Особливості створення та функціонування банківських установ

Механізм створення та функціонування Банків
Реєстрація
Основні моменти	для резидентів	для нерезидентів	процес реєстрації
- назва банку
- учасники, засновники, акціонери
- статутний капітал
- необхідні документи
- підстави відмови
Ліцензування
Основні моменти	для резидентів	для нерезидентів	процес ліцензування
- необхідні документи
- вимоги до кредитної установи
- відмова в ліцензії
- анулювання ліцензії
Функціонування
Назва виконуваної операції	суть
Організаційна структура банку
Орган управління	для комерційного банку	для державного банку
- вищий
- виконавчий
- контрольний
- спостережний
Функціональна структура банку
Функціональні служби (підрозділи)	їх характеристика
- основні
- додаткові

Висновок:

 

Задачі по темі № 2

Завдання 1. Діяльність банків України за 1 півріччя поточного року характеризується наступними показниками, млн. грн.:

- кошти суб’єктів господарювання – 63 986;

- вклади фізичних осіб – 80 910;

- міжбанківські кредити отримані - 66 705;

- кредити, надані суб’єктам господарювання – 124 340;

- кредити, надані іншим банкам - 17 618;

- кошти в касі та на кореспондентському рахунку в НБУ – 33 531;

- статутний капітал - 17 869;

- нерозподілений прибуток та резерви – 10 259;

- кредити, надані фізичним особам – 45 098;

- вкладення в цінні папери – 19 142.

Потрібно: 1. Згрупувати показники банківської діяльності на такі, що характеризують: пасивні операції банків; активні операції банків.

2. Проаналізувати структуру активів і пасивів банків України.

 

Завдання 2. На основі показників, наведених нижче у тис. грн. побудувати баланс Укрпромбанку на звітну дату:

1. Статутний капітал 110 000

2. Нерозподілений прибуток 2 479

3. Кошти в касі та на коррахунку в НБУ 29 735

4. Кошти на коррахунках в інших банках 122 079

5. Залишки на поточних рахунках клієнтів банку 786 130

7. Кредити та інша заборгованість клієнтів 790 431

8. Кошти інших банків 82 319

9. Резерви та інші фонди банку 1 200

10. Цінні папери на продаж 4 400

11. Основні засоби та нематеріальні активи 43 765

12. Нараховані доходи до отримання 10 067

13. Нараховані витрати до сплати 8 788

14. Інші активи 6 335

15. Інші зобов’язання 13 444

16. Результати переоцінки необоротних активів 2 452

Проаналізувати структуру активів і пасивів балансу банку на звітну дату. Зробити висновки про склад активів, зобов’язань банку та власного капіталу.

 

Завдання 3. Основні показники діяльності банку станом на звітну дату характеризуються наступними даними:

Показники	Сума, тис. грн.
1. Сплачений зареєстрований статутний капітал	80 000
2. Резервний фонд	13 000
3. Загальні резерви	9 000
4. Додатковий капітал	4 800
5. Кошти на рахунках підприємств	90 000
6. Кредити, отримані від інших банків	1 400
7. Кредити, отримані від міжнародних організацій	6 000
8. Вклади фізичних осіб:
а) строкові	45 000
б) до запитання	1 000
9. Заборгованість клієнтів за кредитами	125 000

Визначити: 1) розмір наявних банківських ресурсів на звітну дату;

2) забезпеченість банку ресурсами.

Завдання 4. До НБУ звернувся регіональний комерційний банк з клопотанням про видачу письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями в частині ведення кореспондентських рахунків банків - нерезидентів у гривнях. Розмір регулятивного капіталу банку становить на звітну дату 30 800 тис. грн. Усі необхідні документи для одержання дозволу надані.

Вкажіть: 1) яке рішення схваліть НБУ щодо видачі дозволу; 2) за яких умов може бути отриманій такий письмовий дозвіл.

Завдання 5. До НБУ звернувся міжрегіональний комерційний банк з клопотанням про видачу письмового дозволу на здійснення операції з банківськими металами на міжнародних ринках. Комерційний банк уже має письмовий дозвіл на здійснення операцій з валютними цінностями в частині здійснення інших операцій з валютними цінностями на міжнародних ринках. Строк роботи банку з банківськими металами на валютному ринку України становить 10 місяців. Рівень регулятивного капіталу складає 58 800 тис. грн.

Вкажіть: 1) чи буде надано дозвіл за вказаних умов; 2) за яких умов може бути наданий подібний дозвіл.

