Структура журнала регистрации предложений об актуализации или отмене профилей рисков



Мы поможем в написании ваших работ!


Мы поможем в написании ваших работ!



Мы поможем в написании ваших работ!


ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Структура журнала регистрации предложений об актуализации или отмене профилей рисков



1. Регистрационный номер предложений об актуализации или отмене профилей рисков.

2. Сведения о профиле риска, в отношении которого разработаны предложения об актуализации или отмене:

- регистрационный номер и версия;

- срок действия;

- описание риска;

- код типового критерия отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска;

- признак контроля таможенной стоимости;

- код технологической операции;

- код направления деятельности таможенных органов для выявления рисков.

3. Содержание (описание) предложений об актуализации или отмене.

4. Краткое обоснование предложений об актуализации или отмене.

5. Номера иных профилей рисков, на которые целесообразно распространить предложения об актуализации или отмене.

6. Уровень таможенного органа (ФТС России, РТУ, таможня), подготовившего предложения об актуализации или отмене профиля риска.

7. Сокращенное наименование подразделения таможенного органа, разработавшего предложения об актуализации или отмене профиля риска (в соответствии с Классификатором структурных подразделений).

8. Ф.И.О, телефон и адрес электронной почты (при наличии) должностного лица таможенного органа, уполномоченного давать разъяснения по предложениям об актуализации или отмене профиля риска.

9. Дата и время выпуска предложений об актуализации или отмене профиля риска.

10. Статус, присвоенный предложениям об актуализации или отмене профиля риска.

11. Дата и время присвоения статуса предложениям об актуализации или отмене профиля риска.

12. Ф.И.О. должностного лица, присвоившего статус предложениям об актуализации или отмене профиля риска.

13. Сведения о подразделении и лице, которому направлены на рассмотрение или согласование предложения об актуализации или отмене профиля риска.

14. Сведения о принятом решении (комментарий к присвоенному статусу).

15. Замечания (при согласовании с замечаниями).

16. Примечание.

 

Приложение № 14
к Временной инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при реализации системы управления рисками

