Создание системы государственного страхования в СССР.

В 1921 году с введением новой экономической политики начал налаживаться товарообмен, а затем и денежное обращение. На этом фоне была осознана необходимость страхования. В частности, в июле 1921 года крестьяне Весьегонского уезда тверской губернии, в которой до революции земское страхование проводилось в широких масштабах, обратились к Ленину с ходатайством о возобновлении привычного для них страхования от огня. Ленин поддержал эту просьбу и дал указание подготовить соответствующий декрет.

6 октября 1921 года этот декрет был принят. Декретом «О государственном имущественном страховании» предусматривалось «Организовать  во всех местностях РСФСР как сельских, так и городских государственное имущественное страхование частных хозяйств от … пожаров, падежа скота, градобития растительных культур, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта». Декрет вводил на первое время государственное добровольное имущественное страхование, затем – по мере организации добровольного страхования и укрепления страхового аппарата – вводилось государственное обязательное страхование.

  Исторический факт: советское государство в тот период проявляло большую осторожность при введении обязательных форм страхования, тщательно учитывая интересы трудящихся. Так, в соответствии с решениями 13 партконференции было установлено, что обязательное страхование посевов и скота может вводиться только с согласия уездных съездов советов или пленумов уездных исполкомов. Лишь после того, как почти все уезды высказались за обязательность этого вида страхования, оно было введено повсеместно.[37]

Обязательное страхование дает возможность снизить страховые платежи, которые были тяжелы для беднейшего крестьянства. В тот период рентабельность страховых операций сводилась к минимуму путем снижения страховых тарифов и повышения страхового обеспечения. Прибыль по операциям обязательного окладного страхования распределялась так:

-50% - в запасной фонд;

- 20% - направлялись на превенцию (предупредительные мероприятия) и репрессии (борьба с происшедшими неблагоприятными событиями – например, на тушение пожаров);

-15% на рабочее жилищное строительство;

- 10% - в доходы бюджета;

-5% - на улучшение быта служащих.[38]

В развитие этот декрета постановлением от 6 июля 1922 года Госстраху было предоставлено право по мере расширения операций включать в круг своей деятельности также добровольное страхование жизни и от несчастных случаев по событиям, «необнимаемым обязательным социальным страхованием». Так был на долгие годы вперед установлен приоритет социального страхования над личным. Реально личное страхование начало развиваться с 1924 года, после проведения в стране денежной реформы, обеспечившей устойчивость советских денег.

С 15 ноября 1921 года была возобновлена деятельность «Больничных касс», которые просуществовали до 1929 года и были вновь отменены в связи с изменением форм собственности: промышленные предприятия остались только в государственной собственности, поэтому понятие «взносов работодателей» потеряло смысл.

Заинтересованное во всемерном развитии промышленности, советское правительство в 1924 году вводит гарантийное страхование, по договору которого Госстрах обязуется покрыть убытки страхователя, причиненные преступными или небрежными действиями его рабочих и служащих.

18 сентября 1925 года ВЦИК было утверждено Положение о государственном страховании в СССР, которое утверждало страхование во всех его формах и видах государственной монополией СССР, кроме кооперативного страхования. Оно проводилось руководящими органами кооператоров, которые были обязаны перестраховывать риски в Госстрахе.

В середине 20-х годов в связи с развитием внешней торговли СССР и повышением международного авторитета советского государства Госстраху была предоставлена возможность выхода на международный страховой рынок. Госстрах начал передавать свои риски в перестрахование за границу, принимать в перестрахование риски иностранных страховых обществ и проводить операции в других странах. Тогда были открыты Генеральные представительства Госстраха в Китае и Иране, общество «Блэк-Балси» в Англии, общество СОФАГ в Германии.
С 1924года Госстрах начал проводить страхование за границей, в том числе - в Монголии, Китае, Иране, открыв там свои представительства.

     В 1924 году СССР устанавливает дипломатические отношения с Китаем. Китай, как и Россия того времени, был молодым государством: революция, которая привела к свержению императорской власти, произошла в Китае в 1911 году. В наследство от Российской и Китайской империй СССР и Китайская республика получили крупный совместный проект — южную ветку Транссибирской железнодорожной магистрали, которая получила название Китайско-Восточной железной дороги (КВЖД). КВЖД соединяла Россию с Дальним (современный Далянь) — российской военной базой, арендованной у Китая в 1898 году и имела статус совместного коммерческого предприятия.

