Тема 07. Оценка денежных потоков предприятия

125. Задание {{ 128 }} ТЗ № 128

Отметьте правильный ответ

Коэффициент оборачиваемости денежных средств определяется по формуле:

 стр. 010 ф.2./0,5 * (стр. 260н.г.+стр. 260к.г.)ф.1

 стр. 020 ф.2 / 0,5 * (стр. 260н.г.+ стр. 260 к.г.) ф.1

 стр. 050 ф.2 / 0,5 * (стр. 260н.г.+ стр.260к.г.) ф.1

 стр.190 ф.№2 / 0,5* (стр. 260 н.г. + стр. 260 к.г.) ф. №1

126. Задание {{ 129 }} ТЗ № 129

Отметьте правильный ответ

Финансовый цикл - это:

 период оборота денежных средств, вложенных в оборотные активы, начиная с момента погашения кредиторской задолженности за сырье и заканчивая инкассацией дебиторской задолженности

 период оборота материальных оборотных средств, используемых для обслуживания производственного процесса, от момента поступления сырья и материалов до момента отгрузки изготовленной из них продукции

 период реализации инвестиционного проекта

 период деятельности основных средств предприятия

127. Задание {{ 130 }} ТЗ № 130

Отметьте правильный ответ

Длительность оборота денежных средств может быть уменьшена путем:

 сокращения длительности оборота дебиторской задолженности

 увеличения длительности оборота товарно-материальных ценностей

 сокращения периода обращения кредиторской задолженности

 увеличения периода поступления дебиторской задолженности

128. Задание {{ 131 }} ТЗ № 131

Отметьте правильный ответ

Оценка денежных потоков "постнумерандо" предполагает оценку:

 с позиции настоящего, т.е. на начало периода, когда реализуется схема наращения

 однонаправленного денежного потока, элементы которого имеют место через равные временные интервалы

 с позиции будущего, т.е. на конец периода, когда реализуется схема наращения

 с позиции прошлого, исходя из опыта прошлых лет

129. Задание {{ 132 }} ТЗ № 132

Отметьте правильный ответ

Операционный остаток денежных средств формируется с целью:

 страхования риска несвоевременного поступления денежных средств от операционной деятельности в связи с ухудшением конъюнктуры на рынке готовой продукции, замедлением платежного оборота

 осуществления эффективных краткосрочных финансовых инвестиций при благоприятной конъюнктуре в отдельных сегментах денежного рынка

 обеспечения текущих платежей, связанных с операционной деятельностью предприятия

 привлечения денежных средств предприятия для реализации инвестиционных проектов

130. Задание {{ 133 }} ТЗ № 133

Отметьте правильный ответ

Исходные предположения модели Баумоля:

 наличие определенного размера страхового запаса и определенная неравномерность в поступлении и расходовании денежных средств и соответственно остатка денежных средств

 постоянство потока расходования денежных средств, хранение всех резервов денег в форме краткосрочных финансовых вложений и изменение остатка денежных средств от их максимума до минимума, равного нулю

 оптимизация графика поступлений и предстоящих платежей предприятия

 денежные средства предприятия нельзя оптимизировать

131. Задание {{ 134 }} ТЗ № 134

Отметьте правильный ответ

Агрессивная политика управления денежными средствами предприятия характеризуется:

 взвешенными пропорциями привлечения собственных и заемных денежных средств для обеспечения развития финансово-хозяйственной деятельности предприятия

 высокими темпами наращения объемов поступления денежных средств преимущественно из заемных источников при относительно невысоком уровне реинвестирования чистового денежного потока

 минимизацией объемов привлечения денежных средств из заемных источников

 высокими темпами наращения производственных запасов

132. Задание {{ 135 }} ТЗ № 135

Отметьте правильный ответ

Синхронизация денежных потоков во времени предполагает:

 повышение тесноты корреляционной связи между отдельными потоками во времени

 сбалансирование дефицитного денежного потока

 минимизацию чистого денежного потока

 максимизацию чистого денежного потока

133. Задание {{ 136 }} ТЗ № 136

Отметьте правильный ответ

Сбалансирование объемов денежных потоков предполагает:

 выравнивание денежных потоков во времени

 максимизацию чистого денежного потока

 сбалансирование избыточного денежного потока

 размещение свободных денежных средств на депозит

134. Задание {{ 137 }} ТЗ № 137

Отметьте правильный ответ

Платежный календарь по операционной деятельности включает в себя:

