Вопрос 6. Понятие, виды и функции коммерческих банков.

Комме́рческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции)^[1].

Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью — маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.

К банковским услугам относятся:

· кредитование юридических и физических лиц;

· операции по вкладам;

· валютные операции (только уполномоченные банки);

· операции с драгоценными металлами;

· выход на фондовый рынок и Forex;

· ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;

· обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;

· ипотека;

· автокредитование;

· и др.

Основные операции, которые выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также выполнение ряда услуг клиентам.

Федеральный закон запрещает коммерческим банкам заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.

Коммерческий банк, как и любое предприятие, учреждение, имеет определенную структуру управления. Главным органом управления является собрание акционеров или собрание пайщиков. Высшим органом управления является собрание акционеров. Наиболее оперативным органом управления является Совет директоров банка, который избирается на собрании акционеров банка. Возглавляет совет банка Председатель, который избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.

Коммерческие банки различаются:
1) по видам совершаемых операций:
– универсальные;
– специализированные – сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки;
2) по территории деятельности:
– федеральные;
– республиканские;
– региональные;
3) по обслуживанию различных отраслей экономики;
4) смешанные варианты банков.

 

Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:

1) функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2) функция посредничества в кредите. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов;

4) функция создания платежных средств.

Помимо четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Вопрос 7. Операции коммерческих банков

Пассивные операции коммерческих банков.

Операции по формированию собственных средств КБ

· внесение средств учредителями в уставный капитал и формирование различных видов фондов

· Операции по образованию привлеченных средств.

Привлеченные средства делятся на управляемые ресурсы и текущие пассивы. Управляемые ресурсы включают в себя срочные депозиты и межбанковские кредиты. Управляемыми они называются потому, что банку точно известен срок, в течение которого он может пользоваться этими деньгами. Текущие пассивы включают в себя остатки средств на расчетных, текущих и корреспондентских счетах. Банку неизвестно, когда клиент потребует вернуть ему всю вложенную сумму или хотя бы часть средств, поэтому он не может распоряжаться текущими пассивами так же свободно, как управляемыми ресурсами.

Образование привлеченных средств

Привлечение депозитов

2. Эмиссия и размещение собственных долговых обязательств комбанка

Комбанки могут выпускать следующие виды ценных бумаг:

· Банковские сертификаты (см. раздел «Рынок ценных бумаг»).

· Простые (и только простые) векселя (в том числе и потому, что их проще эмитировать, т.к. их выпуски не регистрируются). Векселя могут выдаваться и при внесении вклада в КБ. В отличие от сертификата, вексель может продаваться многократно. Банковские векселя могут быть как процентными, так и дисконтными.

· Облигации комбанков, которые также могут быть как процентными, так и дисконтными.

Получение кредитов

Кредиты банки могут получить:

· На межбанковском рынке. Межбанковское кредитование обычно краткосрочное.

· У Центрального банка страны. Кредиты ЦБ обычно дороже межбанковских. Виды кредитов, которые может выдавать ЦБ, рассмотрены в теме «Кредитная система».

· Получение кредитов посредством заключения сделок РЕПО. * Сделка РЕПО - соглашение между банкой и фирмой или дилерами рынка государственных ценных бумаг, по которому последние покупают у комбанка ценные бумаги на условиях обратного выкупа.

· Получение кредитов на рынке евродолларов. *Евродоллары – вклады в долларах США,принадлежащие банкам и другим экономическим субъектам, расположенным за пределами США (включая филиалы американских банков). Рынок евродолларовых вкладов используется при трудностях с получением займов на внутреннем рынке. Главный рынок евродолларов находится в Лондоне.

Активные операции комбанков - операции комбанка по размещению собственных и привлеченных ресурсов с целью получения прибыли и развития комбанка.

Можно выделить две группы активных операций:

· В первую группу входят кредиты (будут рассмотрены в отдельной теме), учет векселей, средства комбанка, размещенные на депозитах в других кредитных организациях, средства на корсчете в Центральном банке или комбанках.

· Вторую группу представляют инвестиции в ценные бумаги, иностранную валюту, драгоценные металлы и камни, средства, вложенные в уставные капиталы фирм.

Забалансовые операции комбанков – операции, которые комбанк выполняет не по собственной инициативе, а по поручению своих клиентов, получая за их выполнение комиссионные.

Забалансовые операции делятся на следующие виды:

· Расчетно-кассовое обслуживание

Банки обслуживают расчетные, текущие, карточные, чековые счета клиентов, т.е. зачисляют на них средства, списывают с них средства при проведении клиентом расчетов, выдают наличность со счетов и получают наличность, хранят и перевозят денежные средства.

· Трастовые операции комбанков -операции по доверительному распоряжению имуществом клиентов по их поручению.

Объектами траста может быть любое имущество, находящееся в законном владении (нередко – и в залоге). В мире объектами траста выступают: предприятия, товары, недвижимость, денежные средства, ценные бумаги, валюта, имущественные права.

· Гарантийные операции комбанков.

К гарантийным операциям комбанков относят поручительство и выдачу банковских гарантий.

· Фэкторинг -(не менее часто встречается и название «факторинг») – переуступка поставщиком товаров требований по товарным сделкам фэкторинговой компании или банку с целью немедленного получения большей части платежа при гарантированном погашении оставшейся части задолженности.