В Харбине, который был «столицей» КВЖД, проживала многотысячная российская колония. Первыми русскими в Харбине были в основном строители и служащие КВЖД, которые прибыли еще до революции 1917 года. После Октябрьской революции к ним добавились около100-200 тыс. русских солдат и офицеров, которые участвовали в Белом движении, интеллигенция и обыватели, бежавшие из СССР. Многие из них так же работали на КВЖД. Отделение Госстраха в Китае появилось в 1926 году. То есть, Госстрах обслуживал на территории Китая «белых», работавших на советском предприятии.

 

В 1925 году Управление КВЖД получило от Госстраха СССР статус агента с правом заключать договоры страхования грузов, поступающих для хранения на склады дороги, а также страхования грузов в пути. Кроме этого, Генеральное представительство Госстраха в Китае страховало сотрудников КВЖД — от их имени действовал Кооператив железнодорожников, позже на дороге появились агенты Госстраха. Страховая сумма составляла 500 долл. США (225 тыс. руб. в современных ценах) на каждого сотрудника. Рабочие были застрахованы от несчастного случая, на случай смерти и инвалидности. КВЖД обеспечивала поступление значительных страховых премий: в1931 году поступило премий 10 тыс. долларов. Помимо КВЖД агентом по страхованию в Китае выступали отделения советского Дальбанка, действовавшие на территории этой страны.

 

В период построения фундамента социалистической экономики (1926 - 1932 гг.) государственное имущественное страхование развивалось высокими темпами. Основным видом было обязательное страхование имущества. Одновременно в дополнение к обязательному развивалось добровольное страхование строений, животных, сельскохозяйственных культур, а также добровольное страхование домашнего имущества.

Свертывание политики НЭП, переход к коллективизации и индустриализации не могли не привести к изменениям в организации страхования. 

Успешная экономическая политика того времени привела к быстрому восстановлению страхования и к 1928 году у крестьян было застраховано 97% строений, 89% крупного рогатого скота, 81% площади посевов. В то же время, органы государственного страхования подвергались серьезной критике, в основном за недостаточную дифференциацию страховых платежей по классовому принципу. В 1927-28 годах путем опроса застрахованных хозяйств было выявлено, что страховые платежи в процентах к доходу снижались по мере роста обеспеченности хозяйств. В журнале «Плановое хозяйство»[39] с возмущением отмечалось, что некоторые работники Госстраха тем не менее пытались отстаивать «страховой принцип» и повышать страховое обеспечение для кулацких хозяйств под предлогом достижения роста страховых платежей. В итоге было принято решение об освобождении от уплаты платежей бедняков, снижении тарифов для середняков и повышении их для кулацких хозяйств.

В годы массовой коллективизации, начало которой было положено в 1928 г., государственное имущественное страхование было ориентировано на осуществление политических целей создания крупного социалистического сельскохозяйственного производства и ликвидации кулачества как класса.

В соответствии с идеологией коллективизации, 23 марта 1930 года было принято постановление «Об обязательном страховании кооперативных имуществ», которое ликвидировало взаимное кооперативное страхование (за исключением потребительской кооперации), а функции страхования колхозов возложило на Госстрах. Страхование осуществлялось по классовому признаку (тарифы и страховые суммы были разными для разных категорий хозяйств – колхозов, трудового крестьянства и единоличников). Тарифы для кулацких хозяйств удваивались, а позже – утраивались. Специалистов в области страхования не было, аппарат страховых органов формировался по классовому признаку, отсюда в проведении страхования наблюдались, с одной стороны перегибы в работе с крестьянством, с другой – халатность и ошибки от неумения вести дело.

Помимо противодействия кулачества, имущество уничтожалось из-за бесхозяйственности местных органов власти или сознательного вредительства со стороны бывших собственников, а многие финансовые органы составляли подложные акты о гибели имущества якобы от стихийных бедствий, растрачивая государственные средства. Были случаи составления фиктивных актов о гибели имущества, которое не существовало или которое не пострадало от стихийных бедствий.

Проблемы усугублялись постоянными перестройками страхового аппарата. Страхование стало приносить крупные убытки.

 В итоге, состояние страхования рассматривалось специальным пленумом ЦК, который отметил, что «Страхование – могучее орудие укрепления колхозного производства и охраны общественной собственности», но в его проведении есть недостатки. В постановлении от 8 марта 1933 г. «Об извращениях в работе по страхованию в деревне» было отмечено отсутствие классовой бдительности у страховых работников (акты о гибели имущества составлялись бесконтрольно), вследствие чего страхование на селе превратилось в легальную форму обмана государства, в страховом деле имели место бесхозяйственность, мошенничество и прямое вредительство.

По итогам решения ЦК в мае 1933 года были утверждены Правила обязательного окладного страхования, которые:

- отменяли страхование кулацких хозяйств;

- устанавливалось, что возмещаются убытки от стихийных бедствий и несчастных случаев, не зависящих от владельцев имущества (!);

- восстанавливалась самостоятельная страховая система.

