36	1,25	37,25		10467	15700,88		329718,48
3.Гинекология			1,25		0,5	30	0,625	30,625		8606	8605,63		172112,6
4. Педиатрия				2,5		17,5	6	23,5		6604	13207		171691
5. Неврология			1,25		х	28	х	28		8219	7868		62944
6. Дерматология			1,25		х	45	х	45		132996	12645		227610
7. Стоматология	1,5		х		х	20	-	20		5620	8430		193890
ВСЕГО:	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х