Нормативно-правовые основы кредитования в Республики Беларусь

 

Банковское законодательство Республики Беларусь - система нормативных правовых актов, регулирующих возникающие при осуществлении банковской деятельности отношения и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

К актам банковского законодательства относятся:

- законодательные акты Республики Беларусь;

- акты Президента Республики Беларусь, имеющие нормативный характер;

- постановления Правительства Республики Беларусь;

- нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь;

- нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение БК и иных законодательных актов Республики Беларусь. [17, с. 89]

Согласно статье 22 Банковского кодекса Республики Беларусь взаимоотношения банков с клиентами строятся на основе банковского законодательства и заключенных договоров. Банки самостоятельно определяют условия заключения сделок, не противоречащих законодательству Республики Беларусь. Правоотношения банков и клиентов по предоставлению кредита регулируются кредитным договором. В силу статьи 137 БК по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользованием. [5]

В соответствии с пунктом 2 Инструкции о порядке предоставления банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226 под кредитованием понимается предоставление банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в том числе банком, или физическим лицом) кредитного договора.

Кроме того с 26 апреля 2014 г. в соответствии с пунктом 3 под редакцией постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 апреля 2014 г. № 253 "О некоторых вопросах предоставления кредитов физическим лицам и финансирования под уступку денежного требования (факторинга)", которое упорядочивает подходы при оценке банками кредитоспособности физического лица для принятия решения о предоставлении ему кредита, а также о заключении договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга). Указанная оценка должна осуществляться с учетом одного или нескольких перечисленных в данном постановлении документов, подтверждающих получение дохода физическим лицом. [25]

Согласно пункта 7 под редакцией Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2006 № 223, которое вступило в силу 2 февраля 2007 г., Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утверждена постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 (далее - Инструкция).

Инструкция определяет порядок и условия предоставления (размещения) банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, кроме Национального банка Республики Беларусь, денежных средств в белорусских рублях и иностранной валюте в форме кредита юридическим и физическим лицам и их возврата.

Основные нормативные правовые акты, регулирующие кредитование в Республике Беларусь:

1. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З.2. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 № 218-З

3. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: утверждена Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226;

4. О некоторых вопросах предоставления кредитов физическим лицам и финансирования под уступку денежного требования (факторинга): утверждено Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 апреля 2014 г. № 253;

5. О применении норм законодательства к кредитным договорам: Письмо Национального банка Республики Беларусь от 15 ноября 2012 г. № 04-18/442. [30]

Согласно Декрета Президента РБ №7 от 11 ноября 2015 г. «О привлечении денежных средств во вклады», в соответствии с частью третьей статьи 101 Конституции Республики Беларусь.

1.Установить, что:

1.1. договоры срочного и условного банковского вклада подразделяются на: безотзывные и отзывные;

1.2. вкладчик не вправе требовать досрочного возврата вклада по договору срочного безотзывного или условного безотзывного банковского вклада.

1.3. вкладчик вправе потребовать возврата вклада по договору срочного отзывного или условного банковского вклада до истечения срока возврата вклада либо до наступления определённого в договоре обстоятельства.

1.4. освобождаются от подоходного налога с физических лиц доходы в виде процентов, полученных физическими лицами по банковским счетам, вкладам в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, находящихся на территории РБ.

При исчислении подоходного налога с физических лиц с доходов, указанных в части второй настоящего подпункта, положения подпункта 1.19 пункта 1 статьи 163 и статьи 164 Налогового кодекса РБ не применяются.

2. Совету Министров РБ и Национальному банку:

- разъяснять вопросы применения настоящего Декрета;

- в шестимесячный срок обеспечить приведение актов законодательства в соответствие с настоящим Декретом и принять иные меры по его реализации.

3. Действие настоящего Декрета не распространяется на договоры, заключённые в установленном порядке до вступления его в силу, за исключением случаев их продления, издание настоящего Декрета не влечёт необходимости приведения заключённых договоров в соответствие с его нормами.

4. Настоящий Декрет вступает в силу в следующем порядке:

подпункт 1.4 пункта 1 – с 1 апреля 2016 г.;

иные положения – со дня его официального опубликования.