Классификатор мер по минимизации рисков  
№ п/п Наименование Код7 Без ПР8  
 
Формы таможенного контроля  
Проверка документов и сведений X  
Устный опрос X  
Получение объяснений X  
Таможенное наблюдение X  
5 6 7 8 Таможенный осмотр: - товаров; - транспортных средств международной перевозки; - таможенный осмотр товаров, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза физическими лицами для личного пользования в сопровождаемом багаже; - иных объектов 105 106 107 108 X X X X  
9 10 Таможенный досмотр: - товаров; - транспортных средств международной перевозки 109 110    
Личный таможенный досмотр X  
Проверка маркировки товаров специальными марками, наличия на них идентификационных знаков X  
Таможенный осмотр помещений и территорий X  
14 15 Таможенная проверка: - камеральная; - выездная 114 115 X X  
Учет товаров, находящихся под таможенным контролем X  
Проверка системы учета товаров и отчетности X  
Использование средств идентификации товаров  
Наложение таможенных пломб и печатей на транспортное средство международной перевозки, контейнер или на съемный кузов X  
Нанесение цифровой, буквенной или иной маркировки, идентификационных знаков, наложение пломб и печатей на отдельные грузовые места X  
Проставление штампов X  
Отбор проб и образцов товаров    
Описание товаров и транспортных средств международной перевозки X  
Использование чертежей, изготовленных масштабных изображений, фотографий, видеозаписей, иллюстраций X  
Использование составленных должностными лицами таможенных органов чертежей, изготовленных масштабных изображений, фотографий, видеозаписей, иллюстраций X  
Другие средства, позволяющие идентифицировать товары, включая пломбы отправителя товаров X  
Использование средств идентификации транспортных (перевозочных) документов, а также имеющихся у перевозчика коммерческих документов на товары в таможенных целях  
Проставление на документах печатей и штампов X  
Нанесение специальных наклеек, специальных защитных приспособлений X  
Помещение документов, необходимых для таможенных целей, в грузовые отделения транспортных средств международной перевозки, контейнеров или съемных кузовов, на которые налагаются таможенные пломбы и печати X  
Помещение документов, необходимых для таможенных целей, в сейф-пакеты X  
Принятие мер по обеспечению соблюдения таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства Российской Федерации о таможенном деле  
Таможенное сопровождение X  
Установление маршрута перевозки X  
Сбор информации о лицах, осуществляющих деятельность, связанную с перемещением товаров через таможенную границу, либо о лицах, осуществляющих деятельность в области таможенного дела  
Направление в таможенный орган назначения запроса о наличии получателя товаров X  
Получение от налоговых органов, осуществляющих регистрацию юридических лиц, а также иных органов сведений об участниках ВЭД X  
Получение коммерческих документов, документов бухгалтерского учета и отчетности и другой информации, относящейся к внешнеэкономическим операциям с товарами X  
Получение от банков и иных кредитных организаций справок о лицах, связанных с внешнеэкономической деятельностью, и операциях, связанных с уплатой таможенных платежей X  
Иные меры по минимизации рисков  
36 37 38 Таможенная экспертиза: - товаров; - документов; - средств идентификации товаров 601 602 603    
39 40 41 42 43 44 45 46 47 Принятие структурными подразделениями таможни решения при проверке таможенной декларации по направлению: - организации таможенных процедур и таможенного контроля; - происхождения товаров; - торговых ограничений и экспортного контроля; - классификации товаров по ТН ВЭД ТС; - контроля таможенной стоимости; - валютного контроля; - таможенных платежей; - контроля делящихся и радиоактивных материалов; - защиты прав интеллектуальной собственности 604 605 606 607 608 609 610 611 612    
Проведение проверки до выпуска товаров с участием должностных лиц подразделений ФТС России  
Проведение проверки до выпуска товаров с участием должностных лиц подразделений РТУ  
Запрос дополнительных документов и сведений в целях проверки информации, содержащейся в таможенных документах X
Проведение проверки до выпуска товаров с участием должностных лиц подразделений таможни  
Принятие решения о выдаче разрешения на осуществление таможенной процедуры таможенного транзита отделом контроля за таможенным транзитом (далее - ОКТТ) таможни  
Принятие решения о завершении таможенной процедуры транзита ОКТТ таможни  
Принятие решения о выдаче разрешения на осуществление таможенной процедуры таможенного транзита ОКТТ РТУ  
Принятие решения о завершении таможенной процедуры таможенного транзита ОКТТ РТУ  
Выпуск товаров осуществляется по согласованию с начальником таможенного поста  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль таможенной стоимости, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров (либо после принятия окончательного решения по таможенной стоимости в случае выпуска товаров при условии обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть дополнительно начислены) для проведения последующего контроля (в случае принятия таможенной стоимости на уровне ниже индикатора риска, основанного на индексе таможенной стоимости) X
