Основні форми міжнародних розрахунків

Форма розрахунку	Зміст	Механізм здійснення	Переваги	Недоліки
1.	банківський переказ
2.	розрахунки по відкритому рахунку
3.	інкасо
4.	акредитив

Висновок:

Задачі по темі № 7

Завдання 1. На міжнародному валютному ринку об’явлено наступне котирування валют на звітну дату:

ü долару США до грн.: 5,02 – 5,05;

ü євро до грн.: 6,51 – 6,62;

Визначити крос-курс продажу та купівлі доларів США за євро на даному ринку.

 

Завдання 2. На міжнародному валютному ринку об’явлено наступне котирування валют на звітну дату:

ü фунта стерлінгів до долару США: 1,923 – 1.929;

ü фунта стерлінгів до євро: 1,421 – 1,487;

Визначити крос-курс продажу та купівлі доларів США за євро на даному ринку.

 

Завдання 3. Курс долара США щодо гривни дорівнює 5,052. Середні проценті ставки на міжбанківському ринку грошей дорівнюють 15% за операціями в гривнях і 9% за операціями в доларах США. Визначити розмір форвардної маржі, якщо термін форвардної угоди складає 100 днів; тривалість процентного року за операціями в гривнях 365 днів, а у доларах США 360.

Для рішення задачі пропонується використати наступну формулу:

, де

іА, іВ – ставки ринку грошей, відповідно, за валютами А і В;

КА, КВ – тривалість процентного року при нарахуванні процентів за валютами А і В;

t – термін форвардної угоди (у днях)

 

Завдання 4. КБ „Приватбанк” у Полтаві оголошено наступні повні котирування валют:

ü долару США до 1 грн.: 5,05 – 5,08;

ü євро до 1 грн.: 6,71 – 6,78;

ü фунт стерлінгів до 1 грн.: 9,1 –9,3.

Клієнт має 750 євро та 450 фунтів стерлінгів. Визначити, скільки він може отримати доларів США в результаті валютно-обмінної операції.

 

Завдання 5. Банк „УралСиб” є одним із банків Росії. Між ним і Державним експортно-імпортним банком України "Укрексімбанк" існують кореспондентські відносини.

Яку назву має рахунок російського банку, що відкритий в Укрексімбанку:

- з позиції українського банку;

- з позиції російського банку.

Яку назву має рахунок Укрексімбанку, що відкритий в російському банку:

- з позиції українського банку;

- з позиції російського банку.

 

Завдання 6. Український імпортер уклав угоду з американським експортером на поставку обладнання. В умовах платежу зазначено форма розрахунків - документарний акредитив. Визначити вартість використання цієї форми для українського імпортера.

Умови акредитиву
Відкриття акредитиву	0,5% min 20 дол., max 600 дол.
Термін акредитиву	3 місяці
Прийом, перевірка документів та платіж за акредитивом	0,2%, min 40 дол., max 600 дол.
Ставка по депозитах до запитання	1,6 % річних
Сума контракту	850 000 дол.

Завдання 7. Банк має вільні ресурси у сумі 650 тис. доларів США терміном 6 місяців. Він має можливість розмістити ці кошти на депозит у американському банку “Credit Union” під процентну ставку 7% річних, або вибрати європейський “Finans Bank”, де процентна ставка за шестимісячними депозитами у євро складає 5% річних.

Що зробить банк за даних умов з метою найбільш ефективного використання вивільнених коштів, якщо спот-курс євро до долару США складає: Євро / USD = 1,29?

Тривалість процентного року за операціями в євро та доларах США є однаковою і складає 365 днів. Відкриття депозитного рахунку у євро передбачає укладання відповідного форвардного контракту, форвардний курс за яким може бути визначений за формулою:

, де

іА, іВ – ставки ринку грошей, відповідно, за валютами А і В;

КА, КВ – тривалість процентного року при нарахуванні процентів за валютами А і В;

t – термін форвардної угоди (у днях)

 

Завдання 8. Підприємство уклало угоду на імпорт обладнання. Умовами контракту передбачається 25%-й авансовий платіж. Розрахувати суму коштів у гривнях, яка потрібна фірмі для здійснення цієї операції на таких умовах:

Умови контракту
1. Валюта контракту	ЄUR
2. Курс валюти до гривні (за 100 одиниць)	672,00
3. Курс долара США до гривні (за 100 одиниць)	505,00
4. Сума контракту	2 110 000,00
5. Комісія банку за купівлю валюти (стягується у гривнях)	0,15 % від суми контракту
6. Комісія банку за здійснення переказу (стягується у валюті)	0,10 % від суми контракту
7. Телекомунікаційні витрати по переказу	30 USD або еквівалент у валюті переказу

 

Завдання 9. Визначити найбільш прийнятну форму розрахунків за наступними зовнішньоекономічними операціями:

1. Вибрати найбільш вигідну форму розрахунків для українського імпортера.

2. Вибрати найбільш вигідну форму розрахунків для швейцарського експортера.

3. Скласти схему розрахунків за акредитивами, якщо акредитив виконується в українському банку.

Якими основними документами буде керуватись українська фірма при укладанні угоди, якщо партнери обрали форму розрахунків:

а) інкасо;

б) акредитив;

в) банківський переказ.

 

Завдання 10. “Полтава-банк” оголосив наступне котирування валют на 27 вересня поточного року:

ü долару США до грн.: 5,05 – 5,09;

ü євро до грн.: 6,71 – 6,78;

ü фунт стерлінгів до грн.: 9,1 –9,3.

Визначити, який доход отримає “Полтава-банк” при обміні клієнтом 500 євро і 750 фунтів стерлінгів на долари?