 календарь формирования портфеля долгосрочных инвестиций

 календарь инкассации дебиторской задолженности

 календарь эмиссии акций

 календарь оплаты основных средств

135. Задание {{ 138 }} ТЗ № 138

Отметьте правильный ответ

Платежный календарь по финансовой деятельности включает в себя:

 календарь амортизации основного долга по финансовым кредитам

 календарь реализации отдельных инвестиционных проектов

 календарь выплат заработной платы

 календарь закупки основных материалов

136. Задание {{ 139 }} ТЗ № 139

Отметьте правильный ответ

Операционный цикл - это:

 период оборота денежных средств, вложенных в оборотные активы, начиная с момента погашения кредиторской задолженности за сырье и заканчивая инкассацией дебиторской задолженности

 время, в течение которого финансовые ресурсы омертвлены в запасах и дебиторской задолженности

 разница между периодом погашения дебиторской и кредиторской задолженности предприятия

 период нахождения денежных средств в краткосрочных финансовых вложениях

137. Задание {{ 140 }} ТЗ № 140

Дополните

Однонаправленный денежный поток, элементы которого имеют место через равные временные интервалы, - это....

Правильные варианты ответа: аннуитет; анн*ит#$#; ан*ит#$#;

138. Задание {{ 141 }} ТЗ № 141

Дополните

Время, в течение которого финансовые ресурсы омертвлены в запасах и дебиторской задолженности, - это... цикл.

Правильные варианты ответа: операционный; оп*р*ц*он#$#;

139. Задание {{ 142 }} ТЗ № 142

Дополните

Остаток денежных средств, который формируется с целью осуществления эффективных краткосрочных финансовых инвестиций при благоприятной конъюнктуре в отдельных сегментах денежного рынка, -....

Правильные варианты ответа: инвестиционный; инв*ст*ц*он#$#;

140. Задание {{ 143 }} ТЗ № 143

Дополните

Политика управления денежными средствами предприятия, характеризующаяся взвешенными пропорциями привлечения собственных и заемных денежных средств для обеспечения развития финансово-хозяйственной деятельности предприятия, -....

Правильные варианты ответа: умеренная; ум*р*н#$#;

141. Задание {{ 144 }} ТЗ № 144

Дополните

Календарь формирования производственных запасов предприятия составляется в платежном календаре предприятия по... деятельности.

Правильные варианты ответа: операционной; *п*р*ц*он#$#;

142. Задание {{ 145 }} ТЗ № 145

Соответствие понятия определению:

денежный поток по операционной деятельности3	поступление и выплаты средств поставщикам, исполнителям, персоналу, бюджету
денежный поток по инвестиционной деятельности2	осуществление реального и финансового инвестирования, продажа основных средств и нематериальных активов
денежный поток по финансовой деятельности 1	поступление и выплаты денежных средств, связанные с привлечением дополнительного акционерного капитала, получением кредитов и займов

143. Задание {{ 146 }} ТЗ № 146

Соответствие понятия определению:

валовой денежный поток 1	совокупность поступления и расходования денежных средств в рассматриваемом периоде времени в разрезе отдельных его интервалов
чистый денежный поток 2	разница между положительными и отрицательными денежными потоками в рассматриваемом периоде времени в разрезе отдельных его интервалов
избыточный денежный поток3	поступления денежных средств существенно превышают реальную потребность предприятия в целенаправленном их расходовании
дефицитный денежный поток4	поступления денежных средств существенно ниже реальных потребностей предприятия в целенаправленном их расходовании

144. Задание {{ 147 }} ТЗ № 147

Последовательность этапов управления денежными потоками предприятия:

1: оптимизация среднего остатка денежных средств предприятия

2: выбор эффективных форм регулирования среднего остатка денежных средств

3: обеспечение рентабельного использования временно свободного остатка денежных средств

4: построение эффективных систем контроля за денежными средствами предприятия

145. Задание {{ 148 }} ТЗ № 148

Последовательность этапов разработки и реализации политики управления денежными потоками предприятия:

1: анализ денежных потоков предприятия в предшествующем периоде

2: исследование факторов, влияющих на формирование денежных потоков предприятия

3: обоснование типа политики управления денежными потоками предприятия

4: выбор направлений и методов оптимизации денежных потоков предприятия, обеспечивающих реализацию избранной политики управления ими

5: планирование денежных потоков предприятия в разрезе отдельных их видов