Виды лицензий на осуществление банковских операций

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские опе-

рации с момента получения лицензии, выданной Банком России. Лицен-

зии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицен-

зий на осуществление банковских операций. Реестр подлежит публикации

Банком России в официальном издании «Вестнике Банка России» не реже

одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публику-

ются ЦБ в месячный срок со дня их внесения. Лицензии выдаются без ог-

раничения сроков их действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без ли-

цензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за

собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в

результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в

двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицен-

зий на осуществление банковских операций:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в

рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических

лиц);

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в

рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных

средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе уста-

навливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством

иностранных банков;

3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных

металлов (может быть выдана одновременно с лицензией на осуществле-

ние банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте);

4) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических

лиц в рублях (может быть выдана одновременно с первой);

5) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических

лиц в рублях и иностранной валюте (может быть выдана одновременно со

второй).

Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических

лиц в рублях и лицензия на привлечение во вклады денежных средств фи-

зических лиц в рублях и инвалюте (4-ая и 5-ая) могут быть выданы учреж-

даемому банку только если:

а) размер УК вновь регистрируемого банка составляет величину не

менее 3 млрд. 600 млн. руб.;

б) предоставления им подтверждения о раскрытии неограниченному

кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или

косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

Обязанность банка по раскрытию неограниченному кругу лиц такой ин-

формации считается исполненной, если она опубликована в «Вестнике

Банка России» и размещена на сайте банка (одного из учредителей) в сети

Интернет. В подтверждении должна содержаться ссылка на номер «Вест-

ника Банка России» и указание на адрес сайта банка (одного из учредите-

лей) в сети Интернет.

Созданной путем учреждения небанковской кредитной организации

(НКО) в зависимости от ее вида могут быть выданы следующие лицензии:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в

рублях или со средствами в рублях и инвалюте для расчетных НКО (от-

крытие и ведение банковских счетов юр. лиц; осуществление расчетов по

поручению юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их бан-

ковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и

расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц; купля-

продажа инвалюты в безналичной форме; осуществление переводов де-

нежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских

счетов (за исключением почтовых переводов) – это максимум, может толь-

ко на часть);

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в

рублях или со средствами в рублях и инвалюте для НКО, осуществляющих

депозитно-кредитные операции (привлечение денежных средств юридиче-

ских лиц во вклады на определенный срок; размещение привлеченных во

вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой

счет; купля-продажа инвалюты в безналичной форме; выдача банковских

гарантий – это максимум, может только на часть).

Кредитная организация для расширения деятельности путем получе-

ния лицензий на осуществление банковских операций в течение последних

6 месяцев, предшествующих подаче ходатайства в ТУ БР, а также до при-

нятия Банком России решения о расширении деятельности кредитной ор-

ганизации должна:

- выполнять установленные законами и нормативными актами БР

требования о предоставлении информации об участниках и их группах

(аффилированных лицах), позволяющей однозначно идентифицировать

лиц (в т.ч. не являющихся участниками кредитной организации), имеющих

возможность прямо или косвенно (через третьи лица) определять решения,

принимаемые органами управления кредитной организации;

- не иметь задолженности перед бюджетами и государственными

внебюджетными фондами;

- иметь организационную структуру (включающую службу внутрен-

него контроля), адекватную масштабам проводимых кредитной организа-

цией операций и принимаемым рискам;

- выполнять установленные федеральными законами и нормативны-

ми актами БР квалификационные требования к членам совета директоров

(наблюдательного совета) и руководителям кредитной организации;

- соблюдать технические требования, установленные БР для осуще-

ствления банковских операций (при направлении ходатайства о выдаче

лицензии на работу с драгоценными металлами);

- выполнять обязательные резервные требования БР и не иметь про-

сроченных денежных обязательств перед БР;

- относиться к классификационной группе 1 или 2 в соответствии с

Указанием БР № 2005-У от 30.04.2008 г. «Об оценке экономического по-

ложения банков» (для банков);

- относиться к категории финансово стабильных кредитных органи-

заций в соответствии с Указанием ЦБР № 766-У от 31.03.2000 г. «О крите-

риях определения финансового состояния КО» (для НКО).