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение РТУ не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров (либо после принятия окончательного решения по таможенной стоимости в случае выпуска товаров при условии обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть дополнительно начислены) для проведения последующего контроля X
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение ФТС России не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров (либо после принятия окончательного решения по таможенной стоимости в случае выпуска товаров при условии обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть дополнительно начислены) для проведения последующего контроля X
Проведение предварительной проверки подлинности документов и сведений при документальном контроле уполномоченными должностными лицами таможенных органов X  
Направление копии комплекта документов (таможенных, транспортных и коммерческих) в таможню назначения не позднее следующего дня после помещения товаров под таможенную процедуру таможенного транзита X  
Направление оригинала преференциального сертификата о происхождении товаров в ФТС России не позднее двух рабочих дней после принятия окончательного решения по стране происхождения товаров (предоставлении тарифной преференции) X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль правильности классификации товаров по ТНВЭДТС, не позднее двух рабочих дней после принятия окончательного решения по классификации товаров в случае выпуска товаров при условии обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть дополнительно начислены, для проведения последующего контроля X  
Таможенный осмотр товаров, транспортных средств международной перевозки и контейнеров с использованием инспекционно-досмотровых комплексов (далее - ИДК)    
Таможенный осмотр товаров и транспортных средств международной перевозки в присутствии специалиста-кинолога со служебной собакой X  
Проведение последующего контроля информации, полученной с использованием ИДК, координирующим подразделением таможни X  
Проведение последующего контроля информации, полученной с использованием ИДК, координирующим подразделением РТУ X  
Участие специалиста при проведении таможенного контроля в соответствии со статьей 101 Таможенного кодекса Таможенного союза X  
Привлечение специалистов и экспертов из других государственных органов для оказания содействия в проведении таможенного контроля в соответствии со статьей 102 Таможенного кодекса Таможенного союза X  
Направление запроса декларанту о представлении оригиналов документов и (или) копий документов, заверенных в установленном порядке, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, на бумажных носителях (при декларировании товаров в электронной форме) X  
Проверка документов и сведений уполномоченным должностным лицом таможенного органа, в регионе деятельности которого находится товар (далее - внешний таможенный орган), проводимая путем сопоставления информации, заявленной в электронной декларации на товары, и информации, содержащейся в документах, представленных внешнему таможенному органу (в соответствии с утвержденным порядком совершения таможенных операций при таможенном декларировании в электронной форме товаров, находящихся в регионе деятельности таможенного органа, отличного от места их декларирования) X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее координацию и применение СУР, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее организацию совершения таможенных операций и таможенного контроля, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль правильности определения страны происхождения товаров, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль за соблюдением установленных запретов и ограничений, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее валютный контроль, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль за начислением таможенных пошлин, налогов и иных платежей, применением обеспечения уплаты таможенных пошлин, налогов, а также предоставлением льгот по уплате таможенных платежей, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль за соблюдением прав на объекты интеллектуальной собственности, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее контроль за делящимися и радиоактивными материалами, не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых к ним документов в структурное подразделение таможни не позднее двух рабочих дней после выпуска товаров для проведения последующего контроля (в случаях, отличных от мер с кодами "624", "630", "641-648", "654") X  
Направление запроса в таможенный орган отправления о предоставлении копий документов (таможенных, транспортных и коммерческих), оформленных (представленных) при помещения товаров под таможенную процедуру таможенного транзита X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров), прилагаемых к ним документов и (или) иных документов в структурное подразделение РТУ X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров), прилагаемых к ним документов и (или) иных документов в структурное подразделение ФТС России X  
Направление копий деклараций (либо оригиналов деклараций, либо деклараций в электронной форме в случае электронного декларирования товаров) и прилагаемых документов в структурное подразделение таможни, осуществляющее таможенный контроль после выпуска товаров для проведения аналитической работы в целях принятия решения о целесообразности либо нецелесообразности проведения таможенной проверки X  
           

