Отдельные виды банковских счетов

 

а) Совместный счет

 

Данный вид счета открывается одновременно двум и более клиентам, каждый из которых имеет право распоряжаться денежными средствами на данном счете. Общее количество владельцев счета не ограничено (ст. 860.1 ГК РФ в редакции Проекта).

Для данного вида счета характерны преимущественно диспозитивные начала регулирования. Клиенты могут согласовать правила распоряжения совместным счетом и включить их в условия договора. Например, определить, что распоряжение денежными средствами возможно только по совместному указанию всех клиентов (абз. 2 ст. 860.1 ГК РФ в редакции Проекта) или что какие-либо операции разрешено совершать только одному из клиентов (абз. 2 ст. 860.3 ГК РФ в редакции Проекта). Можно установить, в равных или не в равных долях будут принадлежать владельцам поступающие на счет денежные средства (п. 3 ст. 860.6 ГК РФ в редакции Проекта).

Договором устанавливаются и правила исполнения обязательств, вытекающих из договора кредитования совместного счета. По общему правилу они отвечают солидарно, но могут утвердить и иной порядок исполнения этого обязательства в части возврата полученной денежной суммы и уплате процентов на нее (ст. 860.4 ГК РФ в редакции Проекта). При этом не сказано, могут ли они также поступить в отношении неустойки, и выплаты процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

При аресте денежных средств на совместном счете по обязательствам одного из владельцев прочие владельцы имеют право требовать освобождения от ареста причитающейся им доли денежных средств (ст. 860.5 ГК РФ в редакции Проекта).

Каждый из клиентов имеет право расторгнуть договор с банком в одностороннем порядке и на это не требуется согласие других владельцев счета. В этом случае ему выплачивается причитающийся остаток денежных средств в размере своей доли (ст. 860.6 ГК РФ в редакции Проекта). Но сам договор совместного счета, в отличие, например, от договора простого товарищества (ст. 1050 ГК РФ), сохраняет свое действие для оставшихся владельцев счета.

 

б) Номинальный счет

 

Данный вид счета открывается для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу - бенефициару. Владельцем счета может быть опекун, попечитель, агент и другие лица (п. 1 ст. 860.7 ГК РФ в редакции Проекта).

Существенными условиями договора номинального счета будут указания на бенефициара, а также на сделку или иное основание отношений между владельцем и бенефициаром (п. 2 ст. 860.7 ГК РФ в редакции Проекта). Проект ГК РФ также предусматривает обязательную форму для договора номинального счета - составление одного документа, подписанного сторонами с обязательным указанием даты его заключения. Несоблюдение формы влечет недействительность договора (п. п. 1 и 2 ст. 860.8 ГК РФ в редакции Проекта).

Проект ГК РФ предусматривает смешанное нормативно-диспозитивное регулирование договора номинального счета. Как законом, так и договором могут быть ограничены права владельца счета по распоряжению денежными средствами (п. 3 ст. 860.7 ГК РФ в редакции Проекта), на банк может быть возложена обязанность контролировать использование денежных средств в интересах бенефициара.

В Проекте ГК РФ установлено, что арест, приостановление операций по счету и списание денежных средств, находящихся на номинальном счете, по обязательствам владельца счета, не допускается (абз. 1 ст. 860.11 ГК РФ в редакции Проекта). Однако денежные средства могут списываться с номинального счета, если банком осуществлялось кредитование счета (ст. 850 ГК РФ) и/или в договоре на открытие номинального счета была установлена обязанность по оплате банковских услуг (ст. 851 ГК РФ).

В то же время арест, приостановление операций по счету и списание денежных средств, находящихся на номинальном счете, могут осуществляться по обязательствам бенефициара - либо по решению суда, либо в иных предусмотренных законом или договором случаях (ст. 860.11 ГК РФ в редакции Проекта).

Расторжение договора номинального счета с участием бенефициара допускается только с его согласия, если законом или договором не установлено иное. При этом Проект запрещает расторжение договора номинального счета по инициативе банка при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету (п. п. 1 и 4 ст. 860.12 ГК РФ в редакции Проекта).

Таким образом, данной статьей введено специальное регулирование оснований для расторжения счета, отличное от общих, указанных в п. 1.1 статьи 859 ГК РФ в редакции Проекта. В соответствии с положениями ст. 860 ГК РФ в редакции Проекта специальные нормы имеют приоритет перед общими положениями о банковском счете.

