Формы кредита и принципы кредитования

 

Форма кредита отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки – это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность).

Существуют различные формы кредита. В зависимости от того, кто является заемщиком.

Коммерческий кредит предполагает продажу товаров в долг с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через банк. По коммерческому кредиту существуют ограничения по срокам пользования, так как он по своей природе является краткосрочным. А потребность в кредите может носить долгосрочный характер.

Если коммерческий кредит предоставляется в денежной форме, то тогда действует ряд ограничений. Они обусловлены размером свободных денежных средств кредитора с потребностями в денежных средствах заемщика, а также несовпадением сроков, на которые кредит может быть выдан кредитором, со сроками, необходимыми заемщику.

Таким образом, коммерческий кредит не в состоянии обеспечить массовое и регулярное наполнение производства кредитными ресурсами в нужных объемах и в нужные сроки так как должен быть: массовым; регулярным; доступным по цене и сроком кредитования; достаточным по объему.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями, имеющими лицензию, любым хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит – является в рыночных условиях ведущей форой кредитных отношений, он не ограничен размерами резервных капиталов, им может пользоваться любой субъект предпринимательской деятельности, предоставляется по умеренным процентным ставкам.

Банковский кредит, во-первых, способствует бесперебойному кругообороту функционирующего капитала, а во-вторых, является могучим средством расширения и совершенствования производства.

Банковский кредит по направлению, суммамм и срокам предоставления, превратился в основную форму кредитования и имеет более широкую сферу применения.

Потребительский кредит предоставляется банками, специализированными финансово-кредитными учреждениями и торговыми предприятиями частным лицам для оплаты товаров длительного пользования (автомашины, мебель, бытовая техника).

Потребительский кредит выступает в форме коммерческого кредита в случае продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, либо в форме банковского кредита в случае предоставления ссуды банком на потребительские цели. Максимальный срок предоставления потребительского кредита составляет обычно не более трех лет. Цена такого кредита довольно высока.

Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд банками, либо специализированными финансово-кредитными учреждениями под залог недвижимости для приобретения или строительства жилья, либо покупки земли.

Государственный кредит - система кредитных отношений, в которой, государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес кредиторами денежных средств. Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти. Государство использует эту форму кредита прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета.

Международный кредит представляет собой движение и функционирование ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений, обусловленных тем, что кредитные отношения, существуют не только внутри каждой страны, но и между государствами.

Международный кредит предоставляется либо в товарной, либо в денежной форме. При этом кредиторами и заемщиками являются: государства, международные организации, банки и частные предприятия.

Таким образом, из всех рассмотренных форм кредитования наиболее перспективной с точки зрения удовлетворения потребностей рыночной экономики является банковский кредит /21/.

Субъекты получения ссуды могут быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. Желающих получить кредит всегда много, и это неудивительно, так как удобства предоставляемые банками в получении ссуды, привлекают огромное количество населения. Общая потребность в ссуде может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков.

В зависимости от срока и назначения банковские кредиты подразделяются на краткосрочные и долгосрочные (Таблица 1).

Анализ современной банковской практики показывает, что наибольшее распространение получили краткосрочные ссуды на неотложные нужды.

Проценты за пользование ссудой дифференцируются в зависимости от срока кредитования.

Банковские кредиты представляемые кредитно-финансовыми учреждениями (банками или иными кредитными организациями) любым хозяйственным субъектам (физическим и юридическим лицам) в виде денежных ссуд, могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала.

Таблица 1.

Классификация видов кредитов

Краткосрочные	Долгосрочные
На неотложные нужды (приобретение транспортных средств, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера) Сроком погашения до 5 лет.	На приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости находящихся на территории Российской Федерации, включая долевое участие финансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования на срок до 15 лет.

 

 К принципам кредитования относятся: возвратность и срочность кредитования; дифференцированность кредитования; обеспеченность кредита; погашение банковских ссуд; целевой характер кредита.

Сущность каждого из принципов рассмотрим более подробно.

Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки используют для кредитования временно свободные денежные средства вложенные под проценты предприятиями и населением. Эти средства не принадлежат банкам, и поэтому, они придя в банк, возвращаются обратно т.к. они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. нарушение этого принципа и приводит к банкротству банка.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

Дифференцированность кредитования. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента –это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные средства, затрат по содеожанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного,уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

- ставка рефинансирования ЦБ РФ;

- средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

- структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

- спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

- срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.

Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микро уровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.