 

7 Все меры по минимизации рисков, указанные в данном классификаторе, могут выявляться специальным программным средством на основе использования генератора случайных чисел.

8 Меры по минимизации рисков, имеющие отметку в настоящем поле, могут применяться должностными лицами самостоятельно без указания в профиле риска.

 

Приложение № 15
к Временной инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при реализации системы управления рисками

Характеристики таможенного досмотра товаров
№ п/п Наименование характеристики таможенного досмотра Код (коды) и наименование соответствующей характеристики таможенного досмотра
Период проведения досмотра 1 - до выпуска; 2 - после выпуска; 3 - любой
Подразделения, проводящие досмотр 1 - подразделение таможенного поста, в функции которого входит проведение таможенного досмотра; 2 - подразделение таможенного поста, в функции которого входит проведение таможенного досмотра, с участием и/или присутствием подразделений таможни, РТУ, ФТС России; 3 - прочее
Цель досмотра 1 - идентификация товаров; 2 - выборочная проверка; 3 - прочее
Объем досмотра 1 - 10%; 2 - 50%; 3 - 100%; 4 - любой
Степень досмотра 01 - полное взвешивание; 02 - выборочное взвешивание; 03 - пересчет грузовых мест с выборочным вскрытием; 04 - пересчет грузовых мест со вскрытием всех грузовых мест; 05 - пересчет количества предметов в грузовых местах выборочно; 06 - пересчет количества предметов во всех грузовых местах; 07 - измерение и определение характеристик товаров с частичной разборкой без взятия проб и образцов; 08 - измерение и определение характеристик товаров с полной разборкой без взятия проб и образцов; 09 - измерение и определение характеристик товаров с частичной разборкой со взятием проб и образцов; 10 - измерение и определение характеристик товаров с полной разборкой со взятием проб и образцов; 11 - прочее; 12 - любая
Применение ТСТК наименование технических средств таможенного контроля (далее - ТСТК) в соответствии с положениями приказа ФТС России от 21 декабря 2010 г. № 2509 "Об утверждении перечня и порядка применения технических средств таможенного контроля в таможенных органах Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 03.03.2011, рег. № 19992), которые должны быть применены в ходе таможенного досмотра
Частота проведения досмотра 77 - любая; 88 - частота и периодичность проведения досмотра определяются посредством ГСЧ; 99 - все партии товаров
Объект таможенного досмотра 01 - только те товары из партии, в отношении которых был выявлен риск; 99 - вся партия товаров
Сокращенное содержание акта 01 - допускается составление описательной части акта таможенного досмотра (результатов таможенного досмотра) в сокращенной форме (в порядке и случаях, определенных правовыми актами ФТС России); 99 - не допускается составление описательной части акта таможенного досмотра (результатов таможенного досмотра) в сокращенной форме

 

 

Приложение № 16
к Временной инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при реализации системы управления рисками

