Тема 10. Операції банків у іноземній валюті

 

Мета заняття: Ознайомитись з основами проведення банками операцій з купівлі-продажу іноземної валюти, зрозуміти сутність, організаційну структуру міжбанківського валютного ринку України, засвоїти види та механізм здійснення дилінгових валютних операцій, зрозуміти сутність та порядок управління валютною позицією банка.

Ключові терміни і поняття: к онверсійні валютні операції, котирування поточного валютного курсу, форвардні операції outrihght, операції swap, форвардна маржа, валютний ф'ючерс, опціон, валютні ризики, індивідуальна ліцензія, кореспондентські банківські відносини, кореспондентська угода, контрольні документи, контрольні ключі, кореспондентський рахунок, рахунок «ностро», рахунок «лоро».

План практичного (семінарського) заняття

1. Міжнародні розрахункові операції.

2. Форексні операції банка.

3. Валютний курс та валютна позиція банка.

Питання для обговорення

1. Організація кореспондентських відносин з іноземними банками.

2. Посередництво банків у фінансових розрахунках між експортером та імпортером та їх кредитування.

3. Види платежів у міжнародній практиці: авансові; платежі по надходженню товарів і рахунків; платежі по настанню термінів; платежі при поставці товарів або після неї.

4. Чеки як основна форма розрахунків при зовнішньоторговельних операціях, види чеків, порядок розрахунків.

5. Документарне інкасо,

6. Розрахунки за допомогою документарних акредитивів, револьверний акредитив, компенсаційний акредитив.

7. Гарантійні операції, кредитні операції, операції з іноземними інвесторами.

8. Операції СПОТ та ФОРВАРД, СВОП, валютні опціони та фьючерси.

9. Валютна позиція банка.

Ситуаційні завдання

Завдання 1. 1 дол. США дорівнює 1,55 марки ФРН; та 1,95 швейцарського франка. Визначте крос курс німецької марки до швейцарського франка.

Завдання 2. Позичальник з України бере позику в Польщі сумою 3 млн. євро за ставкою 8 % річних. Потім конвертує кредит в гривні за курсом готівкових угод і розміщує його на національному ринку під 15 % річних. Спот-курс євро до грн.. - 6,5 грн.. Термін дії операції — 12 місяців (для євро процентний рік складає 365 днів, для гривні — 360 днів).

1. Визначте, скільки гривні буде викуплено і яку суму в євро повинен сплатити клієнт.

2. Обчисліть безприбутковий і беззбитковий форвардний курс.

3. Розрахуйте нижню межу курсу, за якою валютний процентний арбітраж дасть прибуток.

4. Визначте звичайну форвардну маржу.

Завдання З. Визначте крос-курс при купівлі 12 тис. доларів США за гривні, якщо 1 євро = 6,7000 грн.. = 1,3000 долара.

Завдання 4. Визначте крос-курс при продажу 5 тис. євро за гривні, якщо 1 долар = 0,8000 євро = 5,5000 грн..

Завдання 5. Розрахуйте крос-курс при продажу 80 тис. грн.. за долари США, якщо 1 грн.. = 0,1900 долара, 1 долар = 0,8000 євро.

Завдання 6. Яка сума необхідна для купівлі 80 тис. грн.. у доларах, якщо 1 грн.. = 0,1600 євро, 1 євро = 1,3000 долара.

Завдання 7. Підприємство "Добрий ранок" має намір розмістити власні валютні кошти сумою в 1 млн дол. США на депозит у банку "Ласкаво просимо" терміном, на 6 місяців. Банком встановлено такі процентні ставки:

— за доларовими 6-місячними депозитами — 9 % річних;

— за гривневими 6-місячними депозитами — 16 % річних;

— за доларовими 6-місячними кредитами — 17 % річних;

—за гривневими 6-місячними кредитами — 24 % річних, крім того, банк встановив крос-курс долара США до гривні:

USD/UAH = 5,100 – 5,250

Отже, підприємство має 2 варіанти депонування коштів: у вигляді валютного депозиту та у вигляді гривневого депозиту. Який варіант більш вигідний для підприємства?