Индустриализация требовала развития промышленности, но средств на это не было, предприятия были построены в основном еще до революции, прошли период разрухи, было множество аварий, несчастных случаев, пожаров. В бюджете средств на возмещение убытков не было. Эта задача была перенесена на государственное страхование.

 С 1 октября 1929 года было введено обязательное страхование государственных предприятий и учреждений, профессиональных и других общественных организаций (кроме кооперативных). Налоговой реформой 1930 г. эти платежи были включены в налог с оборота, что повлекло за собой изменение порядка возмещения ущерба. В итоге, в 1931 году страхование промышленных предприятий было прекращено, сохранялось страхование профсоюзного имущества и имущества других общественных организаций, в том числе – жилищных кооперативов.

В 30х годах на страницах печати велась дискуссия о том, какое влияние оказывает наличие личного имущества на идеологию строителя коммунизма, и что вообще может считаться личным имуществом. Идеология обобществления превалировала. Идея личного страхования подверглась критике. В итоге, в 1930 году было отменено смешанное страхование жизни.

 3. Государственное страхование в период Великой отечественной войны и восстановления хозяйства.

Экономическое развитие страны к концу 30х годов снова поставило вопрос о необходимости развития страхования. Для повышения экономического значения государственного страхования с 1934 г. было увеличено число объектов обязательного страхования, повышено страховое обеспечение, расширена ответственность. Восстанавливалось добровольное страхование имущества граждан, которое было отменено временно в 1931 г. Активизируются операции Госстраха за рубежом, хотя сложная международная обстановка того времени иногда приводит к сокращению их объема.

Так, захват КВЖД летом 1929 года и арест советских служащих Китаем привел к конфликту. СССР, не признавший захват, ввел войска на территорию Китая, и статус дороги был восстановлен. В сентябре1931 года японские войска оккупировали север Китая и основали там марионеточное государство Манчжоу-Го, на территории которого оказалась КВЖД. Китай в то время находился фактическив состоянии гражданской войны, центральная власть была слабой, чем и пользовались различные бандформирования. Они нападали на поезда и железнодорожников. В архиве Росгосстраха сохранились дела о выплатах в связи со смертью сотрудников дороги, убитых китайскими бандитами — «хунхузами».

.В марте 1935 года КВЖД была продана Манчжурии (фактически — Японии). Вследствие этого произошел массовый отъезд рабочих КВЖД на родину или в третьи страны (например, в Австралию). Работа Госстраха в Китае была прекращена.

В предвоенный период были приняты три основных решения по развитию страхового дела в СССР.

1. В 1936 году вновь было введено добровольное индивидуальное страхование жизни на случай смерти и дожития (без ограничения страховой суммы), а для его развития была создана сеть страховых агентов.

2. В 1938 году было принято постановление правительства СССР «О государственном страховании имущества предприятий, учреждений и организаций», которым вводилось:

- обязательное страхование всего государственного жилого фонда и государственного имущества, сданного в аренду;

- добровольное страхование имущества:

  -учреждений, находящихся на местном бюджете, а также подчиненных им предприятий и организаций;

-имущества кооперативных, профсоюзных и других общественных организаций;

- имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам.

3. В 1940 году был принят Закон «Об обязательном окладном страховании», который определил принципы обязательного страхования, применявшиеся в советском страховании до 1990 года (автоматичности, всеобщности, бессрочности страхования, нормирования страхового обеспечения). Устанавливалось страхование строений и животных в хозяйствах граждан в полной стоимости. Повысилось страховое обеспечение (процентное отношение страховой суммы к действительной стоимости имущества) и снизились платежи в страховании сельскохозяйственных культур и животных в колхозах. Одним из авторов-разработчиков этого закона был Ф.В.Коньшин – будущий основатель научной школы страхования МФИ – ФА – Финуниверситета.

Этот знаковый для своего времени закон с некоторыми корректировками успешно работал до 90х г.г. двадцатого века. Особенностью этого закона была разработка принципиально новых, не использовавшихся ранее в мировой страховой практике принципов проведения обязательного страхования, которые применялись в советском страховании до 1990 года. Особенностью этих принципов была ориентация на максимально возможную защиту интересов страхователя.  

Страховые интересы потребителей страховой услуги – физических лиц защищались путем разделения объектов страхования на подлежащие добровольному и обязательному страхованию в зависимости от их значимости в экономике страхователя (в то время – семьи).

Новацией было само проведение обязательного страхования на бездоговорной основе. Отношения страховщика (Госстраха СССР) и страхователя строились на следующих принципах.

