Базовые показатели метода освоенного объема

Курсовой проект

Тема – произвольно (строительство здания, открытие ресторана, полет на Луну) Желательно выбрать то, с чем уже работали, будет проще.

 

Состав проекта:

· Что за проект, в какие сроки реализуем, бюджет – общие сведения кратко

· СДР (2-3 уровня)

· Базовый план

· Необходимо наличие 4-х контрольных точек

· Расчет показателей всех (10). Они есть в методичке

· Графическая часть (Состоит из S-кривых)

 

На различных контрольных точках различное сочетание состояния проекта (продолжительность, бюджет в разных соотношениях). Интерпретация каждого показателя должны быть в текстовом пояснении.

 

Оформление: Times New Roman 12, 1,5 интервал, расширение doc, но учитывать размер файла

Графики рисуем как хотим.

Можно сдать проект в электронном виде.

 

Защита в 2 этапа:

- проверка в электронном или бюджетном виде (около недели). Внимательно к цифрам! У каждого – индивидуальные показатели.

- защита (несколько вопросов по проекту)

 

 

Метод освоенного объема

 

МОО, Метод освоенного объема (EVA - End Value Analysis) - инструмент учета и мониторинга текущего состояния проекта, а также прогнозирования и оперативного планирования в области управления проектом.

Проект контролируется:

1) По продолжительности (проверка показателей постепенно)

2) По бюджету

Проект оценивается по трем направлениям: продолжительность, ресурсы, качество.

Основные документы при разработке продолжительности проекта:

· Календарный план – основной: работы и сроки

· Техническое задание

МОО позволяет оценивать не только продолжительность, но и ресурсы, выраженные в денежных единицах. Основной документ – бюджет проекта.

Семинар, 10 сен. 12 г

Задача 1

Исходные данные:

В рамках проекта открытия нового салона продажи легкой одежды выполняется три работы – установка и настройка компьютеров (10 штук), прокладка кабеля оптоволоконной связи (200 метров), покраска стен (100 кв.метров). Сметная себестоимость установки и настойки одного компьютера составляет 200 рублей. Бюджетная стоимость прокладки одного метра кабеля связи составляется 50 рублей. Плановая стоимость покраски одного квадратного метра стены равна 30 рублям.

 

Задания:

1. Определите полную бюджетную стоимость трех работ по проекту.
2. К первой контрольной точке необходимо установить и настроить 6 компьютеров, проложить 120 метров кабеля связи, и покрасить 90 кв.метров стен. Определите плановые объемы работ на первую контрольную точку.
3. На первой контрольном рубеже стало известно, что установлено и настроено 8 компьютеров, проложено 150 метров кабеля и покрашено 50 кв.метров стен. Определите освоенные объемы работ на первую контрольную точку.

Работа	Объем	Себестоимость на единицу	Первая контрольная точка, объемы плановые	Первая контрольная точка 2, объемы освоенные
Установка и настройка компьютеров	10 шт.	200 р.	6 шт.	8 шт.
Прокладка кабеля	200 м	50 р.	120 м	150 м
Покраска стен	100 м2	30 р.	90 м2	50 м2

 

Полная бюджетная стоимость проекта: 2000+10000+3000 = 15000 р. (BAC)

Для первой контрольной точки плановые объемы работ: 1200 + 6000 + 2700 = 9900 р. (PV)

Освоенные объемы работ на первую контрольную точку: 1600 + 7500 + 1500 = 10 600 р. (EV)

EV>PV

Задача 2

Исходные данные:

Данные о составе работ, используемых ресурсах, объемах назначения ресурсов по работам, бюджетной стоимости ресурсов и сроках выполнения работ проекта показаны в таблице. Распределение объемов выполнения работ по периодам показано в % в таблице.

Работы	Ресурсы	Календарный план выполнения
Люди	Материалы	Машины
				20%	80%
					60%	40%
						25%	50%	25%
							70%	30%
								40%	60%
						10%	40%	10%	40%
Бюджетная стоимость единицы ресурса

Задание:

Разработайте базовый план освоения объемов проекта (плановые объемы) на основе представленных данных, в соответствии с указанными объемами назначений и распределением объемов во времени.

 

Работы	Полный плановый бюджет	Календарный план выполнения
Итого:
	PV
	PV и.н.
	PV и.н. в %	2,88	27,34	43,67	68,78	85,04

Последняя точка позволяет определить динамику

Задача 3

Исходные данные:

В ходе контроля проекта по состоянию на текущий момент были полученные следующие данные о проекте (см. таблицу). Полный бюджет проекта составляет 150 тыс. рублей. Продолжительность всего проекта (Т пл.) составляет 15 месяцев.