Тести

1. Валютний ринок - це:

а) вся сукупність обмінних операцій в іноземній валюті, які здійснюються за ринковим курсом;

б) сукупність депозитно-кредитних операцій в іноземній валюті, які здійснюються між юридичними особами по процентній ставці;

в) вся сукупність обмінних і депозитно-кредитних операцій в іноземних валютах, які здійснюються між юридичними та фізичними особами за ринковим курсом або по процентній ставці.

 

2. Зовнішньоекономічна діяльність комерційного банку пов’язана:

а) зі здійсненням операцій в іноземній валюті при експорті товарів;

б) зі здійсненням банківських операцій в гривнях та іноземній валюті при імпорті товарів і їх реалізації;

в) зі здійсненням банківських операцій в національній і іноземній валюті при експорті-імпорті товарів і послуг та їх реалізація за іноземну валюту.

 

Який документ є зобов’язанням банку здійснити за дорученням та згідно з вказівкою імпортера оплату платіжних документів експортера або акцепт його тратти в межах певної суми, строку та при пред’явленні в банк обумовлених документів?

а) внутрішня ліцензія;

б) акредитив;

в) договір імпортера.

 

4. Форвардна угода - це:

а) термін, який використовується для визначення угод, розрахунок по яких здійснюється не раніше ніж через два робочих дні після їх укладення по курсу, який встановлюється на цей час;

б) термін, який використовується для визначення угод по купівлі-продажу валюти, що здійснюються контрагентами на умовах їх поставки на другий робочий день;

в) термін, який використовується для позначення угод по переміщенню валюти з одного ринку на інший з метою отримання прибутку.

 

5. Арбітраж - це:

а) термін, який використовується для визначення угод по купівлі-продажу валюти, що здійснюються контрагентами на умовах її поставки на другий робочий день;

б) термін, який використовується для позначення угод по переміщенню валюти з одного ринку на інший з метою отримання прибутку;

в) термін, який використовується для визначення операції що поєднує купівлю та продаж іноземної валюти.

 

6. Експозиція - це:

а) ситуація, при якій експортер або імпортер піддаються впливу валютного ризику;

б) ситуація, при якій експортер не піддається впливу валютного ризику;

в) ситуація, при якій експортер уповноважений проводити операції з іноземною валютою.

 

7. Валютна позиція банку - це:

а) співвідношення між сумою активів та балансових вимог у певній іноземній валюті та сумою позабалансових зобов’язань;

б) співвідношення між сумою активів та позабалансових вимог у певній іноземній валюті та сумою балансових і позабалансових зобов’язань у цій валюті;

в) співвідношення між сумою активів та позабалансових вимог у певній іноземній валюті та сумою балансових зобов’язань у цій валюті.

 

8. Валютна позиція відкрита, якщо:

а) дорівнює нулю;

б) не дорівнює нулю.

 

9.Валютна позиція відкрита коротка, якщо:

а) вартість активів та балансових зобов’язань перевищує вартість пасивів та позабалансових вимог у кожній іноземній валюті;

б) вартість пасивів та позабалансових зобов’язань перевищує вартість активів та балансових вимог у кожній іноземній валюті;

в) вартість пасивів та позабалансових зобов’язань перевищує вартість активів та позабалансових вимог у кожній іноземній валюті.

 

10.Термін, який використовується на валютному ринку для визначення угод по купівлі-продажу валюти, що здійснюються контрагентами на умовах її поставки не пізніше ніж на другий робочий день, не враховуючи дня завершення операції - це:

а) форвард;

б) своп;

в) спот.

11. Термін, який використовується на валютному ринку для визначення операції, що поєднує купівлю або продаж іноземної валюти на умовах угоди спот з одночасним її продажем або купівлею по курсу форвард:

а) своп;

б) спот;

в) опціон.

 

12. Крос-курс - це:

а) коли банк-резидент купує іноземну валюту за національну;

б) співвідношення обміну між двома валютами, жодна з яких не є доларом США;

в) співвідношення обміну між двома різними валютами.

 

13. Курс, по якому банк-резидент продає іноземну валюту за національну - це:

а) курс купівлі;

б) курс купівлі-продажу;

в) курс продажу.