 

Завдання 11. “Укрсиббанк” планує укладати із своїми клієнтами форвардні угоди терміном до 6 місяців. Визначити форвардні курси на продаж і купівлю доларів США через 6 місяців, якщо банком встановлено такі процентні ставки:

- за доларовими 6-місячними депозитами 8% річних

- за гривневими 6-місячними депозитами 10% річних

- за доларовими 6-місячними кредитами 15% річних

- за гривневими 6-місячними кредитами 18% річних

Крім того, банк встановив спот-курс долара США до гривні:

Для розрахунків рекомендується використовувати наступні формули:

форвардний курс може бути визначений:

а) за купівлею валюти:

де СКк – спот-курс на купівлю певної валюти;

П (- Д ) куп. - премія (дисконт) для форвардного курсу купівлі певної валюти;

де R д. к. - процентна ставка за міжбанківськими депозитами у валюті котирування (гривнях);

R кр. б. - процентна ставка за міжбанківськими кредитами у базовій валюті (інвалюта);

t – термін у днях, на який розраховується валютний форвардний курс.

б) на продаж валюти:

де СКпр. – спот-курс на продаж певної валюти;

П (- Д ) – премія (дисконт) для форвардного курсу на продаж певної валюти.

де R кр. к. - процентна ставка за міжбанківськими кредитами у валюті котирування (гривнях);

R д. б. - процентна ставка за міжбанківськими депозитами у базовій валюті (інвалюта);

t – термін у днях, на який розраховується валютний форвардний курс.

 

Завдання 12. ВАТ “Алмакс” має намір розмістити власні валютні кошти сумою у 250 тис.дол. США на депозит в “Укрсиббанку” терміном на 6 місяців.

Визначити, який з 2 варіантів депонування коштів є найефективнішим для підприємства – у вигляді валютного депозиту з одночасним укладанням форвардного контракту, чи у вигляді гривневого депозиту?

Для розрахунків використовувати дані та розрахункові формули, наведені у попередньому завданні.

 

Завдання 13. КБ “Приватбанк” має вільні ресурси у сумі 900 тис. доларів США на 3 місяці. Він має можливість розмістити ці кошти на депозит у американському банку “Credit Union” під процентну ставку 6% річних, або вибрати європейський “Finans Bank”, де процентна ставка за трьохмісячними депозитами у євро складає 4% річних.

Що зробить “Приватбанк” за даних умов з метою найбільш ефективного використання вивільнених коштів, якщо спот-курс євро до долару США складає: Євро / USD = 1,30?

Тривалість процентного року за операціями в євро та доларах США є однаковою і складає 365 днів. Відкриття депозитного рахунку у євро передбачає одночасне укладання відповідного форвардного контракту, форвардний курс за яким може бути визначений за формулою:

, де

іА, іВ – ставки ринку грошей, відповідно, за валютами А і В;

КА, КВ – тривалість процентного року при нарахуванні процентів за валютами А і В;

t – термін форвардної угоди (у днях)

 

Завдання 14. Курс долара США щодо гривень дорівнює 5,06 грн. за долар. Проценті ставки на ринку грошей дорівнюють 17% за операціями в гривнях і 9% за операціями в доларах США. Визначити розмір форвардної премії або дисконту, якщо термін форвардної угоди складає 180 днів, тривалість процентного року за операціями в гривнях 365 днів, а у доларах США 360.

 

Завдання 15. Курс долару США зріс за день з 5,05 грн. до 5,08 грн. за долар. Визначити поточну доходність вкладень гривень у долари США за ефективною ставкою простих процентів.

Розрахувати доходність вкладень гривень у долари США, якщо вони були куплені за курсом 5,05 за 3 місяці до дня зростання їх курсу.

Тестові завдання по темі № 8

1. Факторинг – це...

а) операція з купівлі банком у клієнта права на вимогу боргу;

б) операція з купівлі банком у кредитора боргу на безповоротній основі;

в) діяльність по управлінню майном, що передається клієнтом банку.

2. Трастові операції – це...

а) операція з купівлі банком у клієнта права на вимогу боргу;

б) операція з купівлі банком у кредитора боргу на безповоротній основі;

в) діяльність по управлінню майном, що передається клієнтом банку.

3. Суб’єкт підприємницької діяльності, що має право на здійснення факторингу – це...

а) фактор;

б) траст;

в) факторингодавець.

4. Форфейтинг – це...

а) операція з купівлі банком у клієнта права на вимогу боргу;

б) операція з купівлі банком у кредитора боргу на безповоротній основі;

в) діяльність по управлінню майном, що передається клієнтом банку.

5. Сторона, що на орендній основі передає права користування матеріальними цінностями іншим суб’єктам господарювання – це...

а) бенефіціар;

б) лізингодавець;

в) траст.

6. Лізинг – це...

а) операція з купівлі банком у клієнта права на вимогу боргу;

б) операція з купівлі банком у кредитора боргу на безповоротній основі;

в) форма довгострокової оренди.

7. Факторинг, що обмежується тільки дисконтуванням рахунків-фактур називається...

а) конвенційним;

б) конфіденційним;

в) звичайним.

8. Суб’єктами факторингової операції є...

а) клієнт, боржник, банк;

б) фактор, бенефіціар, управитель;

в) немає правильної відповіді.

9. Посередницькі послуги здійснюються на основі наступних договорів...

а) договорами посередництва;

б) договорами комісії;

в) договорами поруки.

10. Лізинг, без права наступного придбання лізингодавцем майна називається...

а) оперативним;

б) фінансовим;

в) зворотним.

Індивідуальна робота по темі № 8

1. На основі вивченого матеріалу заповніть таблицю:

Таблиця 8.1