Работы	ВАС работы	PV	EV	AC

Задание:

Рассчитайте показатели контроля продолжительности проекта, как по отдельным работам, так и по проекту в целом. Сделайте выводы о состоянии проекта. Определите работы, обусловившее текущее состояние проекта. Перечислите эти работы.

Работа	SV	SV%	SPI	EACT
	-2	-20		3,75
	-1	-7,7	92,3	3,25
		10 %		4,55
	-2	-20%
Проект в целом	-3	-5,66	0,943	15,9

Прогнозная продолжительность работы (проекта): EACT = (BAC/SPI)/(BAC/ Т пл)

Полный бюджет проекта = 150 000

Плановая продолжительность = 15 месяцев

SV = (EV-PV)

SV = (EV-PV)/PV*100 %

SPI (Индекс выполнения расписания) =EV/PV*100 показывает эффективность работ. Отвечает на вопрос: «Насколько эффективно используется время»

SV (Schedule Variants) - отклонение по срокам. Показывает отстает проект или опережает по срокам.

BAC отличается от PV т.к. на контрольной точке работа может еще не закончиться.

Считается проект в целом, оперируя первичными данными. SPI складывать нельзя, так как это проценты от разных единиц.

ВАС не повлияет, но правильно брать не сумму ВАС по работам, а общую – 150 тыс. Контрольная точка не конечная. Сумму Тпл просто так не брать. Т пл берется таке из заголовка.

Лекция, 12 сентября

Прогнозы:

1)

2) EAC = BAC/CPI – расчет прогнозной стоимости проекта, если CPI=1, то проект идет вровень с бюджетом, если CPI>1- экономия.

 

Базовая традиционная формула основана на принципе, что обобщенный индекс выполнения бюджета CPI адекватно отражает сложившиеся на текущий момент времени тенденции в выполнении проекта и использование ресурсов проекта, и что эти тенденции будут сохранены до завершения проекта.

Так происходит не всегда, поэтому прогнозный показатель EAC часто не совпадает с будущей реальной стоимостью проекта. Поэтому существуют иные варианты расчета EAC, которые отличаются различным взглядом на стоимость оставшихся объемов работ.

В каждой формуле присутствуют фактические затраты за истекший период, но при этом стоимость оставшихся работ представлена по-разному.

 

Предположение	Формула
1. Будущая эффективность использованных ресурсов будет такой же, как и общая эффективность в прошлом	AC – уже потратили Второе слагаемое – что собираемся потратить
2. Будущая эффективность использованных ресурсов будет такой же, как и в предыдущие 3 периода	CPI в данном случае:
3. Будущая эффективность ресурсов может определяться также и прошлой эффективностью	CR = SPI*CPI
4. Будущая эффективность используемых ресурсов определяется как эффективность использованных ресурсов и времени, но в определенной пропорции	· Пропорция может быть любой

 

3) VAC

4) – отклонение при завершении

VAC = BAC-EAC

VAC = (BAC-EAC)/BAC*100%

Будет ли завершен проект в рамках бюджета?

 

5) ETC – прогнозные затраты при завершении проекта

ETC = (BAC-AC)/CPI

Может рассчитываться эмпирически на основе анализа.

 

6) Остатки необходимых затрат для завершения проекта:

EAC = ETC+AC

LRE – пересмотренный бюджет проекта (прогнозный)

LRE = EAC

В курсовой можно считать по любой формуле.

 

 

Взаимосвязь между показателями метода освоенного объема

 

BAC

EACC

$

SVC

SVC

CVC

SVC

ACC

EVC

VACC

PVC

Тфакт

Tпл

KT

t

PV и EV всегда считаются в плановых показателях.

Они всегда на одной ____, если проект завершен. AC и EV должны совпасть по времени.

Домашнее задание: Из таблицы с первого семинара подсчитать:

Работа	Стоимость работ
Разработка программного обеспечения
Дизайн
Формирование содержания
Тестирование сайта
Разработка документации
Продвижение сайта
Обновление содержания

SV=EV-PV (Показывает отстает проект или опережает по срокам)	-500	-1600	-900	-500
SV% = (EV-PV)/PV*100	-21,7 %	-20,25%	-9,1%	-2,4%	8,3%
CV = EV-AC	- 700	-1200	-1300		-3700
CV%=CV/EV*100(Укладывается или не укладывается проект в бюджет)	-38,9%	-26,7%	-48,1	21,3%	-56,9%
SPI = EV/PV(Насколько эффективно используется время)	0,783	0,804	1,35	1,071	1,083
CPI=EV/AC (насколько эффективно используются ресурсы)	0,72	0,789	0,818	1,364	0,637
TCPI=(BAC-EV)/(BAC-AC)(насколько эффективно должны использоваться ресурсы для успешного завершения проекта)	1,034	1,07	1,03	0,886	1,289
CR = CPI*SPI
AC
AC н.и.
EV н.и.
PV н.и.

