Понятие и классификация инвестиций коммерческих банков

Коммерческие банки – финансовые институты, которые получили лицензию Банка России и могут кредитовать и принимать вклады от населения и различных предприятий.

Ключевые функции коммерческих банков:

– финансирование компаний, государства и его граждан;

– выпуск кредитных денег;

– осуществление расчетов и платежей, эмиссионно-учредительская функция;

– консалтинг, предоставление экономической и финансовой информации.

Функции коммерческих банков в Российской Федерации (приложение А).

Организационная структура и структура управления коммерческого банка регламентируется Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, структуре органов управления, а также порядке образования и их функциях (приложение Б).

Инвестиционная деятельность коммерческих банков в Российской Федерации не регламентируется специально принятыми законами и нормативно-правовыми актами, но есть определенный ряд принятых и действующих отечественных законов, которые косвенно регулируют инвестиционную деятельность банков.

Благодаря инвестиционным банкам существует возможность осуществлять долгосрочные вложения в развитие промышленности, действия с ценными бумагами за свой счет и за счет средств клиента.

Всемирная практическая деятельность свидетельствует, что инвестиционный банк имеет общие черты с коммерческим банком, потому как эти два вида банков считаются связующим звеном между конечным инвестором и конечным заемщиком финансовых ресурсов. Вместе с тем, между инвестиционным и коммерческим банками есть некоторые различия, которые представлены на рисунке 1.

Рисунок 1 – Отличительные особенности коммерческих и инвестиционных банков

Более классическое значение инвестиционного банка считается следующее: банк, главными направлениями деятельности которого являются масштабные инвестиции денежных ресурсов в долгосрочные операции с ценными бумагами, участие в капитале эмитентов, организация эмиссий согласно приказу клиентов, управление портфелем ценных бумаг клиентов, а также привлечение денежных ресурсов в интересах и по поручению клиентов, называется инвестиционным.

Инвестиции – денежные средства, ценные бумаги, прочее имущество, в том числе имущественные права и иные права, которые имеют денежную оценку, вкладываются в объекты предпринимательской или иной деятельности в целях получения прибыли либо достижения иного положительного эффекта. Зачастую под инвестициями понимается вложение средств, которое может и не приводить к росту капитала и получению прибыли. Общая классификация инвестиция представлена в приложении В.

Классификация инвестиций в РФ по объектам инвестиционной деятельности представлена в приложении Г.

По направленности действия выделяют:

− начальные инвестиции (капиталовложения на основание компании);

− экстенсивные инвестиции (капиталовложения, которые направляются на расширение производственного потенциала);

− реинвестиции (капиталовложения в создание либо приобретение новых средств производства с целью поддержания стабильной работы организации).

По форме собственности:

− инвестиции (капиталовложения, которые производятся центральными и местными органами власти и управления за счёт бюджетных, внебюджетных и заёмных средств путём мобилизации собственных финансовых источников);

− частные инвестиции (капиталовложения, осуществляемые гражданами и частными предприятиями);

− смешанные инвестиции (капиталовложения при участии государства, регионов, муниципальных образований, а также юридических и физических лиц);

− иностранные инвестиции (капиталовложения, которые осуществляются иностранными государствами, физическими и юридическими лицами).

По сроку действия выделяют: краткосрочные (менее 1 года); среднесрочные (период от 1 до 5 лет); долгосрочные (на срок свыше 5 лет).

По форме вложения:

− прямые инвестиции (капиталовложения, которые осуществляются юридическими или физическими лицами, имеющими право участия в управлении объектом инвестирования, либо получающими такое право в результате вложения инвестиций);

− косвенные инвестиции (капиталовложения в объекты инвестирования через финансовых посредников посредством приобретения различных финансовых инструментов).

Формы инвестиционной деятельности коммерческих банков классифицируются на единых критериях систематизации инвестиционных видов. Тем не менее представляется допустимым выделить ряд особенностей банковской инвестиционной деятельности, заключающейся в следующей классификации ее видов: реальные инвестиции; финансовые инвестиции; производственные инвестиции.

Данную классификацию целесообразно представить в виде следующей схемы, представленной на рисунке 2.

Рисунок 2 – Классификация и формы банковских инвестиций

На практике более востребованными формами инвестиционной деятельности коммерческих банков являются производственные и финансовые инвестиции.

Производственные инвестиции – это капиталовложения, которые предназначены для нового строительства, реконструкции, расширения и технического перевооружения действующих организаций.

Финансовые инвестиции – это капиталовложения свободных средств в различные финансовые инструменты с целью получения прибыли или иного положительного эффекта.

Подводя итог всего вышесказанного можно сделать вывод, что инвестиционная деятельность банков имеет двойственную природу. Инвестиционная деятельность коммерческого банка нацелена на увеличение доходов банка. Непосредственно, эффект инвестиционной деятельности в макроэкономическом аспекте заключается в достижении прироста общественного капитала [1].