Дайте характеристику объектам и субъектам кредитных отношений. Раскройте принципы кредитования.

Под объектами кредитования понимаются конкретные цели, на которые предоставляется кредит, или потребности клиента в средствах.

Объектами кредитования юридических лиц выступают оборотные и внеоборотные активы, физических лиц - потребительские нужды и инвестиционные цели: строительство, приобретение, ремонт и реконструкция жилых домов, квартир и т. д.

Субъектами кредитных отношений могут быть юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица.

Кредитодатель - субъект экономических отношений, пре­доставляющий средства во временное пользование.

Кредитополучатель - субъект кредитных отношений, получающий эти средства и обязующийся возвратить их в установленный срок.

Банковское кредитование осуществляется с соблюдением следующих основных принципов:

• возвратность;

• срочность;

• платность;

• обеспеченность;

• целевой характер.

Возвратность и срочность являются основными принципами кредитования, означающими, что кредит нужно вернуть в назначенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Принцип платности определяет предоставление кредита за плату (процент за кредит).

Принцип обеспеченности означает, что возврат кредита должен быть обеспечен каким-либо вторичным источником.

Принцип целевого характера предполагает выдачу кредита на конкретные цели.

8. Приведите классификацию банковских кредитовпо различным признакам: по срокам выдачи и погашения, по способу погашения, в зависимости от обеспеченности, по валюте и форме предоставления, по технике предоставления, в зависимости от вида средств.

Кредит классифицируются по следующим признакам:

По срокам выдачи выделяют:

- краткосрочные - кредиты со сроком погашения до одного года

- долгосрочные - кредиты со сроком погашения свыше одного года

В зависимости от сроков погашения:

- срочные, по которым срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время;

- пролонгированные, по которым срок погашения перенесен банком на более поздний период;

- просроченные, по которым срок погашения наступил, но кредитополучатель их не погасил.

В зависимости от способа погашения выделяют:

-погашенные единовременно и в полном объеме;

-погашенные в рассрочку.

В зависимости от обеспеченности:

- обеспеченные, т.е. имеющие высоколиквидный залог;

- недостаточно обеспеченные, т.е. выдаваемые под залог, стоимость которых не позволяет покрыть весь долг и процентов по нему;

- необеспеченные, т.е. не имеющие высоколиквидного залога.

По валюте предоставления: -национальная; -иностранная.

В зависимости от формы предоставления:

- разовые;

- предоставляемые в форме открытой кредитной линии.

С точки зрения техники предоставления кредита: -консорциальные; -вексельные;
-ломбардные; -наличные; -безналичные.

В зависимости от вида средств:

-денежные;

-кредитные.

Дайте определение понятию залога как основному способу обеспечения исполнения возврата кредита. Охарактеризуйте его виды. Перечислите преимущества и недостатки залога.

Залог является наиболее распространенной формой обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя, вытекающий из залогового права, которое выдается кредитору и подтверждает право последнего получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества при невыполнении платежного обязательства должником.

Различают следующие виды залога:

Залог имущества залогополучателя:

-залог основных средств

-залог оборотных активов

-залог ценных бумаг

-залог денежных средств

-залог предприятия как единого имущественного комплекса, ипотека

-залог вещей в ломбарде

Залог прав:

-права владения и пользования

-любые имущественные права

Преимуществами залога является обеспечение по договору залога сохранности заложенного имущества на момент расчета должника с кредитором, а также заложенное имущество является стимулом для выполнения залогодателем обязательств.

Кнедостатку залога относится возможность взыскания за­лога в основном по решению суда, процедура реализации зало­женного имущества требует значительного времени. При ликвидации юридического лица, залого­держатель является кредиторов четвертой очереди. Зачастую предметом залога является не совсем ликвидное имущество, которое сложно реализовать путем продажи с публичных торгов.

10. Дайте определение понятию "кредитоспособности заёмщика" и охарактеризуйте порядок расчета кредитоспособности физического лица.

Кредитоспособность заёмщика - это наличие предпосылок для получения кредита и способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Кредитоспособность клиента в банковской практике является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Определение кредитоспособности физического лица, происходит на основании справки с места работы о доходах и размере удержания, справки о заработной плате поручителей, а так же данных анкеты.

При рассмотрении дохода кредитополучателя, его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:

-доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы

-доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода

-по усмотрению банка, в расчет кредитоспособности заёмщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.

Коэффициент платежеспособности кредитополучателя физического лица рассчитывается по следующей формуле:

Кпл = П/Д-Р,

где П- платежи в погашение кредита и процентов за пользование кредитом, включая платежи по ранее полученным кредитам

Д- среднемесячный доход кредитополучателя

Р- среднемесячные расходы.

Заявленная сумма кредита предоставляется, если коэффициент Кпл не превышает 0,5.

 

11. Дайте определение понятию «лизинг». Назовите субъекты и объекты лизинговой сделки. Охарактеризуйте виды лизинга в зависимости от условий возмещения затрат.

Лизинг – отношения между юридическими лицами по поводу передачи в аренду средств труда, финансирование приобретения движимого и недвижимого имущества на определенный срок.

Объект лизинга - любое имущество, относящееся по установленной классификации к основным фондам. Объектом лизинга не может быть имущество, используемое для личных или бытовых нужд земельные участки, др. природные объекты, а также иное имущество в соответствии с законодательством РБ.

Субъекты лизинга:

Лизингодатель (арендодатель) - юр. лицо, передающее по договору лизинга, имеющийся или приобретаемый за счет собственных (заемных) средств объект лизинга.

Лизингополучатель (арендатор) - субъект хозяйствования, получающий объект лизинга во временное пользование.

Виды лизинга в зависимости от условий возмещения лизингодателю лизингополучателем затрат и перехода право собственности на объект лизинга от лизингодателя к лизингополучателю Лизинги подразделяются на:

*Финансовый *Оперативный

Финансовый лизинг- лизинг, при котором выполняется каждое из следующих условий:

1. Срок договора лизинга не менее 1 года.

2. Не менее 75% первоначальной стоимости объекта лизинга покрывается в течение срока действия договора лизинга лизинговыми платежами в части, направляемой на погашение первоначальной стоимости объекта независимо оттого, будет ли сделка завершена выкупом объекта лизинга лизингополучателем, его возвратом или продлением договора лизинга на других условиях.

Оперативный лизинг - лизинг, при котором выполняется каждое из следующих условий:

1. Лизинговые платежи в течение договора лизинга возмещают лизингодателю стоимость

объекта лизинга в размере менее 75% его первоначальной стоимости.

2. По истечении срока действия договора лизинга объект лизинга возвращается лизингодателю, для того чтобы возместить стоимость предмета лизинга, лизингодатель сдает его во временное пользование несколько раз, возможно разным пользователям.