Действующему банку для расширения деятельности могут быть вы-

даны следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в

рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных

средств физических лиц);

2) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных

металлов;

3) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических

лиц в рублях;

4) лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических

лиц в рублях и иностранной валюте. Эта лицензия может быть выдана при

наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в

рублях и иностранной валюте или одновременно с ней;

5) генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имею-

щему лицензии на осуществление всех банковских операций со средства-

ми в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные нор-

мативными актами ЦБ РФ требования к размеру собственных средств (ка-

питала) (не менее суммы 900 млн. руб.).

Банк, обладающий генеральной лицензией, имеет право в установ-

ленном порядке создавать филиалы и представительства за границей РФ и

иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Наличие лицензии на осуществление операций с драгоценными ме-

таллами не является обязательным условием для получения генеральной

лицензии.

При рассмотрении вопроса о выдаче генеральной лицензии в банке

проводится комплексная инспекционная проверка в порядке, установлен-

ном ЦБ, а при рассмотрении вопроса о выдаче лицензий на привлечение во

вклады денежных средств физических лиц в банке проводится проверка в

соответствии с федеральным законом «О страховании вкладов физических

лиц в банках РФ».

Последние три из перечисленных лицензий могут быть выданы бан-

ку, с даты регистрации которого прошло не менее 2 лет и выполняющему

требования, установленные федеральным законом «О страховании вкладов

физических лиц в банках РФ». (Лицензии на привлечение во вклады де-

нежных средств физических лиц могут быть выданы банку, с даты госу-

дарственной регистрации которого прошло менее двух лет при условии

соответствия требованиям к размеру собственных средств (капитала) (не

менее 3 млрд. 600 млн. руб.), а также раскрывшему неограниченному кру-

гу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное влияние на ре-

шения, принимаемые органами управления банка).

Расчетная НКО и НКО, осуществляющая депозитно-кредитные опе-

рации, могут расширить круг осуществляемых банковских операций путем

получения лицензий, содержащих более широкий перечень банковских

операций, предусмотренных для НКО соответствующего вида.

Вопрос

В банковской системе любой страны ЦБ играет ключевую роль. От

его деятельности зависит устойчивость развития как национальной эконо-

мики, так и банковского сектора страны.

С экономической точки зрения ЦБ – это такой общественный, не-

коммерческий денежно-кредитный институт, который функционируя в

сфере обмена, регулирует платежный оборот в наличной и безналичной

формах. В отличие от коммерческих банков получение прибыли не являет-

ся для ЦБ целью деятельности.

В федеральном законе «О ЦБ РФ» названы следующие цели дея-

тельности ЦБ:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования

платежной системы.

Вместе с тем, банковская система и отдельные ее элементы являются

частью экономической системы, в связи с чем целевая ориентация ЦБ все-

гда несколько шире, чем это представлено в законе. Так в банковском за-

конодательстве некоторых западных стран наряду с главной задачей укре-

пления национальной денежной единицы обозначена и другая специальная

социально-экономическая _______задача – снижение уровня безработицы посред-

ством стимулирования роста производства. В связи с этим деятельность

эмиссионного банка не ограничивается сферой обмена и направлена на то-

варное наполнение рынка, рост производства.

Для выполнения своих задач ЦБ наделяется соответствующими

функциями. В редакции федерального закона «О ЦБ РФ» установлен пере-

чень из 18 функций, которые можно классифицировать исходя из специ-

фики целевой ориентации по 5 группам:

1) функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая);

2) функция нормативного регулирования;

3) операционная функция;

4) информационно-аналитическая функция;

5) надзорная и контрольная функция.

Взаимодействие ЦБ РФ с коммерческими банками можно рассмат-

ривать по двум направлениям: по линии его целевой ориентации и по ли-

нии функций, которые он выполняет.