Классификатор результатов применения мер по минимизации рисков
№ п/п Наименование результата применения мер по минимизации рисков Код       Технологические операции для выявления рисков, при которых может быть указан результат применения мер по минимизации рисков
Результат не известен либо не определен + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
Применение меры по минимизации риска не привело к какому-либо результату + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
Выявлены расхождения (нарушения), которые не влекут уменьшение причитающихся к уплате таможенных платежей по сравнению с первоначально уплаченными (начисленными) и не влияют на применение к товарам запретов и ограничений + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
Выявлены расхождения (нарушения), которые влекут уменьшение причитающихся к уплате таможенных платежей по сравнению с первоначально уплаченными (начисленными) - - - - + + + - + + + + - - - + - + + +
Выявлены расхождения (нарушения), не влияющие на сумму подлежащих уплате таможенных платежей и составляющие признаки состава административного правонарушения (далее - АП) + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
б Выявлены расхождения (нарушения), влияющие на сумму подлежащих уплате таможенных платежей и составляющие признаки состава АП - - - - + + + + + + + + - - - + - + - +
Выявлены признаки преступления, сообщение о котором зарегистрировано таможенным органом в установленном порядке + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
В таможенный орган поступило письменное обращение декларанта об отзыве таможенной декларации - - - - + - + - - - - - - + + - - - - +
Принято решение о классификации товаров, изменяющее заявленный код, в результате которого увеличилась сумма подлежащих уплате таможенных платежей - - - - + - + - + + - - - - - + - + - +
Принято решение о классификации товаров, изменяющее заявленный код. в результате которого сумма подлежащих уплате таможенных платежей не изменилась - - - - + - + - + + - - - - - + - + - +
Принято решение о стране происхождения товаров (при корректировке сведений о стране происхождения) - - - - + - + - - - - -   - - + - - - +
Принято решение об отказе в предоставлении тарифных преференций - - - - + - + - - - - - - - - + - - - +
Принято решение об отказе в предоставлении льгот по уплате таможенных платежей (кроме тарифной преференции) - - - - + - + - - - - - - - - + - - - +
Принято решение об отказе в предоставлении полного или частичного освобождения от уплаты таможенных пошлин, налогов - - - - + - + - - - - - - - - + - - - +
Выявлены12 расхождения (нарушения), повлекшие начисление (дополнительное начисление) специальных, антидемпинговых, иных видов пошлин (за исключением ввозной таможенной пошлины), акциза, НДС, таможенных сборов за таможенные операции, утилизационного сбора - - - - + - + - + + - - -   - + - + - +
Принято13 решение о приостановлении выпуска товаров (пункты 1 и 4 статьи 331 Кодексах при этом в отношении товаров принято решение об их изъятии, наложении на них ареста или получено решение об их конфискации - - - - + - + - - - - - - - - - - + - +
Принято решение о приостановлении выпуска товаров (пункты 1 и 4 статьи 331 Кодекса), при этом указанное решение в установленном порядке отменено либо срок его действия истек - - - - + - + - - - - - - - - - - + - +
Выявлены расхождения (нарушения), которые влияют на применение к товарам запретов и ограничений, но не образуют признаки состава АП + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
Выявлены товары, запрещенные к ввозу (вывозу) на (с) таможенную(ой) территорию(ии) Таможенного союза (статья 152 Кодекса) + + + + + + + + + + + + + + + + + + + +
Проведена корректировка таможенной стоимости, в результате которой увеличилась сумма подлежащих уплате таможенных платежей - - - - + - + - + + - - - - - + - + - +
Выпуск товаров при условии предоставления обеспечения уплаты таможенных пошлин, налогов - - - - + - + + + + - + - - - - - + - +
Выпуск товаров без предоставления обеспечения уплаты таможенных пошлин, налогов (в соответствии с пунктом 2 статьи 85 Кодекса) - - - - + - + + + + - + - - - - - + - +
Товары, ввезенные на таможенную территорию Таможенного союза, + + + + - - - - + + - - - + + - + - + +
Приняты иные решения в области таможенного дела, и/или выявлены иные расхождения (нарушения), влекущие дополнительное начисление и взыскание таможенных пошлин, налогов (не указанные в данном классификаторе) - - - - + - + - + + + + + - - + - + - +
Принято решение об отказе в выпуске товаров - + - - + - + - + + + + + + + - - + - +
Выпуск товаров до получения результатов таможенной экспертизы при условии, что декларантом предоставлено обеспечение уплаты таможенных пошлин, налогов в сумме таможенных пошлин, налогов, которые могут быть дополнительно начислены по результатам проведения таможенной экспертизы (статья 198 Кодекса) - - - - + - + - - - - - - - - - - - - +
Результат" применения меры по минимизации риска достигнут при повторном декларировании товаров - - - - + - + - - - - - - - - - - - - +
Товары не предназначены для личного пользования - - - - - - - - + + + - - - - - - + - +

 

12 Код "76" не указывается (не используется) в качестве результата применения мер по минимизации рисков, если причиной начисления (дополнительного начисления) специальных, антидемпинговых, иных видов пошлин, акциза, НДС, таможенных сборов за таможенные операции, утилизационного сбора является любое из решений, повлекшее результат с кодом "70", "73", "74", "75", "82", "83" или "92".

13 Код "77" также указывается (используется) в качестве результата применения мер по иинимюации рисков, если в отношении товаров, при таможенном контроле которых были выявлены нарушения прав на объекты интеллектуальной собственности, без приостановления их выпуска было принято решение об изъятии товаров, наложении на них ареста или получено решение об их конфискации.

14 Код "93" указывается в случае, когда по таможенной декларации, по которой непосредственно применена мера по минимизации риска, принято решение об отказе в выпуске товаров (статья 201 Кодекса) или отзыве таможенной декларации (статья 192 Кодекса), но применение указанной меры повлекло к достижению каких-либо результатов по таможенной декларации, которая повторно подана на эту же партию товаров.

 

Приложение № 17
к Временной инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при реализации системы управления рисками



Последнее изменение этой страницы: 2016-06-19; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.236.13.53 (0.034 с.)