 

в) Счет эскроу

 

Данный вид счета открывается депонентом - стороной договора условного депонирования (см. также пункт 8 данного Комментария - Эскроу (условное депонирование)) - в целях учета и блокирования денежных средств, подлежащих перечислению бенефициару в соответствии с договором условного депонирования (ст. 860.13 ГК РФ в редакции Проекта). Договор счета эскроу может быть как отдельным договором, так и составной частью договора условного депонирования (п. 2 ст. 860.13 ГК РФ в редакции Проекта).

Договор счета эскроу будет преимущественно регулироваться диспозитивно: стороны договора смогут, в частности, изменять установленные законом правила списания денежных средств и их предельный размер, а также срок закрытия счета (п. п. 1 и 2 ст. 860.14, ст. 860.16 ГК РФ в редакции Проекта).

Денежные средства на счет эскроу зачисляются депонентом, после чего ни он сам, ни бенефициар не вправе распоряжаться ими до возникновения оснований, предусмотренных договором условного депонирования, если иное не установлено договором счета эскроу (п. 1 ст. 860.14 ГК РФ в редакции Проекта). В соответствующих обстоятельствах банк выдает бенефициару депонированную сумму или перечисляет ее на указанный им счет (п. 3 ст. 860.14 ГК РФ в редакции Проекта).

Счет эскроу закрывается банком по истечении срока действия договора или прекращается по иным основаниям договора условного депонирования. В случае досрочного закрытия счета остаток денежных средств может быть перечислен как депоненту, так и бенефициару. Последнее зависит от того, возникли ли обстоятельства для передачи денежных средств бенефициару, установленные договором эскроу (п. 2 ст. 860.16 и п. 1 ст. 926.8 ГК РФ в редакции Проекта).

 

г) Накопительный счет создаваемого юридического лица

 

Цель открытия данного вида счета - формирование учредителями создаваемого юридического лица его уставного (складочного) капитала. Данный вид счета открывается одним из учредителей юридического лица либо лицом, выбранным (назначенным) в соответствии с учредительными документами юридического лица в качестве его органа (ст. 860.17, абз. 1 ст. 860.18 ГК РФ в редакции Проекта).

Для открытия накопительного счета необходимо представить учредительные документы создаваемого юридического лица и решение о создании в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законом (абз. 2 ст. 860.18 ГК РФ в редакции Проекта).

По накопительному счету будут совершаться только два вида операций: зачисление вкладов в уставный капитал и их возврат, если создание юридического лица признано несостоявшимся (абз. 1 ст. 860.19 ГК РФ в редакции Проекта).

Если регистрация юридического лица состоялась, то накопительный счет преобразуется в банковский счет юридического лица (ст. 860.21 ГК РФ в редакции Проекта). Если же в регистрации было отказано либо учредители приняли решение о том, что создание юридического лица признано несостоявшимся, банк возвращает внесенные денежные средства перечислившим их лицам (ст. 860.20 ГК РФ в редакции Проекта).

 

д) Публичный депозитный счет

 

Данный вид счета может быть открыт только в предусмотренных законом случаях, когда должник или иные поименованные в законе лица имеют право депонировать денежные средства. Право на открытие такого счета имеют лица, которым закон позволяет принимать средства на депозит, - нотариусы, служба судебных приставов, суды и другие подобные лица (п. 1 ст. 860.23 ГК РФ в редакции Проекта).

Договор публичного депозитного счета будет регулироваться только императивно. Нормы о правилах зачисления и списания денежных средств, правилах открытия и закрытия счета будут установлены законом, и стороны договора изменить их не смогут.

Публичный депозитный счет предназначен для зачисления депонированных денежных средств, перечисления или выдачи депонированных денежных средств бенефициару и возврата их депоненту (другому лицу по указанию депонента). Любые операции по счету совершаются только на основании поручения владельца счета (п. 1 ст. 860.24 ГК РФ в редакции Проекта). Зачисление денежных средств на счет влечет возникновение права требования к владельцу счета у бенефициара, но бенефициар не вправе обращаться в банк для перечисления ему указанных денежных средств (п. п. 3 и 4 ст. 860.23 ГК РФ в редакции Проекта).

За пользование денежными средствами на публичном депозитном счете банк выплачивает владельцу счета проценты в размере, обычно принятом для вкладов до востребования (ст. 860.25 ГК РФ в редакции Проекта).