 

Семинар 17.09.2012

Задача 4

Исходные данные:

В ходе контроля проекта по состоянию на текущий момент были полученные следующие данные о проекте (см. таблицу). Полный бюджет проекта составляет 150 тыс.рублей. Продолжительность всего проекта составляет 15 месяцев.

 

Работы	BAC	PV	EV	AC	Т^пл

Задание:

Рассчитайте показатели контроля бюджета проекта, как по отдельным работам, так и по проекту в целом. Сделайте выводы о состоянии проекта. Определите работы, обусловившее текущее состояние проекта. Перечислите эти работы.

BAC = 150

Т план = 15

№	CV = EV-AC	CV%= CV/EV*100	CPI= EV/AC	TCPI= (BAC-EV)/(BAC-AC)	EAC = BAC/CPI	VAC= BAC-EAC
	-4	-50%	0,67	2/-2 =-1[1]	14,93[2]	-4,93
	-3	-25%	0,80	3/0 = -[3]	18,75	-3,75
		10%	1,1	3/5 = 0,6	22,73	2,27
	-2	-25%	0,8	12/10 = 1,2		-5
Проект в целом	-7	-14%	0,88 (∑EV/∑AC)	(150-50)/(150-57) = 1,075	150/0,88 =170,44	-20,45

 

TCPI – индекс эффективности

Если TCPI<1, то это хорошо (Выполнили больше, чем затратили)

Если TCPI>1, то затратили мы больше.

EAC – прогнозная стоимость работ (прогнозный бюджет)

Задача 5

Исходные данные:

В ходе контроля проекта по состоянию на текущий момент были получены следующие данные о проекте (см. таблицу). Полный бюджет проекта составляет 150 тыс.рублей. Продолжительность всего проекта составляет 15 месяцев.

Работы	BAC	PV	EV	AC	Т^пл

Задание:

Рассчитайте показатели контроля продолжительности проекта, как по отдельным работам, так и по проекту в целом. Сделайте выводы о состоянии проекта. Определите работы, обусловившее текущее состояние проекта. Перечислите эти работы.

 

Работа	SV=EV-PV	SV% = (EV-PV)/PV*100	SPI = EV/PV	EACT = (BAC/SPI)/(BAC/Tпл) = Тпл/SPI
		10%	1,1	2,73 ≈ 3
	-1	-7,7%	0,92	3,26 ≈ 4
		10%	1,1	4,55 ≈ 5
	-1	-35%	0,53	7,54 ≈ 8
Проект в целом	-5	-8,6%	0,91	16,48≈ 17

 

SV – отклонение по продолжительности

EV – освоенный объем (руб.)

PV - плановый

SPI – индекс отношения по времени

 

Задача 6

Исходные данные:

В ходе контроля проекта по состоянию на текущий момент были получены следующие данные о проекте (см. таблицу). Полный бюджет проекта составляет 150 тыс.рублей. Продолжительность всего проекта составляет 15 месяцев.

Работы	BAC	PV	EV	AC	Т^пл

 

Задание:

Рассчитайте показатели контроля продолжительности проекта, как по отдельным работам, так и по проекту в целом. Сделайте выводы о состоянии проекта. Определите работы, обусловившее текущее состояние проекта. Перечислите эти работы.

 

Работа	SV	SV%	SPI	EACT
	-1	-10%	0,9	3,3 ≈ 4
	-1	-7,7%	0,92	3,26 ≈4
		20%	1,2	4,12 ≈5
	-2	-20%	0,8
Проект в целом		0%

 

Задача 7

Исходные данные:

В ходе контроля проекта по состоянию на текущий момент были получены следующие данные о проекте (см. таблица 4). Полный бюджет проекта составляет 150 тыс.рублей. Продолжительность всего проекта составляет 15 месяцев.

 

Работы	BAC	PV	EV	AC	Т^пл

Задание:

Рассчитайте показатели контроля бюджета проекта, как по отдельным работам, так и по проекту в целом. Сделайте выводы о состоянии проекта. Определите работы, обусловившее текущее состояние проекта. Перечислите эти работы.

