Экономическая сущность риска. Классификация рисков в антикризисном управлении.

Любая управленческая деятельность в той или иной степени имеет рисковый характер, что обусловлено как многофакторной динамикой объекта управления и его внешнего окружения, так и ролью человеческого фактора в процессе воздействия. Понятие «риск» также имеет многофакторную природу, раскрыть которую можно лишь во взаимосвязи с такими понятиями, как «неопределенность», «вероятность», «условия неопределенности», «условия риска». Согласно математическим определениям, неопределенность проявляется тогда, когда результатом действия является набор возможных альтернатив, вероятность которых неизвестна. Риск имеет место, если действие приводит к набору альтернатив, причем вероятность осуществления каждой из них известна.

Риск (risk) - это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели. Другими словами под риском понимают возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой различного рода потери.

Понятие «риск» в экономическом смысле предполагает потери, ущерб, вероятность которых связана с наличием неопределенности (недостаточности информации, недостоверности), а также выгоду и прибыль, получить которые возможно лишь при действиях, обремененных риском, что чаще всего связывается с инновационной деятельностью.

Основные критерии оценки проектов

Таблица 5.2.

Группы критериев	Критерии для оценки проектов
I.Соответствие внешней среде	1.Совместимость проекта с экономической ориентацией региона 2.Воздействие на экологию региона 3.Количество новых рабочих мест
II.Коммерческий успех нововведения	1.Соответствие потребностям рынка 2.Оценка общей емкости и доли рынка 3.Оценка периода выпуска продукции 4.Цена продукта
III.Научно-технические критерии	1.Новизна и соотношение с мировым уровнем 2.Патентная чистота 3.Обеспеченность научно-техническими ресурсами
IV.Финансовые критерии	1.Стоимость проекта 2.Чистая текущая стоимость 3.Внутренняя норма доходности 4.Ожидаемый срок действия инвестиций
V.Производственные критерии	1.Прогрессивность производственного процесса 2.Возможность обеспечения производственными мощностями и площадями 3.Наличие производственного персонала соответствующей квалификации 4.Издержки (соотношение со среднеотраслевыми)
VI.Реализуемость проекта с учетом различных видов риска	1.Научно-технический риск 2.Финансовый риск 3.Производственный риск 4.Коммерческий риск

Размер потерь организации как результат деятельности в условиях неопределенности представляет собой «цену риска», а величина успеха (дополнительная прибыль) — «плату за риск». Риск проявляется в процессе реализации продукции или услуги и выступает одним из конечных результатов деятельности. Сущность, содержание, характер проявления риска в деятельности экономического субъекта позволяют определить природу риска как экономическую.

В менеджменте понятие «риск» прежде всего связывается с характером и сложностью проблем, условиями принятия управленческих решений и прогнозированием результата. Управленческий риск следует рассматривать как характеристику управленческой деятельности, осуществляемой в ситуации той или иной степени неопределенности, вследствие недостаточности информации, при выборе менеджером альтернативного решения, критерий эффективности которого связан с вероятностью проявления негативных условий реализации.

Приступая к анализу рисковой ситуации и разработке решений, в первую очередь следует установить, с какими видами рисков встретится менеджер в процессе антикризисного управления. В значительной степени данная проблема решается на основе методологической систематизации рисков и их классификации, которая отражает многофакторную природу риска.

На схеме (рис. 5.4.) отражены взаимосвязь и взаимодействие внешних и внутренних факторов, или источников, риска применительно к менеджменту строительных предприятий. Из внешних факторов следует отметить источники риска, вызванные кризисом социально-экономического развития страны и отдельных регионов, а также рыночные источники, обусловленные нарушением надежности или трудностями формирования новых связей с потребителями, поставщиками, с проблемами обеспеченности финансовыми, трудовыми, материальными и другими видами ресурсов.

