Суммарная величина капитальных вложений (для нормативной себестоимости), тыс. руб.

№ пп.	Виды капитальных вложений	По старой технологии	По новой технологии	Экономия (-), перерасход (+)
А	Б
	В технологическое оборудование
	В здания			-84936
	ИТОГО			-61797
	Капитальные вложения с учетом инфляции			-169872

Таблица 2.14

Текущие затраты на материалы

№	Наименование материала	Расчет по формуле (Нм*Цм-Нотх*Цотх)*Q*A	Значение, руб.
пп.
По старой технологии
	Сталь для изготовления втулки	(2,18*20/1000-1,08*5/1000)*1*60000
	Чугун для изготовления крышки	(2,83*8/1000-0,55*3/1000)*2*60000
	Итого по старой технологии
	То же с учетом прогнозной цены, коэффициент роста которой равен 1,08		9596,88
По новой технологии
	Сталь для изготовления крышки	(0,78*20/1000-0,39*5/1000)*2*76000	2074,8
	Итого по новой технологии		2074,8
	То же с учетом прогнозной цены, коэффициент роста которой равен 1,08		2240,784

Таблица 2.15

Расчет текущих затрат на заработную плату и отчисления на социальные нужды

№ пп.	Наименование материала	Расчет по формуле tштi*Зтр*Кдоп*Км*Котч*Кпр*Q*A	Значение, руб.
А	Б
По старой технологии
	Изготовление втулки
	Отрезка заготовки	11,3/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*1*60000
	Токарная обработка втулки	30,5/100*100*1,097*1,2*1,4*1,3*1*60000
ИТОГО:
	Изготовление чугунной крышки
	Приготовление земли	0,3/100*85*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Формовка	4,3/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Заливка металла в форму	0,94/100*100*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Обработка в барабане	0,28/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Обрубка заготовки	0,63/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Выбивка заготовки	0,98/100*90*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Грунтовка заготовки	0,74/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Токарная обработка крышки	13,33/100*120*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
	Сверление	5,58/100*100*1,097*1,2*1,4*1,3*2*60000
ИТОГО:
ВСЕГО:
То же с учетом коэффициента инфляции (с учетом прогнозной цены, рост равен 1,08)
По новой технологии
	Изготовление стальной крышки
	Вырубка заготовки	5,2/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*2*76000
	Обработка отверстия и формовка радиусов	3/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*2*76000
	Вырубка четырех отверстий и обрубка по контуру	3,6/100*80*1,097*1,2*1,4*1,3*2*76000
ИТОГО:
То же с учетом коэффициента инфляции (с учетом прогнозной цены, рост равен 1,08)

Таблица 2.16

Затраты на амортизацию

№ пп.	Наименование оборудования	Расчет по формуле: Соб*а/100	Значение, руб.
По старой технологии
	Отрезной станок (мет.-реж.)	827637*4,6/100
	Токарно-винторезный станок	1787109*4,6/100
	Очистной барабан	24609*11,1/100
	Бегуны	70313*10/100
	Формовочная машина	881836*10/100
	Литейный конвейер	2203125*16/100
	Токарно-револьверный станок	3514746*4,6/100
	Вертикально-сверлильный станок	653906*4,6/100
Итого
То же с учетом коэффициента инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 1,08)
По новой технологии
	Пресс усилием 160 т (мет.-реж.)	19296875*5,6/100
	Пресс усилием 63 т (мет.-реж.)	4453125*5,6/100
	Пресс усилием 100 т (мет.-реж.)	9351563*5,6/100
Итого
То же с учетом инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 1,08)

Таблица 2.17

Расчет затрат на капитальный и текущий ремонты оборудования и

Технического обслуживания

№ пп.	Наименование оборудования	Расчет по формуле: Соб*Ак/100*Ко	Значение, руб.
По новой технологии
	Отрезной станок (мет.-реж.)	827637*7,6/100*2
	Токарно-винторезный станок	1787109*7,6/100*2
	Очистной барабан	24609*7/100*2
	Бегуны	70313*13,5/100*2
	Формовочная машина	881836*8/100*2
	Литейный конвейер	2203125*8/100*2
	Токарно-револьверный станок	3514746*7,6/100*2
	Вертикально-сверлильный станок	653906*7,6/100*2
Итого
То же с учетом коэффициента инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 2)
По новой технологии
	Пресс усилием 160 т(мет.-реж.)	115712*7,1/100*1,2
	Пресс усилием 63 т (мет.-реж.)	18520*7,1/100*1,2
	Пресс усилием 100 т (мет.-реж.)	36605*7,1/100*1,2
Итого
То же с учетом инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 1,08)