Из смысла положений Проекта ГК РФ следует, что сохранность денежных средств на публичном депозитном счете будет одной из самых важных целей его открытия. Во-первых, на денежные средства на публичном депозитном счете не может быть наложен арест по обязательствам владельца счета, бенефициара или депонента, допускается только обращение взыскания, соответственно, на права требования, к кредиторам или права требования к владельцу счета (ст. 860.26 ГК РФ в редакции Проекта). Во-вторых, при несостоятельности (банкротстве) банка депонированные денежные средства не включаются в конкурсную массу и подлежат передаче на иной публичный депозитный счет (ст. 860.27 ГК РФ в редакции Проекта). В-третьих, в случае смерти или сложения (прекращения) полномочий нотариуса, являющегося владельцем счета, его должно заменить другое наделенное подобными правами лицо. Если владелец счета - орган, служба и т.п., то в случае его упразднения или преобразования права владельца переходят к другому органу, обладающему соответствующей компетенцией (ст. 860.28 ГК РФ в редакции Проекта).

 

Е) Корреспондентский счет

 

Данный вид счета открывается на основании договора корреспондентского счета, заключенного между двумя банками. При этом банки принимают в отношении друг друга взаимные обязательства (п. 1 ст. 860.29 ГК РФ в редакции Проекта). Проект ГК РФ закрепил существенные условия договора корреспондентского счета, заключенного между двумя банками для осуществления расчетов. В основном они повторяют условия, установленные в п. 1.4 гл. 1 ч. II "Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. Банком России 03.10.2002 N 2-П) (далее - Положение о безналичных расчетах). Однако в Проекте ГК РФ в качестве существенных условий не указаны условия расторжения договора, включая случай неисполнения банком-респондентом обязательств по пополнению своего счета.

В тексте Проекта ГК РФ также закреплена норма п. 1.6 Главы 1 части III Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации о том, что платежные поручения банка-респондента, которые не могут быть исполнены из-за недостаточности денежных средств на его счете, возвращаются банком-корреспондентом в день их получения, если иное не предусмотрено договором корреспондентского счета.

 

Ж) Карточный счет

 

Данный вид счета предназначен для осуществления клиентом безналичных расчетов и (или) кассовых операций с одной или несколькими платежными картами. Карточный счет может быть совместным и тогда к нему применяются все нормы о совместном счете (см. также подп. а) п. 6.2 данного Комментария - Совместный счет) (ст. 860.31 ГК РФ в редакции Проекта).

Проект ГК РФ не содержит определения платежной карты. Однако оно есть в п. 19 ст. 3 Закона N 161-ФЗ "О платежной системе", согласно которому платежная карта представляет собой электронный носитель информации, использующийся в составе электронного средства платежа. К операциям, совершаемым при помощи платежной карты, применяются все положения Закона N 161-ФЗ о распределении рисков между банком и плательщиком, о правилах информирования плательщика о совершенной операции и о правилах информирования банка об утрате электронного средства платежа, либо об использовании его неуполномоченным лицом (подробнее см. Общие положения о банковском счете).

При этом по договору карточного счета у банка есть обязанность предоставлять клиенту информацию об операциях по такому счету, произведенных за отчетный период. Изначально он равен одному месяцу, но может быть сокращен договором (п. 1 ст. 860.33 ГК РФ в редакции Проекта). Вместо предоставления выписки банк может с согласия клиента обеспечить ему возможность постоянного доступа к соответствующей информации способами, установленными договором (п. 2 ст. 860.33 ГК РФ в редакции Проекта). Однако при отзыве клиентом своего согласия выписка по карточному счету должна будет предоставляться по правилам п. 1 ст. 860.33 ГК РФ в редакции Проекта.

Таким образом, Проект ГК РФ устанавливает для банка обязанность сообщать не только о каждой операции, совершенной посредством банковской карты, но также (ежемесячно) обо всех операциях по карточному счету, если клиент откажется от постоянного доступа к данной информации.

Платежная карта, позволяющая совершать операции в кредит, может быть передана клиенту или его представителю только в банке, за исключением случаев ее замены (ст. 860.32 ГК РФ в редакции Проекта).

Право распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, может быть ограничено законом или договором (ст. 860.34 ГК РФ в редакции Проекта).

Проект ГК РФ предполагает обязанность банка обеспечивать клиенту возможность незамедлительно сообщить об утрате платежной карты или ее предполагаемого использования неуполномоченными лицами. Такое сообщение может быть совершено посредством телефонной связи или иным способом согласно договору (ст. 860.35 ГК РФ в редакции Проекта).