В соответствии с поставленными целями ЦБ обеспечивает стабиль-

ность денежного обращения и тем самым создает необходимые предпо-

сылки для эффективного функционирования экономических субъектов, в

т.ч. и коммерческих банков. В рамках платежной системы наряду с децен-

трализованными расчетами (расчеты банков друг с другом) осуществляют-

ся межбанковские централизованные расчеты, где ЦБ РФ принадлежит ве-

дущее место. Через созданные им РКЦ, где каждому банку открываются в

обязательном порядке корреспондентские счета по месту его нахождения,

проводятся внутрирегиональные и межрегиональные электронные расче-

ты.

Будучи ответственным за развитие и укрепление банковской систе-

мы, ЦБ осуществляет банковское регулирование и банковский надзор. В

соответствии с установленными полномочиями он ведет надзор за тем, как

коммерческие банки соблюдают банковское законодательство, выполняют

нормативные акты Банка России, обязательные нормативы деятельности.

В соответствии с Инструкцией ЦБ № 110-И от 16.01.2004 г. «Об обя-

зательных нормативах банков» это следующие нормативы:

1) достаточности капитала банка (Н1);

2) ликвидности банка (мгновенной – Н2, текущей – Н3, долго-

срочной – Н4);

3) максимального размера риска на одного заемщика или группу

связанных заемщиков (Н6);

4) максимального размера крупных кредитных рисков (Н7);

5) максимального ・ﾑ€5_размера кредитов, гарантий, поручительств,

предоставленных банком своим участникам (акционерам, пайщикам)

(Н9.1);

6) совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1);

7) использования собственных средств банка для приобретения

акций (паев) других юридических лиц (Н12). В федеральном законе «О ЦБ РФ» и других документах ЦБ установ-

лен еще целый ряд обязательных нормативов, например, предельного раз-

мера неденежной части уставного капитала и др. Кроме того, Банк России

принимает решения о регистрации банков, выдает и отзывает у них лицен-

зии.

Взаимодействие ЦБ РФ с коммерческими банками можно выявить и

по линии выполняемых им функций. По своим полномочиям ЦБ является

банком банков, выступает кредитором последней инстанции для кредит-

ных организаций, организует систему их рефинансирования. Кредиты Бан-

ка России, предоставляемые коммерческим банкам на короткие сроки, яв-

ляются важным источником подкрепления их ликвидности, содействуют

выполнению ими своих обязательств перед клиентами.

Правила проведения банковских операций в форме инструкций, по-

ложений, методик, приказов призваны регламентировать операционную

деятельность кредитных учреждений, организацию их внутреннего кон-

троля. При этом Банк России:

а) устанавливает правила проведения банковских операций;

б) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для

банковской системы;

в) разрабатывает и определяет правила расчетов;

г) регистрирует эмиссию ценных бумаг банками;

д) организует и проводит валютное регулирование и валютный кон-

троль.

Банк России в процессе регулирования банковской деятельности: не

отвечает по обязательствам банков, как и банки по обязательствам ЦБ; не

вмешивается в оперативную деятельность кредитных учреждений; вправе

в определенных случаях запрашивать и получать информацию о финансо-

вом состоянии и деловой репутации участников (акционеров) кредитной

организации; анализирует деятельность банков, принимает меры по их фи-

нансовому оздоровлению; проводит проверки банков (их филиалов) и при

установлении нарушений может взыскивать с них штраф, требовать осу-

ществления операций по их финансовому оздоровлению, замены руково-

дителей, реорганизации банка, запретить совершение отдельных банков-

ских операций на определенный срок, а также назначить временную адми-

нистрацию по управлению банком сроком до 6 месяцев.

Взаимодействуя с коммерческими банками, ЦБ перед принятием

наиболее важных нормативных решений проводит консультации с ними,

дает разъяснения, принимает предложения по регулированию банковской

деятельности.

Вопрос

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отноше-

ний, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности

должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресур-

сами. В современных условиях развития экономики проблема формирова-

ния ресурсов имеет первостепенное значение.

Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денеж-

ные ресурсы юридических и физических лиц, формируя тем самым свою

ресурсную базу, с другой стороны – размещает ее от своего имени на усло-

виях возвратности, срочности, платности. При этом коммерческий банк

может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него

ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного соста-

ва ресурсной базы. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в ос-

новном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуще-

ствлять долгосрочные кредитные вложения. В рыночных условиях именно

объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерче-

ский банк, определяют масштабы и направления его деятельности.