Таблица 2.18

Затраты на электроэнергию

№ пп.	Наименование оборудования	Расчет по формуле: (Ny*Кмощ*Кз*КN*tштi*Цэ*Q*A)/ /(КПД*Кв*100)	Значение, руб.
По старой технологии
	Отрезной станок (мет.-реж.)	(8,8*0,5*0,8*0,9*11,3*2,6*1*60000)/ /(0,85*1,28*100)
	Токарно-винторезный станок	(12,1*0,6*0,8*0,9*30,5*2,6*1*60000)/ /(0,85*1,28*100)
	Очистной барабан	(10*0,6*0,8*0,9*0,28*2,6*2*60000)/ /(0,85*1,28*100)
	Бегуны	(10*0,6*0,8*0,9*0,3*2,6*2*60000)/ /(0,85*1,28*100)
	Формовочная машина
	Литейный конвейер	(10*0,8*0,8*0,9*0,94*0,25*2*40000)/ /(0,85*1,28*100)
	Токарно-револьверный станок	(15,8*0,7*0,8*0,9*13,33*2,6*2*60000)/ /(0,85*1,28*100)
	Вертикально-сверлильный станок	(2,9*0,6*0,8*0,9*5,58*2,6*2*60000)/ /(0,85*1,28*100)
Итого
То же с учетом коэффициента инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 1,15)
По новой технологии
	Пресс усилием 160 т(мет.-реж.)	(15,7*0,6*0,8*0,9*5,2*2,6*2*76000)/ /(0,85*1,28*100)
	Пресс усилием 63 т (мет.-реж.)	(4,5*0,6*0,8*0,9*3*2,6*2*76000)/ /(0,85*1,28*100)
	Пресс усилием 100 т (мет.-реж)	(7*0,6*0,8*0,9*3,6*2,6*2*76000)/ /(0,85*1,28*100)
Итого
То же с учетом коэффициента инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 1,15)

Таблица 2.19

Затраты на содержание производственных помещений

№ пп.	Наименование оборудования	Расчет по формуле: (S*Кs*Зср*tштi*Q*A)/(Fд*Кв*100)	Значение, руб.
А	Б
	Отрезной станок (мет.-реж.)	(16*2*60*11,3*1*60000)/(4000*1,28*100)
	Токарно-винторезный станок	(12*2*60*30,5*1*60000)/(4000*1,28*100)
	Очистной барабан	(14*2*60*0,28*2*60000)/(4000*1,28*100)
	Бегуны	(20*2*60*0,3*2*60000)/(4000*1,28*100)
	Формовочная машина	(12*2*60*4,3*2*60000)/(4000*1,28*100)
	Литейный конвейер	(80*2*60*0,94*2*60000)/(4000*1,28*100)
	Токарно-револьверный станок	(15*2*60*13,33*2*60000)/(4000*1,28*100)
	Вертикально-сверлильный станок	(8*2*60*5,58*2*60000)/(4000*1,28*100)
Итого
То же с учетом коэффициента инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 1,08)
По новой технологии
	Пресс усилием 160 т(мет.-реж.)	(12*2*60*5,2*2*76000)/(4000*1,28*100)
	Пресс усилием 63 т (мет.-реж.)	(10*2*60*3*2*76000)/(4000*1,28*100)
	Пресс усилием 100 т (мет.-реж.)	(12*2*60*3,6*2*76000)/(4000*1,28*100)
Итого
То же с учетом инфляции (с учетом прогнозной цены, рост которой равен 1,08)

Таблица 2.20

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

№ пп.	Наименование статьи	Источник информации или расчет	По старой технологии, руб.	По новой технологии, руб.
А	Б
	Амортизация оборудования	Таблица 2.16
	Затраты на капитальный и текущий ремонт оборудования в том числе:	Таблица 2.17
2а	заработная плата – 20%	стр.2*20/100
2б	материальные затраты – 80%	стр.2*80/100
	Прочие затраты – 29% от заработной платы производст-венных рабочих в том числе:	Табл.2.15 (Всего*0,29)
3а	зарплата – 10%	стр.3*10/100
3б	материальные затраты – 90%	стр.3*90/100
Итого расходов за год
Итого расходов с учетом коэффициента роста прогнозных цен, равного 1,08

 

Таблица 2.21

Общепроизводственные расходы

№ пп.	Наименование статьи	Расчетный норматив	По старой технологии, руб.	По новой технологии, руб.
	Амортизация зданий и сооружений	Таблица 2.12 итого * 3%
	Затраты на капитальный и текущий ремонт зданий	Таблица 2.12 итого * 4,5%
в том числе:
2а	зарплата – 20%	стр.2*20/100
2б	материальные затраты – 80%	стр.2*80/100
	Расходы на отопление и освещение	Таблица 2.12 итого * 4%
	Расходы на содержание производственных помещений	Табл.2.19
в том числе:
4а	зарплата – 25%	стр.4*25/100
4б	материальные затраты – 75%	стр.4*75/100
	Прочие расходы	Таблица 2.15 итого * 0,5
в том числе:
5а	зарплата	стр.5*30/100
5б	материальные затраты	стр.5*70/100
Итого расходов за год
Итого расходов с учетом коэф-та роста прогнозных цен, равного 1,08	18767190,24	5650349,4