 

 

Работа	CV	CV%	CPI	TCPI	CR
	-4	-50%	0,67	-1	-0,67
	-3	-25%	0,8	-	?
	-5	-22,75	0,81	-1,5	-1,215
	-2	-25%	0,8	1,2	0,96
Проект в целом	-14	-28%	0,78	1,16	0,9048

EAC = BAC/CPI	EAC = ETC+AC; ETC = (BAC-AC)/CPI
EACT = (BAC/SPI)/(BAC/ Т пл)	EACT =Тпл/SPI
VAC = BAC-EAC	VAC= (BAC-EAC)/BAC*100%

Предположение	Формула	Расчеты
Будущая эффективность использованных ресурсов будет такой же, как и общая эффективность в прошлом	AC – уже потратили Второе слагаемое – что собираемся потратить	12 + (60– 8)/0,67 = 90
27 + (60-20)/0,8 = 77
54+(60-42)/0,81 = 77
Будущая эффективность использованных ресурсов будет такой же, как и в предыдущие 3 периода	CPI в данном случае:   = 0,78125	12 + (60-8)/0,78125 = 79
Будущая эффективность ресурсов может определяться также и прошлой эффективностью	CR = SPI*CPI	12+78 = 90
?
54+15 = 69
Будущая эффективность используемых ресурсов определяется как эффективность использованных ресурсов и времени, но в определенной пропорции	· Пропорция может быть любой

Лекция, 19 сентября 2012 г.

Задача

PV
EV

 

SV3 = 165 - 200 = EV-PV = - 35 (Мы не сделали работ на 35 д.е.)

SPI = 165/200 = 0,825

SVt = 3*165/200 – 3= -0,525 (Из трех месяцев столько ничего не делали)

SPI = 2,475/3 = 0,825

SPI совпали, потому что мы не превысили бюджет проекта. Как это узнать? В одной из строк должен быть прочерк. На этом этапе, пока объемы не сравнялись, можно использовать оба метода.

 

2. Метод освоенных стартов и завершений

Вводятся новые показатели:

PS (Planned Starts) – Количество плановых начал. Отвечает на вопрос, сколько работ должно быть начато от к моменту контрольной точки.

ES (Earned Starts) – Количество фактических начал, сколько работ на самом деле начато к моменту контрольной точки.

PF (Planned Finish) – Сколько по плану работ должно быть закончено к моменту контрольной точки. Количество плановых завершений.

EF (Earned Finish) – Количество фактических завершений.

График Гантта. (?)

Для 4 контрольного месяца

5 – плановых старта

4 - фактических старта

4 – плановых завершения

4 – фактических завершения

 

3. Модернизированный метод определения показателей продолжительности

Семинар, 24 Сентябрь

На следующий семинар прорешать заново задачку с табличкой первого семинара (ВАС полный по проекту, нарастающий итог)

Через семинар – контрольная работа. Будет в течение всего семинара.

Задачки будут примерно такого же содержания.

ЗАДАЧА 8.

Задание: рассчитайте на основе данных таблицы показатели продолжительности проекта на основе использования метода текущего и потраченного времени и сделайте выводы о ходе реализации проекта.

PV				-	-
EV
PVн.и.
EVн.и.
SPI	0,25	0,5	0,5	0,7
АТ
PT = (AT – Tпросроченное)*SPI – какой бы объем работ мы могли выполнить, если бы шли по плану	0,25		1,5	2,1
SVt Насколько опаздываем в нашем проекте	-0,75	-1	-1,5	-1,9	-2
SPIt Насколько эффективно использовали время	0,25	0,5	0,5	0,525	0,6

 

 

ЗАДАЧА 9.

Задание: рассчитайте на основе данных таблицы показатели продолжительности проекта на основе использования модернизированного метода контроля продолжительности и сделайте выводы о ходе реализации проекта.

PV				-	-
EV
PVн.и.
EVн.и.
–отрицательное, т.к. все время отстаем от графика	-11,7	--18,3	-25	-31,7	-33,3
	0,3	0,5	0,5	0,525	0,6

 

ЗАДАЧА 10.

Задание: рассчитайте на основе данных таблиц плановых и освоенных объемов показатели продолжительности проекта на основе использования метода контроля продолжительности «Старт-Финиш» и сделайте выводы о ходе реализации проекта.

PV

EV

Форма представления ответов:

PS
ES
PF
EF
SV	-2	-2	-3	-2	-3	-1
SPI	0,333	0,6	0,625	0,8	0,82	0,92

 

Лекция 4, 26 сен. 12 г.

