Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании.

Лекция 8.

Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании.

Принцип имущественного страхования – это принцип возмещения ущерба Возмещение ущерба определяется на основании страхового акта составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя.

Y = SS-U+P-O

SS–стоимость имущества первоначальная

U- сумма износа

Р- расходы по спасанию и приведению имущества в порядок

О- стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости)

Если имущество повреждено частично – ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта данного объекта) (уменьшенный на % его износа плюс расходы на приведение

Для с/х предприятий размер ущерба определяется следующим образом – это балансовая стоимость на момент страхового случая минус стоимость оставшегося и плюс расходы на приведение в порядок

Пример.

В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки – это фундамент, стоимость которого составляет 15% стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад. Его балансовая стоимость 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекались техника и люди. Затраты составили 21 тыс. руб. Норма амортизации 2,2%. Определить ущерб завода, нанесенный страховым случаем.

5 000 000 – (5 000 000 * 0,022*6) + 21000 – (5 000 000 * 0,15 – 5 000 000 * 0,15 0,022 * 6) = 5 000 000 – 660 000 – 21 000 – 651 000 = 3 710 000 руб.

Система страховой ответственности страховщика.

Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обусловливает степень возмещение ущерба. Наиболее часто используются следующие системы страховой ответственности страховщика:

1. Система пропорциональной ответственности. При таком страховании величина страхового возмещения определяется следующим образом.

У – фактическая сумма возмещения (ущерб).

Sn – страховая сумма по договору.

SS – страховая стоимость объекта страхования.

Пример. Страховая стоимость имущества 10 млн. руб. Страховая сумма – 8 млн. руб. Ущерб – 6 млн. руб. Рассчитайте страховое возмещение. 6*8/10=4 800 000

2. Система первого риска – предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (первый риск), при этом ущерб сверхстраховой суммы (второй риск) не возмещается.

3. Система придельной ответственности (страхование по системе предельной ответственности) – величина страхового возмещения определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

Пример. Вычислить ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Исходные данные. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет - 21 центнер с гектара. Площадь посева 200 гектар. Из-за произошедшего страхового случая (ливней) урожай пшеницы составил 10 центнеров с гектара. Прогнозируемая рыночная цена за один центнер 235 руб., принятое при определении страховой суммы ответственность 70% от причиненного ущерба. Определить ущерб страхователя, при этом за предел принимается средняя урожайность культуры за 5 предшествующих лет. Определить страховое возмещение.

У = (21-10)*200*235 = 517 тыс. руб.

W = 517 000 * 0,7 = 361,9 тыс. руб

Франшиза и её виды.

В договорах имущественного страхования часто предусматривают собственное участие страхователя в покрытии части ущерба (франшизу). Это освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов. Франшиза выгодна и для страхователя, т.к. обеспечивает ему льготные снижения страховых премий.

Франшиза – определенную договором страхования сумму ущерба, не подлежащую возмещению страховщику. Различают условную и безусловную франшизу.

При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах денежных средств, составляющих франшизу. Если сумма ущерба превышает франшизу, то ущерб возмещается полностью.

При безусловной франшизе из любой суммы ущерба вычитается франшиза.

Например. Страховая стоимость 100 тыс. руб. Страховая сумма 60 тыс. руб. Условная франшиза – 1000 руб. Ущерб составит в первом случае 900 руб., а во втором 1200 руб. Определить подлежит ли возмещению ущерб и в каком размере.

В первом случае ущерб не подлежит возмещению. Во втором случае, т.к. сумма ущерба превышает франшизу, то ущерб возмещается полностью. (страховщиком).

Лекция 9

Лекция 11

Социальное страхование.

Социальный риск – вероятность наступления случайных или независимых от воли человека событий наущающих его физиологическую и социально-экономическую деятельность.

Социальные риски.

Отсутствие трудовых доходов	Несоответствие уровня жизни установленным социальным стандартам
Потеря трудоспособности	Отсутствие семейного дохода на уровне величины прожиточного минимума
1) временная	Снижение дохода в связи с рождением детей, содержанием издевенца.
-Болезнь, травма
-Беременность и роды
-Уход за новорожденным
2) постоянная
- старость
- инвалидность
- необходимость постоянного ухода за человеком
Безработица
-отсутствие рабочего места
- отсутствие потребности в профессии
Потеря кормильца семьи

 

Управление социальным риском это способ целенаправленного воздействия заключающееся в идентификации риска, оценке риска, управление риском в целях его оптимизации и далее мониторинг и контроль риса.

Две характеристики риска.

