Направления и сроки реализации в РФ международных подходов к финансовому регулированию

Этапность работы по внедрению положений документа Базельского комитета по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы" (далее - Базель II), состоящего из 3 взаимодополняющих друг друга компонентов, обусловлена его концепцией, предусматривающей возможность выбора надзорным органом различных подходов к расчету величин финансовых и нефинансовых рисков в целях определения показателя достаточности собственных средств (капитала) банков. Базелем II предполагается, что такой выбор зависит от уровня и динамики развития банковской системы и финансовых рынков, на которых работают банки, а также состояния банковского законодательства государства, реализующего Базель II.

Банком России в настоящее время применяется наиболее простой подход к оценке кредитного риска - упрощенный стандартизированный подход 1-го компонента "Минимальные требования к достаточности капитала" Базеля II.

Проводится предварительная работа, направленная на подготовку к внедрению изложенного в 1-м компоненте Базеля II подхода, базирующегося на самостоятельных внутрибанковских оценках параметров кредитного риска (далее - подход, основанный на внутренних рейтингах). Одновременно разрабатываются минимальные требования к внутренним процедурам оценки кредитными организациями достаточности собственных средств (капитала) в рамках 2-го компонента "Процесс надзорной оценки" Базеля II.

Оценка уровня готовности российской банковской системы к внедрению подхода, основанного на внутренних рейтингах, и реализации положений 2-го компонента Базеля II проведена в рамках программы сотрудничества с Европейским центральным банком.

В целях внедрения Базеля II, в том числе подхода, основанного на внутренних рейтингах, а также его 2-го компонента, Правительство РФ и Банк России проведут работу по внесению соответствующих изменений в законодательство РФ.

При этом предполагается, что круг банков, реализующих подход, основанный на внутренних рейтингах, будет весьма ограниченным. Это связано в том числе с высокими требованиями к таким банкам по состоянию баз данных и внутрибанковских систем управления рисками.

Ориентировочно внедрение 2-го компонента Базеля II может начаться не ранее 2014 года, а подхода, основанного на внутренних рейтингах, - после 2015 года.

В рамках реализации новых международных требований к качеству и достаточности капитала, поддержанию необходимого уровня ликвидности, предусмотренных документами Базельского комитета по банковскому надзору, принятыми в 2010 году (далее - Базель III), предполагается:

пересмотр структуры регулятивного капитала путем выделения его ключевого компонента - базового капитала (суммарный показатель акционерного капитала и нераспределенной прибыли);

дополнительно к минимальным требованиям к достаточности базового капитала установление требования к формированию буферов капитала (дополнительных элементов капитала, представляющих собой надбавки к минимальным регулятивным требованиям по базовому капиталу), в частности буфера консервации и контрциклического буфера, являющихся источником покрытия убытков банков в условиях кризиса;

введение в дополнение к показателю достаточности капитала, рассчитываемому с учетом уровня рисков, принимаемых банками, показателя "леверидж", определяемого как отношение величины капитала к совокупной величине активов и внебалансовых позиций без учета уровня риска по ним;

введение 2 нормативов ликвидности, определяемых с учетом возможностей возникновения негативных условий как в деятельности банка, так и на финансовых рынках в целом, - показателя краткосрочной ликвидности, определяемого как отношение ликвидных активов к чистому оттоку денежных средств в ближайшие 30 дней в случае возникновения общерыночной напряженной ситуации с ликвидностью (стрессовая ситуация), и показателя чистого стабильного фондирования, определяемого как отношение имеющихся в наличии стабильных источников фондирования к необходимому фондированию (исходя из характеристик ликвидности активов и внебалансовых позиций банка и проводимых им операций) на один год.