 

Завдання 6. Стан банківських ресурсів АКБ “Аркада” характеризується такими даними, млн. грн.:

Показники	Варіанти
Прибуток банку
Фонди банку
Кошти на рахунках підприємств
Вклади громадян
Кошти, одержані від інших банків		-
Інші пасиви
Короткострокові кредити
Довгострокові кредити		-
Відвернені кошти за рахунок прибутку
Кредити, надані іншим банкам
Каса
Інші активи

Розрахувати розмір надлишку (нестачі) банківських ресурсів та визначити заходи, які має вжити банк в кожному конкретному випадку для стабілізації ресурсної бази.

 

Завдання 7. Баланс акціонерного комерційного банку “Кредит” містить таку інформацію станом на 1 липня, млн. грн.:

Показники	Варіанти
1. Прибуток банку
2. Загальні резерви
3. Статутний капітал
4. Резервний фонд
5. Інші фонди банку
6. Кошти на рахунках підприємств
7. Вклади фізичних осіб:
- строкові
- до запитання		-
8. Середня норма обов’язкових резервів, %
9. Заборгованість за наданими позиками
10. Потреба юридичних осіб у кредитах

Визначити розмір наявних банківських ресурсів, а також потребу в них на 1 липня. Зробити висновок про забезпеченість банку ресурсами і пояснити можливі рішення банку щодо задоволення потреб юридичних осіб у кредитах.

 

Завдання 8. Побудувати скорочений баланс „Правекс-банку” та проаналізувати структуру його активів і пасивів на звітну дату. Зробити висновки про склад активів, зобов’язань банку та власного капіталу на основі показників, наведених нижче у тис. грн.:

1. Статутний капітал 94 960

2. Нерозподілений прибуток 20 499

3. Кошти в касі та на коррахунку в НБУ 258 392

4. Кошти на коррахунках в інших банках 185 949

5. Залишки на поточних рахунках клієнтів банку 1 272 864

6. Переоцінка основних засобів 15 883

7. Цінні папери на продаж 1 058

8. Кредити та інша заборгованість клієнтів 983 510

9. Кошти інших банків 144 476

10. Емісійні різниці 672

11. Резерви та інші фонди банку 3 031

12. Основні засоби та нематеріальні активи 165 975

13. Нараховані доходи до отримання 14 346

14. Нараховані витрати до сплати 37 013

15. Відстрочені податкові зобов’язання 3 974

16. Інші активи 31 660

17. Інші зобов’язання 41 410

18. Прибуток звітного року, що очікує затвердження 6 108

 

Завдання 9. На основі спрощеного балансового звіту банку „Відродження” (в ум. гр. од.) скласти результативні балансові звіти після здійснення кожної операції. При цьому вихідний балансовий звіт передує наступним операціям:

а) гроші у сумі 70 ум. од. надійшли на поточний рахунок клієнта – суб’єкта господарювання;

б) вкладник зняв зі свого рахунку готівкою 50 ум. од. Банк відновив нестачу готівки, отримавши її в розмірі 50 ум. од. у регіональному управлінні НБУ.

Які статті балансового звіту зачіпають вказані банківські операції?

Вихідні данні:

Статті балансового звіту	Вихідні данні в ум. гр. од.
Активи:
Каса банку
Кошти на коррахунку в НБУ та інших банках	20 000
Кредити	155 000
Цінні папери	2 000
Баланс	177 700
Пасиви:
Залишки на поточних рахунках та депозити	150 000
Власний капітал	22 700
Баланс	177 700

 

Завдання 10. На основі спрощеного балансового звіту банку „Фінанси” (в ум. гр. од.) скласти результативні балансові звіти після здійснення кожної операції. При цьому вихідний балансовий звіт передує наступним операціям:

а) за розрахунковим чеком з іншого банку отримано суму 60 ум. од. на поточний рахунок;

б) банк продав державні цінні папери (ОВДП) на суму 100 ум. од.;

в) банк надав клієнту кредит на поточні потреби на суму 45 ум. од.

Які статті балансового звіту зачіпають вказані банківські операції?

Вихідні данні:

Статті балансового звіту	Вихідні данні в ум. гр. од.
Активи:
Каса банку	1 700
Кошти на коррахунку в НБУ та інших банках	150 000
Кредити	790 000
Цінні папери	45 000
Баланс	986 700
Пасиви:
Залишки на поточних рахунках та депозити	800 000
Власний капітал	186 700
Баланс	986 700

 

Тестові завдання по темі № 3