- Принцип всеобщности предполагал, что защищены должны быть все объекты, указанные в законе. Для этого, не полагаясь на страхователя, проводилась ежегодная регистрация имущества, подлежащего обязательному страхованию, что позволяло защищать экономику семьи вне зависимости от сознательности главы семьи.

- Принцип автоматичности предполагал, что страхователь не должен заявлять страховщику о появлении в его хозяйстве объекта, подлежащего обязательному страхованию. Имущество автоматически включалось в сферу ответственности, и при очередной регистрации страхователь платил за него взнос.

- Из принципа автоматичности вытекал принцип бессрочности: имущество считалось застрахованным весь период нахождения его у страхователя. Обязательное страхование проводилось в бездоговорной форме, то есть, договор страхования не заключался, а сигналом к началу течения ответственности страховщика было появление данного имущества в хозяйстве страхователя.

- Принцип нормирования страхового обеспечения имел техническое значение, облегчая страховщику оценку имущества и расчет взноса и снимая противоречия между страховщиком и страхователем при наступлении страхового случая.

Отсюда видно, что социальная составляющая деятельности страховщика была выражена гораздо сильнее, чем в настоящее время: у страхователя было больше прав, а у страховщика был гораздо более широкий круг обязательств.

Принципы обязательного страхования были положены также в основу пенсионной реформы 1940г;

Обязательное окладное страхование на основе Закона 1940 года проводилось до 90х годов ХХ века, не вызывая нареканий у потребителя страховой услуги и было отменено в связи с переходом к новой экономической парадигме.

Великая отечественная война в дополнение к тем задачам, которые решались с помощью страхования ранее – страховой защиты и превенции – поставила перед страхованием (как и перед всей финансовой системой) задачу мобилизации финансовых ресурсов. В годы Великой Отечественной войны средства государственного страхования направлялись в первую очередь на нужды фронта и тыла. То есть, страхование выполняло несвойственную ему фискальную функцию.

За 1941-1944 годы Госстрах СССР передал в государственный бюджет путем приобретения облигаций госзаймов и отчисления от прибылей свыше 5,8 млрд. руб.[40]  и выплатил на восстановление погибшего от страховых случаев имущества около 600 млн. руб., в том числе колхозам – 430 млн. руб.

Однако это не исключало использования ресурсов страхового фонда для возмещения ущерба от стихийных бедствий.

Деньги обесценивались. Для того чтобы обеспечить покрытие ущерба пострадавшим в таких условиях, в 1942г. Указом Президиума Верховного Совета СССР:

- был повышен размер страхового обеспечения по обязательному страхованию сельскохозяйственных культур и животных;

- вводилось добровольное страхование сельскохозяйственных культур и животных (в пределах стоимости по государственным розничным ценам на соответствующую продукцию).

С декабря 1942г. было отменено коллективное страхование, ставшее убыточным. Вводилось индивидуальное смешанное страхование, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности и страхование от несчастных случаев в том их виде, в котором они сохранились до 90х годов 20 века.

Во время войны была застрахована в СССР вся программа «ленд-лиз» – помощь, которую СССР получал в годы войны от США, включая грузовые автомобили «студебеккер», на шасси которых устанавливались «катюши».

Временная оккупация фашистскими захватчиками значительной части территории страны в первые годы к сокращению операций страхового дела. По мере освобождения районов государственное имущественное страхование восстанавливалось вновь. После окончания войны возникла потребность использования страхования для восстановления хозяйства в тех регионах, которые подвергались оккупации и были разрушены. С этой целью несколько раз пересматривались правила страхования имущества колхозов, в первую очередь – животных, а также строений и животных у населения.

Большие задачи, поставленные в сфере страхования, требовали соответствующей нормативно-правовой базы. В 1948 году было утверждено положение о Главном управлении Госстраха СССР и его органах, которое заменило во многом устаревшее Положение 1925 года. В новом положении закреплялась монополия Госстраха на проведение страховых операций. Из состава Госстраха выделилось управление иностранного страхования – Ингосстрах СССР как самостоятельная хозрасчетная организация.

После окончания второй мировой войны к Госстраху перешли в качестве репараций акции многих страховых компаний Германии. Австрии. Венгрии и Румынии. В связи с ростом страховой деятельности за рубежом в 1947 г. было принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юридического лица, которому были переданы акции иностранных страховых компаний, в том числе созданных советским правительством в 1920-х годах.

В послевоенные годы государственное имущественное страхование развивалось по пути всемерного расширения объема страховой ответственности и совершенствования действовавших видов.

В 1946 году были застрахованы первые 99 частных автомобилей в СССР.