	Форма реализации	Срок реализации	Ответственные исполнители
I. Повышение конкурентоспособности банковского сектора. Развитие финансовой инфраструктуры. Снижение издержек банковской деятельности
1.	Разработка законодательства РФ о национальной платежной системе	проекты федеральных законов	приняты Государственной Думой Федерального Собрания РФ в 1-м чтении	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием заинтересованных федеральных органов исполнительной власти и Банка России
2.	Реализация мероприятий, направленных на внедрение универсальной электронной карты гражданина	нормативные правовые акты	в соответствии с планоммероприятий, необходимых для реализации Федерального закона"Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг", утвержденнымраспоряжением Правительства РФ от 2 сентября 2010 г. N 1433-р	Минэкономразвития России с участием заинтересованных федеральных органов исполнительной власти, Банка России, органов государственной власти субъектов РФ, федеральной уполномоченной организации
3.	Обеспечение иммунитета центральных банков иностранных государств и принадлежащего им имущества	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России МИД России с участием Банка России
4.	Установление запрета на открытие филиалов иностранных банков	проект федерального закона	в соответствии со сроками вступления РФ во Всемирную торговую организацию	Минфин России Минэкономразвития России МИД России с участием Банка России
5.	Закрепление транспарентных процедур, связанных с регистрацией (аккредитацией) представительств иностранных банков на территории РФ и возложение на Банк России полномочий по их регистрации (аккредитации) в установленном им порядке	проект федерального закона	2013 год	Минюст России Минфин России Минэкономразвития России МИД России ФАС России с участием Банка России
6.	Совершенствование залогового законодательства РФ в части создания системы регистрации уведомлений о залоге	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
7.	Предоставление банкам возможности заключать с вкладчиком, являющимся физическим лицом, договор банковского вклада на условиях, не предусматривающих права вкладчика на досрочное востребование суммы вклада или ее части или не предусматривающих его права на досрочное предъявление к оплате сберегательного (депозитного) сертификата	проект федерального закона	2011 год	Минфин России ФСФР России Минэкономразвития России с участием Банка России
8.	Введение в законодательство РФ понятия "металлический счет", в том числе для физических лиц	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
9.	Совершенствование правового регулирования деятельности бюро кредитных историй и Центрального каталога кредитных историй	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
10.	Установление минимальных стандартов оказания финансовых услуг	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России Минздравсоцразвития России ФСФР России ФАС России с участием Банка России
11.	Совершенствование регулирования вопросов ответственности должностного лица кредитной организации за невыполнение обязанностей по контролю за выполнением хозяйствующими субъектами порядка ведения кассовых операций	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России с участием Банка России
II. Совершенствование качества банковских услуг
12.	Совершенствование законодательства РФ о потребительском кредитовании	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России с участием Банка России
13.	Совершенствование законодательства РФ, направленного на защиту прав заемщиков от возможных злоупотреблений со стороны субъектов деятельности по взысканию задолженности	проект федерального закона	2012 год	Минэкономразвития России Минфин России ФАС России с участием Банка России
14.	Внесение изменений в Кодекс РФ об административных правонарушениях в части унификации подхода к установлению административного воздействия за нарушение прав потребителей финансовых услуг	проект федерального закона	2011 год	Минздравсоцразвития России Минфин России Минэкономразвития России ФАС России с участием Банка России
III. Совершенствование банковского регулирования и надзора
15.	Совершенствование подходов к определению перечня операций, подлежащих обязательному контролю, совершенствование механизмов риск-ориентированного подхода при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, расширение оснований, по которым кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) и выполнения распоряжения клиента о проведении операции, а также предоставление кредитным организациям права отказываться от исполнения договора банковского счета (вклада) и уточнение полномочий надзорных органов по контролю за соблюдением организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, отдельных требований законодательстваРФ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма	проекты федеральных законов	2012 год	Росфинмониторинг Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
16.	Совершенствование законодательства РФ в части конкретизации требований к руководителям и учредителям (участникам) кредитной организации, предоставление Банку России полномочий по контролю за соответствием указанных лиц установленным требованиям, осуществлению сбора информации об их деловой репутации, ведению соответствующих баз данных, обработке и ведению персональных данных, а также сокращение круга руководителей филиалов кредитных организаций, требующих согласования с Банком России	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России с участием Банка России
17.	Совершенствование законодательства РФ в части расширения полномочий Банка России по применению мер воздействия к кредитным организациям за выявленные недостатки в системах их корпоративного управления, применения мер воздействия к руководителям и собственникам кредитных организаций, включая меры, рекомендованные Базельским комитетом по банковскому надзору	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
18.	Обеспечение правовых условий организации консолидированного банковского надзора и раскрытия кредитными организациями, банковскими группами и банковскими холдингами информации о своей деятельности в соответствии с международным опытом в этой области, включая надзор за рисками, возникающими при взаимоотношениях кредитных организаций со связанными с ними лицами	проект федерального закона	внесен в Государственную Думу Федерального Собрания РФ	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
19.	Обеспечение унифицированных надзорных требований к оценке устойчивости кредитных организаций и требований к участию в системе страхования вкладов на основе международных принципов надзора и применения мер воздействия	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России с участием Банка России
20.	Создание законодательных основ внедрения рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, включая предоставление Банку России права устанавливать для кредитных организаций правила управления рисками и капиталом, применения внутрибанковских методов оценки рисков, а также установление ответственности членов исполнительных органов и совета директоров (наблюдательного совета) за деятельность кредитных организаций, в том числе в области управления рисками	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
21.	Внесение изменений в законодательство РФ в части упрощения процедуры эмиссии ценных бумаг кредитными организациями, а также обеспечения контроля за крупными приобретателями акций (долей) кредитной организации со стороны Банка России в соответствии с международным опытом	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
22.	Совершенствование процедур реорганизации кредитных организаций	проект федерального закона	2012 год	Минэкономразвития России Минфин России ФСФР России с участием Банка России
23.	Установление требований к аффилированным лицам кредитных организаций о предоставлении сведений о себе и порядка раскрытия информации об указанных лицах	проект федерального закона	2013 год	Минэкономразвития России Минфин России ФСФР России с участием Банка России
24.	Установление в законодательстве РФ норм, предусматривающих обязанность владельцев акций и лиц, оказывающих косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, включая третьи лица, предоставлять кредитной организации сведения для раскрытия структуры собственности, в том числе в случае если акции кредитной организации находятся у номинального держателя	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
25.	Создание правовых условий взаимодействия Банка России и аудиторских организаций	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России ФСФР России с участием Банка России
26.	Внесение изменений в федеральные законы в части закрепления за государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" на постоянной основе функций по финансовому оздоровлению банков и уточнения механизмов их осуществления, совершенствования процедур предупреждения банкротства и ликвидации кредитных организаций, повышения ответственности руководителей банков за неправомерные действия при банкротстве, а также установление законодательных норм, направленных на защиту средств фонда обязательного страхования вкладов от недобросовестных действий	проект федерального закона	2011 год	Минэкономразвития России Минфин России с участием Банка России
27.	Установление уголовной ответственности за внесение в бухгалтерские, иные учетные и отчетные документы, отражающие экономическую деятельность кредитной организации, существенных изменений, искажающих их действительное содержание, ложных сведений, а равно представление неполных либо заведомо ложных сведений в целях сокрытия информации о фактическом финансовом положении кредитной организации	проект федерального закона	2012 год	Минэкономразвития России Минфин России МВД России с участием Банка России
28.	Установление возможности назначения служащих Банка России уполномоченными представителями в кредитные организации, значимые для банковской системы и экономики РФ	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России с участием Банка России
29.	Совершенствование законодательства РФ в части повышения минимального размера уставного капитала и собственных средств (капитала) банков	проект федерального закона	2011 год	Минфин России Минэкономразвития России с участием Банка России
30.	Совершенствование законодательства РФ в части установления обязанности кредитных организаций раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о профессиональной квалификации и деловом опыте руководителей	проект федерального закона	2012 год	Минфин России Минэкономразвития России с участием Банка России