Таблица 2.22

Общехозяйственные расходы (ОХР)

№ пп.	Наименование статьи	Расчетный норматив	По старой технологии, руб	По новой технологии, руб.
А	Б
	Общехозяйственные расходы всего за год, в том числе по элементам:
1а	амортизация основных фондов	Таблица 2.15 - всего
1б	заработная плата	30% от нормативного значения ОХР
1в	материальные затраты	35% от нормативного значения ОХР
1г	прочие затраты	50% от нормативного значения ОХР
Общехозяйственные расходы с учетом коэф-та роста прогнозных цен, равного 1,08	18967924,44	7982464,68

 

Таблица 2.23

Расчет абсолютной величины себестоимости – абсолютной величины экономии затрат от реализации инвестиционного проекта

№	Статьи	По старой технологии	По новой технологии	Отклонение (+/-)	Коэф-фиц-т роста прог-ноз-ных цен (К)	Абсолют-ная эконо-мия затрат с учетом К, руб. (гр.7*гр.10)
пп.	затрат	в базисных ценах
		На весь выпуск	На ед-цу продук-ции, руб. (гр.1/А)	Структу-ра затрат, % (стр.8, гр.1= =100%)	На весь выпуск	На ед-цу продук-ции, руб. (гр.4/А)	Структу-ра затрат, % (стр.8, гр.4= =100%)	На весь выпуск (гр.4-гр.1)	На ед-цу продук-ции, руб. (гр.5-гр.2)	Структу-ра затрат, % (гр.6-гр.3)
А	Б
	Сырье и материалы за вычетом возвратных отходов		159,95	15,72		27,30	2,97	-7522080	-132,65	-12,74	1,08	-8123846,4
	Топливо и энергия на технологи-ческие цели		10,45	1,03		2,48	0,27	-438245	-7,97	-0,76	1,15	-503981,75
	Заработная плата производст-венных рабочих с отчислениями на социальные нужды		136,15	13,38		45,23	4,93	-4731034	-90,91	-8,45	1,08	-5109516,72
	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования		105,45	10,36		668,83	72,88		563,38	62,52	1,15	51179855,3
	Общепроизвод-ственные расходы		289,62	28,46		68,84	7,50	-12145223	-220,78	-20,96	1,08	-13116840,84
	Общехозяйст-венные расходы		316,13	31,06		105,03	11,44	-10985459	-211,10	-19,62	1,08	-11864295,72
	Прочие производствен-ные расходы
ИТОГО		1017,74			917,72			-100,02			12461373,87

Таблица 2.24

№ пп.	Элементы затрат	По старой технологии	По новой технологии	Отклонение (+/-)
На весь выпуск	На ед-цу продукции, руб. (гр.1/А)	Структура затрат, % (стр.6,гр.1=100%)	На весь выпуск	На ед-цу продукции, руб. (гр.4/А)	Структура затрат, % (стр.6,гр.4=100%)	На весь выпуск (гр.4-гр.1)	На ед-цу продукции, руб. (гр.5-гр.2)	Структура затрат, % (гр.6-гр.3)
А	Б
	Материальные затраты		208,63	20,50		44,81	4,88	-9112006	-163,82	-15,62
	Затраты на оплату труда		208,28	20,46		82,38	8,98	-6235948	-125,90	-11,49
	Отчисления на социальные нужды		62,48	6,14		24,71	2,69	-1870785	-37,77	-3,45
	Амортизация основных фондов		261,93	25,74		668,83	72,88		406,90	47,14
	Прочие затраты		276,43	27,16		96,99	10,57	-9214148	-179,43	-16,59
	ИТОГО		1017,74	100,00		917,72	100,00		-100,02	-

1. Расчет материальных затрат: итого стр. 3 табл.2.14 + стр.2б, табл.2.20 + стр.3б, табл.2.20 + стр.2б, табл.2.21 + стр.3, табл.2.21 + стр.4б, табл.2.21 + стр.5б, табл.2.21 + стр.1в, табл.2.22 + стр.2, табл.2.23.

2. Расчет затрат на оплату труда: (всего табл.2.15 + стр.3а, табл.2.20 + стр.2а, табл.2.20 + стр.2а, табл.2.21 +

+ стр.4а, табл.2.21 + стр.5а, табл.2.21 + стр.1б, табл.2.22) / Котч. + 1

3. Расчет отчислений на социальные нужды: стр.2, табл.2.24 * Котч.

4. Расчет амортизации основных фондов: стр.1, табл.2.20 + стр.1, табл.2.21 + стр.1а, табл.2.22.

Таблица 2.25