В качестве внутренних признаков выделения риска выступают функциональные особенности рисковой деятельности — производственной, финансовой, маркетинговой и др. Важным признаком выделения рисков является и содержание рисков: экономических, социальных, организационных, правовых, инновационных и др. Интеграционные факторы, или факторы взаимодействия, свойственные менеджменту, обеспечивают управление риском как процессом выявления источников риска, определения вероятности его проявления в ходе производственного процесса и воздействия на результат и последствия деятельности строительного предприятия.

При использовании средств управления менеджер рискует, выбирая цели, стратегии развития, системы мотивации деятельности персонала и другие средства управления. Значительная доля риска кроется и в выборе методов и критериев измерения и оценки вероятностей и величин риска, например при проведении экспертизы, при исследовании статистических данных или определении коэффициента дисконтирования при приведении стоимости будущих доходов к настоящему времени.

 

Назначение риска

Внутренние (системные) факторы

Интеграционные факторы менеджмента

Средства воздействия и взаимодействия

Функциональные особенности рисковой деятельности (риск-процессы)

Критерии и методы оценки риска

Содержание риск-результата

Последствия риска

Микроэкономические Рыночные

Макроэкономические Региональные Международные

Внешние факторы (источники риска)

Рис.5.4. Факторы риска

Систематизация и детальное исследование рисков позволяет провести их классификацию, ранжирование, создать сценарии вероятного хода событий для конкретной ситуации, разработать карты риска, выявить пороги стабильности системы управления посредством имитационного и других видов моделирования. В таблице 5.3. в укрупненном виде представлена классификация рисков по основным признакам.

Среди рисков, наиболее устойчиво повторяющихся в деятельности строительного предприятия, следует отметить:

• риск, связанный с неустойчивой политической и экономической ситуацией в стране;

• риск снижения экономического потенциала;

• риск снижения научного и инновационного потенциала;

• риск утраты кадрового потенциала;

• риск имущественного ущерба вследствие нарушения договорных обязательств и других причин;

• риск утраты престижа организации;

• риск изменения стоимости факторов производства;

• риск потери управляемости;

• риск снижения качества продукции и услуг;

• риск изменения внешнеэкономических факторов.

Классификация рисков в антикризисном менеджменте

Признак	Вид риска
Функциональные особенности риск-процесса	Маркетинговый, Инновационный, Инвестиционный
Содержание риск-результата	Экономический, Социальный, Правовой
Последствия реализации риск-решения	Социальный, Политические
Рыночный фактор риска	Конкурентный, Конъюнктурный
Факторы производства (ресурсы) как источники риска	Человеческих ресурсов, Информационный
Средства воздействия	Целевой, стратегический, тактический, Прогнозируемый, планируемый, концептуальный, Мотивационный, стимулирующий, Структурный
Характер проявления	Субъективный, Объективный

Рассматривая риск с точки зрения его оценки, необходимо решить следующие задачи:

1) описать как можно больше возможных альтернатив (вариантов) развития событий в будущем, соответствующих данному риску (возможные исходы принятия решений или случайные события);

2) определить вероятности наступления каждого из этих вариантов (случайных событий).

В практике менеджмента используются следующие характеристики риска:

• размер вероятного ущерба (потерь) или величина ожидаемого дополнительного дохода (прибыли) как результат деятельности в риск-ситуации;

• вероятность риска — степень воздействия источника риска (события), измеряемая в пределах значений от 0 до 1. Иначе говоря, каждый вид риска имеет нижние и верхние (от 0 до 1) границы вероятности;

• уровень риска — отношение величины ущерба (потерь) к затратам на подготовку и реализацию риск-решения. Изменяется по величине от нулевого значения до 1, выше которого риск не оправдан;

• степень риска — качественная характеристика величины риска и его вероятности. Различают степени: высокую, среднюю, низкую и нулевую;

• приемлемость риска — вероятность потерь и вероятность того, что эти потери не превысят определенный уровень (рубеж);

• правомерность риска — вероятность риска находится в пределах нормативного уровня (стандарта) для данной сферы деятельности, который нельзя превысить без правовых нарушений.