Вероятность возникновения

Ущерб

Есть и другие классификации позволяющие идентифицировать риск:

1) По масштабу:

Универсальные и специальные и это накладывает отпечаток на выбор метода и форму покрытия риска.

2) По периоду действия:

Краткосрочные и долгосрочные, что оказывает влияние на выбор финансовых инструментов покрытия риска.

3) В зависимости от объекта воздействия:

Различают риски по отдельным группам населения, что оказывает влияние на выбор вида и размера покрытия.

4) По источнику возникновения:

Природные (физиологические), техногенные, экономические, общегражданские, что оказывает влияние на возможность предупреждения риска.

5) В зависимости от вероятности наступления риска и цикличности человеческой жизни различают:

Плановые, прогнозируемые и непредвиденные риски, что оказывает влияние на выбор метода актуарной оценки риска.

Управление риском связано с жизнью общества.

Идентификация социального риска:

Идентификация риска	Оценка риска	Воздействие, контроль
Анализ факторов влияющих на формирование социально-экономического положения и качества жизни населения	Расчет показателей, характеризующих уровень жизни населения количество и структуру нетрудоспособных, рождаемость и смертность, занятость населения, продолжительность жизни, уровень заболеваемости и т.д.	Система социальной защиты населения.

 

Сфера социальной защиты населения ограничена управлением рисками воспроизводства человека и не распространяется на те области государственной социальной политики, которые покрывают необходимые издержки воспроизводства человека и не содержат рискового компонента такие как, образование, культура, государственное здравоохранения и т.д.

Экономическая сущность социальной защиты населения заключается в перераспределении национального дохода (ВВП) для обеспечения воспроизводства человека в условии действия социальных рисков.

 

Три уровня управления социальными рисками.

Уровень управления социальными рисками	Метод управления социальными рисками
Прямое финансирование	Страхование	Поддержка трудовых доходов
Государственное	Государственное социальное обеспечение	Социальное страхование	Налоговые льготы для групп социального риска и установление минимального размера оплаты труда
Предприятия, организации	Корпоративное социальное обеспечение и благотворительность	Личное страхование, но в коллективной форме	Налоговые льготы для юридических и физических лиц при условии использования дохода на социальные цели
Семья и домашнее хозяйство	Личные сбережения	Личное страхование в индивидуальной форме	Налоговые льготы для граждан использующих доход от ведения домашнего хозяйства на индивидуальную защиту от социальных рисков.

 

Социальное страхование.

По сути своей это социальная политика + страхование. Представляет собой обязательную систему отношений по перераспределению национального дохода заключающихся в формировании страховых взносов работников и работодателей специальных страховых фондов, и использование средств этих фондов для компенсации утраты трудового дохода застрахованных лиц в следствие действия определенных универсальных социальных рисков. Социальное страхование обладает рядом признаков отличающим его от других элементов социальной защиты.

1) Предметом социального страхования являются только те социальные риски, которые могут приветствии к полной или частичной потере трудового дохода

2) Социальное страхование распространено преимущественно на работающие или работавшее население и членов их семей.

3) Финансовая основа социального страхования является формирование страховых фондов из средств работников и работодателей.

4) В социальном страховании действует принцип ограниченной эквивалентности взносов и выплат. Это означает что страховые взносы и выплаты не только эквивалентны друг другу, но и тому доходу с которого они исчисляются. Действие этого принципа может ограничиваться с одной стороны величиной МРОТ, а с другой стороны средний уровень з/п.

Страховые выплаты.

Лекция 8.

Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании.

Принцип имущественного страхования – это принцип возмещения ущерба Возмещение ущерба определяется на основании страхового акта составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя.

Y = SS-U+P-O

SS–стоимость имущества первоначальная

U- сумма износа

Р- расходы по спасанию и приведению имущества в порядок

О- стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости)

Если имущество повреждено частично – ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта данного объекта) (уменьшенный на % его износа плюс расходы на приведение

Для с/х предприятий размер ущерба определяется следующим образом – это балансовая стоимость на момент страхового случая минус стоимость оставшегося и плюс расходы на приведение в порядок

Пример.

В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки – это фундамент, стоимость которого составляет 15% стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад. Его балансовая стоимость 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекались техника и люди. Затраты составили 21 тыс. руб. Норма амортизации 2,2%. Определить ущерб завода, нанесенный страховым случаем.

5 000 000 – (5 000 000 * 0,022*6) + 21000 – (5 000 000 * 0,15 – 5 000 000 * 0,15 0,022 * 6) = 5 000 000 – 660 000 – 21 000 – 651 000 = 3 710 000 руб.