Методы определения доходов и прибыли в проекте

Для полноценной оценки текущего состояния проекта необходимо определение финансовых показателей, которые характеризуют проект по состоянию на данный момент. Существует несколько методов, которые помогают определить фактическую рентабельность проекта в процессе его реализации.

Выбор того или иного метода определяется в зависимости от условий финансирования проекта.

Метод денежных потоков

Денежный поток проекта (Cash Flow) – это зависимые от времени денежные поступления и платежи при осуществлении проекта, определяемые для всего расчетного периода. На каждом шаге денежный поток характеризуется:

· Притоком (деньги, которые к нам поступили на реализацию проекта)

· Оттоком (осуществленные платежи)

· Сальдо (остаток)

Денежный поток состоит из совокупности частных потоков от различных видов деятельности: операционной (основная: выплата заработной платы, продажа продукции и т.д.), инвестиционной (приобретение или реализация активов и прав собственности: патенты, ноу-хау и пр.), финансовой (накопление собственного акционерного капитала, кредиты, займы и расчеты по ним). Общий финансовый поток:

Период		PV	EV	AC
Итог	5000 (TCF)	4000 BAC

Здесь данные указаны не нарастающим итогом, а по каждому периоду.

TCF – полная стоимость проекта (Total Cash Flow)

В этом методе:

Расходы:

Доходы:

Прибыль: Доходы - Расходы

Период	Доход	Расход	Прибыль
Итого

Метод процента выполнения

Расходы:

Доходы:

Прибыль: Доходы - Расходы

Период	Доход	Расход	Прибыль
Итого

Выбор метода расчета зависит от заказчика. В первом методе в независимости от показателей – поступления фиксированы. Во втором методе заказчик будет платить столько денег, сколько работ сделали.

Метод покрытия затрат

Сколько потратили, столько заказчик и выплачивает. В данном случае устанавливается, что текущие (промежуточные) поступления минимальны и полностью идут на погашение расходов, а прибыль формируется по факту реализации проекта и исполнения контракта.

Период	Доход	Расход	Прибыль
Итого

 

Расходы:

Доходы:

Прибыль: Доходы - Расходы

В этом случае итоговый доход по состоянию на конец последнего периода будет равен сумме контракта (TCF=5000) за вычетом суммарных фактических расходов предшествующих периодов.

Семинар, 1 окт. 12 г.

Задача 11

Компания реализовывала проект в течение 5 лет. График финансирования исполнялся в соответствии с планом.

Метод денежных потоков

Годы	PV	EV	AC	CF+	CF-	Прибыль
						-700
Всего:	BAC = 6500			TCF = 7000

 

AC=CF- (Всегда равны в конце проекта)

Метод процента выполнения

Расходы:

Доходы:

Прибыль: Доходы – Расходы

Годы	PV	EV	AC	CF+	CF-	Прибыль
						-38,5
						115,4
						92,3
						115,4
						-84,6
Всего:	BAC = 6500			TCF = 7000

 

Метод покрытия затрат

Годы	PV	EV	AC	CF+	CF-	Прибыль
Всего:	BAC = 6500			TCF = 7000

 

Задача 12

Метод денежных потоков

Годы	PV	EV	AC	CF+	CF-	Прибыль
						-200
Всего:			900 = ВАС	TCF = 1000

Метод процента выполнения

Годы	PV	EV	AC	CF+	CF-	Прибыль
				71,4		-28,6
				428,6		28,6
Всего:			900 = ВАС

Метод покрытия затрат

Годы	PV	EV	AC	CF+	CF-	Прибыль
Всего:			900 = ВАС

Задача

	Т пес	Т опт	Топ	σ
0-1			5,5
0-2
1-2			3,5
1-3
2-3

Т кр – 15,5

Т дир – 15

Лекция, 24 октября 2012 г.

 

Лекция, 31 октября

Лекция, 21 ноября 2012 г.

Согласно теории ограничения систем (ТОС) разные ресурсы налагают на проект разные ограничения. Среди них выделяют такие, которые являются критическими для всего проекта, т.е. представляют собой особо узкое место, которое определяет всю эффективность проекта. Такие ресурсы называются барабанами (из военного дела, барабанщик задает скорость и ритм движения войска)

Эффективность использования критического ресурса (барабана) является определяющим для всего проекта, т.к. даже самый быстрый элемент в системе не сможет никак компенсировать медленность сдерживающего элемента (ограничения).