В кризисных условиях у строительного предприятия велика вероятность оказаться банкротом, в связи с чем персоналу требуется умение в риск-ситуациях, с одной стороны, избегать неоправданных потерь, с другой — действовать смело и инициативно. Менеджер должен уметь рисковать, т. е. взвешенно, не преувеличивая опасности, добиваться намеченных целей, естественно, при соблюдении границ правомерности риска.

В практике имеют место случаи, когда выбирается вариант небольшого результата, но при отсутствии риска, что может привести к снижению результативности и конкурентоспособности организации. При принятии решения с максимальным результатом, но и с высоким уровнем риска используется критерий максимакса. В таких случаях надо сопоставить ожидаемую экономическую выгоду и возможные потери в связи с рисковыми действиями. Если потери превышают выгоду, такое решение неоправданно. Очевидно, что в сложных ситуациях требуется использование совокупности критериев, при выборе которых важен комплексный подход, позволяющий оценить ситуацию с учетом разнонаправленных факторов.

Методы управления рисками.

Методы управления рисками.

Методы управления рисками можно разделить на четыре группы:

n методы уклонения от риска;

n методы локализации риска;

n методы диссипации риска;

n методы компенсации риска.

Методы уклонения от риска предполагают:

q исключение рисковых ситуаций из бизнеса;

q избегание сделок с ненадежными партнерами, клиентами;

q отказ от услуг неизвестных или сомнительных фирм;

q отказываются от инновационных или инвестиционных проектов, если те вызывают хоть малейшую неуверенность в успешной реализации.

Если руководство решает использовать в качестве «уклонения» - страхование то необходима разработка комплексной программы защиты, а не единичные обращения в страховую фирму.

Если у предприятия не хватает средств для комплексной страховой защиты, необходимо выделить те риски, реализация которых связана с наибольшими потерями и застраховать именно их.

Метод локализации риска

Применяется только, когда можно четко идентифицировать источники риска.

Наиболее опасные участки производственного процесса локализуются, и над ними устанавливается контроль, снижается уровень финансового риска.

Подобный метод используют крупные компании для внедрения инновационных проектов, освоения новых видов продукции и т. д.

В самых простых случаях для локализации риска создается специализированное подразделение в структуре компании, которое осуществляет реализацию проекта.

Методы диссипации (рассеивания) риска

Представляют собой более гибкие инструменты управления. Один из них связан с распределением риска между стратегическими партнерами. В качестве партнеров могут выступать как другие предприятия, так и физические лица. Здесь могут создаваться акционерные общества, финансово – промышленные группы. Предприятия могут вступать в консорциумы, ассоциации, концерны.

Объединение предприятий в одно либо в группу носит название интеграции.

Выделяют четыре основных вида интеграции риска:

o (обратная) интеграция - предполагает объединение с поставщиками;

o (прямая) интеграция - подразумевает объединение с посредниками, образующими дистрибьюторскую сеть по сбыту продукциипредприятия;

o горизонтальная интеграция - предполагает объединение с конкурентами; обычно такие ассоциации создаются с целью согласования ценовой политики, разграничению зон хозяйствования, каких-либо совместных действий;

o вертикальная интеграция – это объединение организаций, осуществляющих разные виды деятельности для достижения совместных стратегических целей.

Другая разновидность методов диссипации риска – это диверсификация.

подразумевает увеличение разнообразия видов деятельности, рынков сбыта или каналов поставок.

Диверсификация закупок – это увеличение количества поставщиков, что позволяет ослабить зависимость предприятия от конкретного поставщика. (нарушение графика, форс – мажор, банкротство и др.)

Диверсификация рынка сбыта (развитие рынка) - предполагает распределение готовой продукции предприятия между несколькими рынками или контрагентами. В этом случае провал на одном рынке будет компенсирован успехами на других.