Принципы деятельности коммерческого банка

Первым и основополагающим принципом деятель­ности коммерческого банка является работа в пре­делах реально имеющихся ресурсов.

Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности самостоятельно создавать денежные сред­ства на расчетных счетах своей клиентуры сверх име­ющихся у них ресурсов ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов оз­начает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ре­сурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это от­носится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способ­ность без задержек расплачиваться по своим обязатель­ствам (т. е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при опре­делении экономических нормативов деятельности бан­ков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т. п.) детер­минирована структурой пассивов банка. Поэтому, раз­рабатывая условия этих операций, необходимо перво­степенное внимание уделить источникам формирова­ния соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свобо­ден в проведении своих активных операций (при со­блюдении установленных экономических нормативов), т. е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их примене­ние подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в том числе имеющем рестриктивную направленность, дол­жен быть отдан экономическим мерам.

Вторым важнейшим принципом, на котором бази­руется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразуме­вающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ре­сурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоря­жении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивиден­дов по акциям.

Третий принцип заключается в том, что взаимоот­ношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде все­го из рыночных критериев прибыльности, риска и лик­видности. Ориентация на «общегосударственные ин­тересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризи­сом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятель­ности может осуществляться только косвенными эко­номическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.