Яких заходів може вжити банк, щоб уникнути проблемних кредитів.

а) дострокове стягнення боргу;

б) надання відстрочки;

в) проведення постійного контролю та моніторингу виданої позики.

 

Тема 7. Операції банків з векселями

Мета заняття: усвідомити порядок проведення банками операцій з векселями.

 

Ключові терміни і поняття: аваль, акцепт, дисконт, індосамент, переказний вексель, переврахування векселя, простий вексель, регрес, ремітент, трасант, трасат, тратта, фінансова тратта, чужий вексель.

 

План практичного (семінарського) заняття

 

1. Основні характеристики, форми і функції векселів.

2. Функції вексельного кредиту.

3. Порядок реалізації вексельних операцій в Україні:

а) виписування і передача векселів;

б) індосамент на форма передачі титулу власності;

в) зміст і форми акцепту та авалю.

4. Особливості вексельних операцій у комерційних банках.

Питання для обговорення

1. Етапи відновлення й розвитку вексельного обігу в Україні.

2. Вексель – боргове зобов’язання комерційного кредиту.

3. Механізм функціонування банківських векселів.

4. Формування законодавчої бази вексельних розрахунків в Україні.

5. Вексельні операції в Україні.

6. Кредитні засоби обігу та платежу.

7. Особливості обліку вексельних операцій в комерційних банках.

8. Положення про переказний і простий вексель.

9. Правила виготовлення й використання вексельних бланків в Україні.

10. Закономірності перетворення вексельного кредиту у самостійну форму кредитування.

 

Ситуаційні завдання

 

Завдання 1. Вексель номіналом 72 тис. грн.. складений 9 січня 2008 р. зі строком погашення через 90 днів від моменту складання. Визначите дату платежу і суму дисконту при умовах негайного його обліку в комерційному банку, який встановив розмір дисконтної ставки 50 % річних.

 

Завдання 2. Визначите ціну розміщення векселів комерційного банку за таких умов: емісія векселів становить 9 млн. грн.., строк платежу - 240 днів, банківська ставка відсотка 42 %річних.

 

Завдання 3. Розрахуйте суму дисконту в операції дисконту векселя банком, якщо номінальна сума векселя становить 15 тис. грн., строк погашення векселя - 60 днів, облікова ставка - 10 %.

 

Завдання 4. Розрахуйте дисконтну ставку по вексельному кредиту, якщо номінальна ціна векселя - 1 млн. грн., банк купує його, оплачуючи при цьому 0,9 млн. грн.. за 6місяців до настання строку платежу.

 

Завдання 5. Банк ураховує вексель за 20 днів достроково до встановленої дати погашення зобов'язання. При цьому вексельна сума 100 тис. грн., а дисконтна ставка - 34% річних. Розрахувати суму, по якій даний вексель буде враховано.

 

Завдання 6. Під видачу векселя, зі строком погашення через 72 дня, підприємство поставило партію товару вартістю 6 млн. грн.. Яку суму повинен указати векселедавець, якщо продавець за надання кредиту встановив ставку 36 % річних?

 

Завдання 7. Банк урахував вексель на суму 3 тис. грн. за 70 днів до строку оплати. Проста дисконтна ставка - 12 %. Кількість днів у році - 360. Визначити дисконт і вартість векселя при обліку, з огляду на темп інфляції, що становить 7 % на місяць.

 

Завдання 8. Банк має наступну інформацію:

1.	Сума переказного векселя		700 тис. грн.
2.	Строк погашення векселя		10.11.2009
3.	Дата обліку векселя в банку		29.09.2009
4.	Дисконтна ставка		45 %

 

Визначити суму дисконту й за якою ціною буде врахований вексель.

 

Завдання 9. Підприємство, що має заборгованість по кредитах під заставу векселів, надало банку відомості за станом на 01.11, у яких є такі дані, тис. грн.:

 

1.	Загальна сума векселів		700 тис. грн.
2.	Високоліквідні векселі		650 тис. грн.
3.	Питома вага вартості векселів, які кредитуються, у загальній сумі векселів		80 %
4.	Заборгованість по кредитах під векселі за станом на 01.11		300 тис. грн.
5.	Ліміт кредитування		350 тис. грн.

 

Розрахувати можливу суму додаткового кредиту.