Одновременно с рынком кредитных ресурсов функционирует рынок

ценных бумаг, на котором банки выступают продавцами собственных либо

покупателями государственных и корпоративных ценных бумаг. Наличие

финансовых и других кредитных учреждений активизирует конкурентную

борьбу на рынке кредитных ресурсов и обостряет проблему аккумулиро-

вания банками свободных денежных средств.

Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы, представля-

ют собой совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и

используемых для осуществления активных операций.

По способу образования ресурсы коммерческого банка подразделя-

ются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и

кредитными организациями) средства.

Собственные средства – средства, полученные от акционеров (уча-

стников) банка при его создании и образованные в процессе его деятельно-

сти, которые находятся в распоряжении банка без ограничения сроков.

Привлеченные средства – средства клиентов, полученные на опреде-

ленный срок или до востребования. К заемным средствам также относят

средства, полученные от кредитных организаций.

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются при-

влеченные средства, составляющие около 70-80% всех банковских ресур-

сов. На долю собственных средств банка приходится от 22 до 30%, что в

целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике.

Структура собственных средств банка зависит от используемых им источ-

ников образования этих средств. Наибольший удельный вес в их структуре

занимают средства различных фондов, создаваемые как в законодательном

порядке (уставный, резервный), так и по инициативе банка для обеспече-

ния роста собственных средств и соответственно расширения объемов его

деятельности.

Структура банковских ресурсов по отдельным видам коммерческих

банков отличается большим разнообразием, что объясняется индивидуаль-

ными особенностями их деятельности (разница в величине капиталов, ко-

личество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные осо-

бенности).

В соответствии со структурой ресурсов коммерческие банки можно

классифицировать следующим образом. По режиму функционирования

счетов: а) банки с большим удельным весом счетов до востребования;

б) банки с большим удельным весом срочных вкладов. По характеру кли-

ентов: а) преобладание вкладов частных лиц; б) с большим удельным ве-

сом кредитов, полученных от других банков.

Вопрос

Банковские платежные карточки прочно вошли в жизнь современного общества. Сегодня платежные карточки считаются главным звеном безналичных расчетов и являются быстро развивающимся и высокотехнологичным банковским продуктом, который постоянно совершенствуется. Однако проблема обеспечения безопасности данного направления по-прежнему остается одной из сложных и важных для руководителей карточных программ.

Все участники транзакций с использованием платежных карточек понимают, что оборудование, используемое для расчетов, имеет риск выйти из строя, стать предметом хакерской атаки, совершить ошибку в момент проведения платежа. В свою очередь, подтвержденный факт мошенничества, осуществленный с использованием банковских карт, несет нежелательные для банка финансовые, а также репутационные риски. В случае же обнаружения ряда несанкционированных манипуляций с банковскими картами или терминалами ущерб для имиджа может оказаться непоправимым [1]. Поэтому банкам необходимо постоянно работать над их минимизацией, а также разработкой дополнительных мер защиты.

В первую очередь необходимо дать классификацию рискам, возникающим по платежным карточкам. В целом все риски, возникающие в данном направлении можно разделить на риски банков и риски клиентов.

Так все риски банка, возникающие в этом направлении можно разделить на 2 большие группы:

риски, возникающие при процедурах эмиссии;

риски, возникающие при обслуживании карт [2].

Риски первой группы являются общими как для дебетовых, так и для кредитных карт и связанны с их эмиссией. Под операциями эмиссии следует понимать комплекс банковских процедур от момента оформления клиентом заявления на выпуск карты до момента ее получения клиентом. Риски, возникающие при процедурах эмиссии, связаны со следующими стадиями эмиссии карточек, которые включают:

оформление заявления и передача заявления на обработку;

процесс выпуска карты;

приходование готовой карты и конвертов с пин-кодами.

Риски второй группы подразделяются по видам выполняемых операций, так как каждый вид деятельности имеет свои особенности. При этом особое внимание следует уделить:

операциям с кредитными и дебетовыми картами;

операциям по эквайрингу (в том числе в банкоматах и организациях торговли (сервиса));

зарплатным проектам и корпоративным картам.