Внедрение новых регулятивных стандартов Базеля III в области капитала и ликвидности предполагается начать в 2011 году (период наблюдения ряда стандартов) и завершить в 2018 году. Таким образом, новые регулятивные стандарты в полной мере будут действовать с 1 января 2019 г.

При этом предусматриваются согласованные на международном уровне этапы внедрения, которые в том числе включают:

в части требований к капиталу - поэтапное введение требований к достаточности базового капитала и основного капитала (2013 - 2015 годы);

в части буфера консервации капитала - поэтапное введение требования к формированию указанного буфера (2016 - 2018 годы);

в части показателя "леверидж" - период мониторинга (2011 - 2012 годы), период параллельного расчета показателя, в течение которого показатель "леверидж" и его компоненты будут сопоставляться с требованиями к капиталу, рассчитанными с учетом уровня рисков (2013 - 2017 годы). В рамках параллельного расчета показателя предполагается раскрытие информации о его значении и компонентах с 1 января 2015 г. Введение показателя "леверидж" в качестве обязательного планируется с 1 января 2018 г.;

в части стандартов ликвидности:

показатель краткосрочной ликвидности - период наблюдения за уровнем показателя (2011 - 2014 годы). Введение показателя краткосрочной ликвидности в качестве обязательного планируется с 1 января 2015 г.;

показатель чистого стабильного фондирования - период наблюдения за уровнем показателя (2012 - 2017 годы). Введение показателя чистого стабильного фондирования в качестве обязательного планируется с 1 января 2018 г.

Приложение N 2
к Стратегии развития банковского сектора
на период до 2015 года

План
мероприятий по реализации Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года

Вопрос 13.