 

Расчеты

 

Проект ГК РФ внесет изменения в нормы об осуществлении безналичных расчетов. В общих положениях о расчетах предлагается установить правило, по которому все виды безналичных расчетов означают перевод денежных средств (с открытием или без открытия банковских счетов). Будут изменены как общие положения о порядке осуществления расчетов, так и нормы отдельных видов расчетов - платежного поручения, аккредитива. В главу 46 ГК РФ "Расчеты" будет добавлен новый параграф о правилах осуществления расчетов без открытия банковского счета.

В настоящее время правила осуществления безналичных расчетов регулируются следующими нормативными актами: Гражданским кодексом РФ, Законом о платежной системе, "Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации", утв. Банком России 03.10.2002 N 2-П (далее - Положение о безналичных расчетах), и "Положением о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации", утв. Банком России 01.04.2003 N 222-П (далее - Положение о безналичных расчетах граждан). Некоторые нормы Проекта ГК РФ будут соответствовать названным документам, другие установят иные правила осуществления расчетов.

 

Общие положения о расчетах

 

Проект ГК РФ содержит новую статью, определяющую правила осуществления перевода денежных средств (ст. 861.1 ГК РФ в редакции Проекта). В связи с этим необходимо отметить, что в настоящее время перевод денежных средств урегулирован Федеральным законом "О национальной платежной системе" (далее - Закон N 161-ФЗ), который устанавливает правила осуществления переводов как денежных средств, так и электронных денежных средств (ст. ст. 5 - 7 Закона N 161-ФЗ).

Между нормами Проекта ГК РФ и Закона N 161-ФЗ есть некоторые противоречия. Закон N 161-ФЗ определяет, что перевод денежных средств осуществляется в срок не более трех рабочих дней, начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или предоставления им наличных денежных средств при переводе без открытого банковского счета (п. 5 ст. 5 Закона N 161-ФЗ). Проект ГК РФ предлагает установить два рабочих дня, если перевод осуществляется в пределах территории субъекта РФ, и пять рабочих дней - в пределах территории РФ (п. 2 ст. 861.1 ГК РФ в редакции Проекта). При этом законом, банковскими правилами или договором может быть предусмотрен более короткий срок. Однако в Проекте ГК РФ не указано, с какого момента следует начинать отсчет указанного периода.

Проект ГК РФ не использует терминологию Закона N 161-ФЗ в части определения некоторых состояний перевода денежных средств. Так, в Законе N 161-ФЗ есть три характеристики: безотзывность, безусловность и окончательность. Безотзывность означает отсутствие возможности отозвать распоряжение о переводе. Безусловность - это выполнение всех необходимых для перевода условий одновременно либо отсутствие таковых. Окончательность - предоставление денежных средств получателю (подп. 14, 15 и 16 ст. 3 Закона N 161-ФЗ).

В Проекте ГК РФ определяется только одна характеристика перевода денежных средств - завершение. Перевод считается завершенным после зачисления денежных средств на банковский счет получателя, выдачи наличных денег получателю средств в одном и том же с плательщиком банке или в банке получателя (п. 3 ст. 861.1 ГК РФ в редакции Проекта).

Однако что касается определения момента, когда платеж считается завершенным, между текстом Проекта ГК РФ и Закона N 161-ФЗ есть некоторое несоответствие.

Понятие "завершение платежа" по Проекту ГК РФ больше всего соответствует такой характеристике платежа по Закону N 161-ФЗ, как "окончательность". Предусматривается два варианта наступления окончательности платежа. Если плательщика и получателя обслуживает один оператор по переводу денежных средств, окончательность, за исключением перевода электронных денежных средств, наступает в момент зачисления денежных средств на банковский счет получателя или обеспечения получателю возможности получения наличных денежных средств (п. 9 ст. 5 Закона N 161-ФЗ).

Если плательщика и получателя обслуживают разные операторы по переводу денежных средств, окончательность перевода наступает в момент зачисления денежных средств на банковский счет оператора (к которым, в том числе, относятся и банки), обслуживающего получателя средств, с учетом требований статьи 25 Закона N 161-ФЗ (п. 10 ст. 5 Закона N 161-ФЗ).

Таким образом, поскольку Проект ГК РФ к моменту рассмотрения в первом чтении не содержал изменений соответствующих положений ст. 5 Закона N 161-ФЗ, то в случае его принятия в настоящем виде возможны трудности по применению новых положений при осуществлении переводов денежных средств в случаях, когда счета плательщика и получателя открыты в различных банках.

О соотношении норм Проекта ГК РФ и Закона N 161-ФЗ в части ответственности банков за списание денежных средств с использование электронных средств платежа см. пункт 6.1 данного Комментария - "Общие положения о банковском счете".