По операциям с кредитными картами базовым банковским риском является кредитный риск. Для дебетовых и кредитных карт общими являются риски, связанные с отказами от совершенных операций, т. е. проведением по картам не санкционированных клиентом операций. Риски по зарплатным проектам и корпоративным картам в основном проявляются в нарушениях процесса передачи клиентами данных на выдачу и перевыпуск карт, а также процедур передачи и учета конвертов с пин-кодами и порядка проставления клиентами подписи на банковских картах, и т.д. [2].

Риски клиентов по банковским платежным карточкам в основном связаны с рисками использования карт. Также присутствует вероятность возникновения кредитного риска, в случаях, если клиент банка пользуется кредитной картой или у него оформлен овердрафт. Данные риски связаны с появлением просроченной задолженности по кредиту или овердрафту, а также невозможностью рассчитаться по своим обязательствам.

Кроме того в качестве часто возникающих рисков связанных с использованием банковских платежных карт можно выделить риск мошенничества. Данный вид риска является общим как для банка, так и для его клиентов, так как от мошеннических действий могут пострадать обе стороны. При этом мошенничество действия с банковскими карточками в основном осуществляются:

с украденными или утерянными картами;

с неполученными картами;

с поддельными картами;

с реквизитами карты;

через кражу персональных данных держателя карты;

при оплате товаров (услуг) в сети интернет [1].

Также выделяют следующие виды и способы мошенничества, требующие дополнительного оборудования и устройств.

1. Мошенники разрабатывают и производят имитации банкоматов, состоящие из корпуса, внешне похожего на настоящий банкомат, и подложной клавиатуры, которая запоминает ПИН-код. После авторизации на дисплее такого банкомата появляется надпись, что денег в банкомате нет или, что банкомат не исправен. В это время мошенники копируют с магнитной полосы карты информацию о счете данного лица, его персональный идентификационный номер и используют их в своих целях.

2. Копирование магнитной полосы предусматривает использование особых устройств и приспособлений, которые закрывают существующие, считывающих информацию с магнитных полос карт. Когда законный держатель банковской карты вводит ПИН-код, данное устройство считывает и записывает информацию с магнитной полосы карты.

3. Рассылка через интернет писем от имени банка с просьбой подтвердить конфиденциальную информацию. В результате такого обмана мошенникам становятся доступны реквизиты банковской карты и ПИН-код.

4. Моделирование звонка автоинформатора, который сообщает держателю карты то, что с его картой якобы осуществлены мошеннические действия и просит перезвонить по указанному номеру для выяснения обстоятельств и таким образом собирает информацию о реквизитах карты.

5. Также мошенниками разрабатываются вирусные программы, поражающие банкоматы. С их помощью злоумышленники отслеживают производимые операции и воруют информацию с пластиковых карт. Однако данный способ весьма замысловат, так как написать вредоносную программу для банкомата очень сложно [3].

Далее последует перечень возможных мер, которые могут применяться для минимизации вышеперечисленных рисков. Следует обратить внимание на то, что для наиболее полного снижения рисков потребуется принятие мер как со стороны банковской организации, так и со стороны клиентов.

Со стороны банка для минимизации рисков, возникающих при процедурах эмиссии платежных карточек необходимо обеспечить сохранность заявлений клиентов и содержащейся в них информации, безопасность хранения как заготовок карт, так и готовых карточек. Также генерация паролей, пин-кодов и эмбоссирование карточек должны выполняться на отдельном компьютере, изолированном от основной банковской сети с целью исключения несанкционированного доступа.

Для минимизации рисков, возникающих при обслуживании карт, в первую очередь следует обратить внимание на своевременное информирование клиентов об изменении задолженность по кредитной карте или появлении проблемной задолженности. В документах следует предусмотреть графы для подписи клиента об ознакомлении с правилами пользования картой. С целью минимизации рисков мошенничества при работе с банкоматами и ОТС в число подозрительных должны попадать операции, по которым пин-код вводится более чем два раза [2]. Также банку следует постоянно улучшать и совершенствовать систему управления рисками.

Основными мерами со стороны банка по снижению вероятности возникновения риска мошенничества по операциям с использованием банковских платежных карточек выступают:

разработка и четкое соблюдение информационной безопасности, а также эффективной стратегии в области управления рисками;

внедрение надежной системы управления лимитами авторизации;

соблюдение обязательных и рекомендательных регламентов, определяемых международными платежными системами в области риск-менеджмента;

проведение активной информационной работы с клиентами, повышение уровня их финансовой грамотности;

реализация современных механизмов оперативного реагирования на несанкционированные операции по банковским картам.

Клиентам банка для минимизации рисков, возникающих при использовании платежных карт, а также риска мошенничества, следует соблюдать рекомендации по безопасному использованию банковских платежных карточек, которые составляются каждым банком самостоятельно, но в целом имеют много общего. Основными рекомендациями являются:

наличие подписи клиента на банковской карточке;

обеспечение условий хранения и использования банковской карточки, которые исключают возможность ее утери, копирования данных, незаконного и несанкционированного использования;

хранение втайне от других лиц конфиденциальных данных о банковской карточке;

использование предоставляемой банком услуги SMS-информирования;

следование указаниям сотрудника банка в случае утери (кражи) карточки и ее реквизитов, информации о ПИН-коде;

следует уделять внимание состоянию банкоматов и инфокиосков, если возникают сомнения относительно правильности их работы и надежности необходимо отказаться от проведения операции;

для оплаты товаров в сети интернет лучше использовать отдельную банковскую карточку;

проверка правильности названий адресов интернет-сайтов, через которые совершаются покупки;

использование протокола 3D-Secure для авторизации пользователей при проведении платежей без присутствия карты [4].

В заключение можно сказать следующее. Все риски по банковским платежным карточкам связаны с различными этапами их использования. Кроме того с каждым годом злоумышленники придумывают новые мошеннические схемы отъема денежных средств у держателей карт. Во избежание выше перечисленных рисков по платежным картам, а также репутационного риска банку следует принимать определенные меры для их минимизации. Однако бремя минимизации рисков не лежит полностью на банковской организации, держатели платежных карт также должны предпринимать определенные меры для минимизации данных рисков, в частности соблюдать рекомендации своего банка по безопасному использованию банковской платежной карточки.

Вопрос

Трастовые операции – это банковская услуга для клиентов, стремя-

щихся распорядиться своими свободными средствами с наибольшей выго-

дой, отношения между банком и клиентом, при которых банк принимает

на себя обязательства по распоряжению собственностью в пользу довери-

теля или третьего лица.

Заключая трастовый договор, доверитель поручает банку распоря-

жаться своими временно свободными средствами с целью получения мак-

симального дохода. При этом клиент остается их полноправным собствен-

ником, банку передаются лишь полномочия распоряжаться этими средст-

вами в течение определенного срока. Совершая операции со средствами

клиентов, банк действует от своего имени, но в интересах клиента.

Трастовые операции делятся на три основные категории:

1) персональные трастовые услуги (для отдельных граждан);

2) институциональные трастовые услуги (для компаний-

собственников, эмитентам долгосрочных долговых обязательств);

3) услуги типа «мастер-траст» (оказываемые банком пенсионно-

му фонду или группе иных компаний путем управления общим сче-

том доверителей).

Наиболее распространенными являются следующие персональные

трастовые услуги:

а) завещательный траст, оформляемый на основании завещания

гражданина;

б) безотзывной траст, оформляемый договором, согласно которому

доверитель не может расторгнуть договор и изъять доверенную собствен-

ность раньше срока;

в) отзывной траст, оформляемый договором, который может быть

расторгнут доверителем в любой момент.

По характеру распоряжения доверяемой собственностью трасты де-

лятся на активные и пассивные. Собственность, находящуюся в активном

трасте, можно продавать, отдавать в долг, закладывать без дополнитель-

ного согласия доверителя. Данные операции характерны для банков. Пас-

сивные трасты представляют собой услуги по управлению определенным

имуществом, которое не может быть продано или заложено доверенным

лицом (напр., земля, недвижимость). Подобные трастовые услуги оказы-

ваются в основном трастовыми фирмами, специализирующимися на

управлении каким-либо видом собственности.

Наиболее распространенными являются следующие трастовые услу-

ги, предоставляемые банками:

- ведение личных банковских счетов клиентов;

- управление ценными бумагами клиента с целью выгодной реа-

лизации, замены одних ценных бумаг на другие (выбор оптимально-

го портфеля ценных бумаг);

- осуществление функций депозитария (хранение денежных

средств, ценных бумаг и иных ценностей);

- взимание доходов в пользу клиентов (процентов, дивидендов,

арендных платежей);

- ведение бухгалтерского учета клиента;

- приобретение недвижимости;

- временное оперативное управление компанией в случае ее ре-

организации (слияния, поглощения, банкротства).

В современной практике трастовых операций банки более активно

осуществляют доверительное управление собственностью клиентов в

форме ОФБУ (общий фонд банковского управления при объединении

имущества собственников в единых имущественный комплекс), чем по

индивидуальным договорам.

Для осуществления трастовых операций банки регистрируют в ЦБ

общие фонды банковского управления (ОФБУ), присваивая им какое-то

наименование. Основной целью деятельности ОФБУ является размещение

средств физических и юридических лиц с использованием широкого круга

инструментов финансового рынка, или, объединение инвестиционных ин-

тересов и денежных средств собственников с целью получения дохода.

Для расчета доли каждого собственника в совокупном имуществе и

доходах фонда банк ведет реестр, в котором отражает долю каждого соб-

ственника в номинальных паях. Число номинальных паев собственника

определяется в момент передачи им имущества в фонд и пересчитывается

каждый раз при передаче дополнительного имущества или его изъятии.

Банки устанавливают фиксированный начальный денежный эквивалент

номинального пая (в диапазоне 3-50 тыс. руб.)21.

Денежный эквивалент номинального пая рассчитывается банком как

отношение рыночной стоимости активов фонда, за вычетом стоимости

имущества, переданного собственниками в данный день, к суммарному

количеству номинальных паев, учтенных за всеми собственниками в рее-

стре на окончание предыдущего дня.

Рассчитанный таким образом денежный эквивалент используется для

определения доли вновь присоединившихся собственников и при изъятии

собственниками своего имущества из фонда.

Оценка стоимости активов фонда производится ежедневно по ре-

зультатам сделок и котировкам ценных бумаг, по котировкам ЦБ РФ –

драгоценных металлов и инвалюты. Вознаграждение банка составляет

обычно от 1 до 3 % от стоимости активов фонда.

Банк берет на себя риски и выполняет обязательства. Если те или

иные обязательства оказались убыточными по вине банка, то банк возме-

щает клиенту упущенную выгоду._

Вопрос

Основополагающие нормы, регламентирующие процесс создания

коммерческого банка, содержатся в ГК РФ (гл. 4, § 2 «Хозяйственные то-

варищества и общества»), законах «Об акционерных обществах», «Об об-

ществах с ограниченной ответственностью», «О банках и банковской дея-

тельности».

В последнем из названных законов (ст. 1) имеется запись: «Кредит-

ная организация образуется на основе любой формы собственности как хо-

зяйственное общество». К хозяйственным обществам в соответствии с ГК

относятся: общество с ограниченной ответственностью (ООО), общество с

дополнительной ответственностью (ОДО), акционерное общество (АО). Во

всех общих вопросах создания и последующего функционирования банки

подчиняются нормам общих законов (ГК, законов об АО и ООО), однако

когда речь заходит о специфике их организации и деятельности, то первен-

ство получают специальные банковские законы. К числу последних отно-

сится Закон «О ЦБ РФ», согласно которому Банк России имеет право изда-

вать обязательные для всех кредитных организаций нормативные акты.

Пользуясь данным правом, ЦБ РФ определил, что в России кредитные ор-

ганизации образуются во всех перечисленных в ГК трех формах – АО,

ООО, ОДО (п. 1.1 Инструкции ЦБ РФ № 135-И от 02.04.2010 г. «О порядке

принятия Банком России решения о государственной регистрации кредит-